0000319458 Enservco公司 錯誤 --12-31 Q2 2024 0.005 0.005 10,000,000 10,000,000 0 0 0 0 0.005 0.005 100,000,000 100,000,000 37,288,845 26,592,637 6,907 6,907 37,281,938 26,585,730 25,000 100,000 100,000 0 0 0 0 5 30 0 0 0 0 0 0 22,145 3 5 0 51 5 2 495,000 5 413,000 21 0 2 6 5 8 10 3 3 錯誤 錯誤 錯誤 錯誤 可辨認資產是通過將應收賬款淨額、存貨、房地產和設備淨額、淨租賃權資產、待售資產以及其他資產餘額相加計算的。 00003194582024-01-012024-06-30 xbrli:股份 00003194582024-08-12 thunderdome:item iso4217:美元指數 00003194582024-06-30 00003194582023-12-31 0000319458enservco:尤蒂卡成員2024-06-30 0000319458enservco:尤蒂卡成員2023-12-31 0000319458enservco:LSQ成員2024-06-30 0000319458enservco:LSQ成員2023-12-31 0000319458enservco:2023年9月和10月可轉換債券成員us-gaap:關聯方成員2024-06-30 0000319458enservco:2023年9月和10月可轉換票據會員us-gaap:關聯方成員2023-12-31 0000319458enservco:2022年3月可轉換票據會員us-gaap:關聯方成員2024-06-30 0000319458enservco:2022年3月可轉換票據會員us-gaap:關聯方成員2023-12-31 0000319458enservco:融資保險會員2024-06-30 0000319458enservco:融資保險會員2023-12-31 iso4217:美元指數xbrli:股份 0000319458enservco: 生產服務成員2024-04-012024-06-30 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Sims先生會員無抵押債務成員us-gaap:後續事件會員2024-08-082024-08-08 0000319458enservco:Buckshot Trucking會員enservco:Mr Fate會員無抵押債務成員us-gaap:後續事件會員2024-08-082024-08-08 0000319458enservco:Buckshot Trucking會員無抵押債務成員us-gaap:後續事件會員2024-08-082024-08-08 0000319458enservco : Buckshot Trucking會員無抵押債務成員us-gaap:後續事件會員2024-08-08 0000319458enservco : Buckshot Trucking會員us-gaap:後續事件會員2024-08-08 0000319458us-gaap:後續事件會員2024-08-092024-08-09 0000319458enservco : Nasdaq Strrp轉換爲A類優先股會員us-gaap:後續事件會員2024-08-092024-08-09 0000319458us-gaap:SeriesAPreferredStockMemberus-gaap:後續事件會員2024-08-092024-08-09 0000319458enservco:納斯達克Strrp成員us-gaap:後續事件會員2024-08-092024-08-09 0000319458enservco:納斯達克Strrp成員us-gaap:後續事件會員2024-08-09 0000319458enservco:首選股轉換爲普通股成員us-gaap:後續事件會員2024-08-09 0000319458ensv : Star Equity Holdings Inc Memberus-gaap:應付票據及其他應付款項成員us-gaap:後續事件會員2024-08-092024-08-09 0000319458ensv : Star Equity Holdings Inc Memberus-gaap:應付票據及其他應付款項成員us-gaap:後續事件會員2024-08-09
 
 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

 

表格 10-Q

 

按第13或15(d)條提交的季度報告

證券交易所法案

 

截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日

 

或者

 

根據1934年證券交易法第13(a)節,如果是新興成長公司,請勾選清單標記,表示註冊人選擇不使用延長過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

證券交易所法案

 

過渡期從________到_________

 

委員會文件號 001-36335

 

image01.jpg

 

enservco 公司

(根據其章程規定的註冊人準確名稱)

 

特拉華州

 

84-0811316

(設立或組織的其他管轄區域)

 

(內部稅務服務僱主識別號碼)

   

14133 鄉村路 9 1/2

Longmont, CO

 

 

80504

,(主要行政辦公地址)

 

(郵政編碼)

  

申請人的電話號碼: (303) 333-3678

在法案第12(b)條的規定下注冊的證券:

 

每一類的名稱

 

交易標誌

 

登記的交易所名稱

 

ENSV

 

紐交所美國

 

請用複選標記指示,註冊人(1)是否在過去12個月內提交了證券交易法案第13或15(d)款要求提交的所有報告(或對於註冊人需要提交此類報告的更短期間),以及(2)是否在過去90天內受到此類報告提交要求的約束。   ☒ 否 

 

請用複選標記指示,註冊人是否已根據S-t規則405(本章節第232.405節)在過去12個月內提交了每個交互式數據文件(或對於註冊人需要提交文件的更短期間)。   ☒ 不  

 

勾選表示註冊人是大型規模加速報告人、加速報告人、非加速報告人、小型報告公司或新興成長公司。請參閱證交所法規120億.2中「大型規模加速報告人」、「加速報告人」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義。

 

大型加速報告人 ☐加速報告人

非加速文件提交人                                                                                       較小的報告公司

新興成長公司  

 

如果是新興增長企業,標記勾選如果註冊者選擇不使用根據《交易所法》第13(a)條提供的任何新的或修改的財務會計準則的延長過度期遵守的話,☐

 

請在複選標誌處註明公司是否爲殼公司(根據交易所法令第12b-2條的定義)。是的     否 ☒

 

截至2024年8月12日,註冊人普通股已發行11532432股,每股面值爲0.001美元。 45,841,886註冊人普通股的股份。

 

1

 

 

目錄

 

 

頁面

第一部分 — 財務信息

 

第 1 項。財務報表

 

簡明合併資產負債表

3

簡明合併運營報表

4

簡明合併股東權益表

5

簡明合併現金流量表 6
簡明合併財務報表附註 7

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

20

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

30

第 4 項。控制和程序

30

   

第二部分

 

第 1 項。法律訴訟

32

第 1A 項。風險因素

32

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

32

第 3 項。優先證券違約

32

第 4 項。礦山安全披露

32

第 5 項。其他信息

32

第 6 項。展品

33

 

2

 

 

第一部分 財務信息

 

項目1.基本報表

 

恩瑟夫科股份有限公司及子公司

財務大綱 合併資產負債表

(以千爲單位,除股份數量和每股金額外)

 

  

2024年6月30日

  

2023年12月31日

 
  

(未經審計)

     

資產

        

流動資產:

        

現金及現金等價物

 $332  $201 

2,687,823 

  1,518   4,190 

資產預付款和其他流動資產的變動

  2,124   1,047 

存貨

  211   209 

應收票據

  75   75 

待售資產

  3,878   - 

流動資產合計

  8,138   5,722 
         

資產和設備,淨值

  2,087   6,923 

無形資產, 淨額

  92   - 

融資租賃資產 - 淨額

  3   9 

運營租賃資產 - 淨額

  1,009   891 

應收票據,減去流動部分

  106   144 

其他

  181   183 
         

總資產

 $11,616  $13,872 
         

負債和股東權益(赤字)

        

流動負債:

        

應付賬款及應計費用

 $2,847  $3,967 

Utica設施

  1,886   1,595 

LSQ設施

  1,173   2,472 

2023年9月和10月的可轉換票據,相關方

  664   - 

2022年11月可轉換票據,相關方

  -   1,027 

融資保險

  1,161   318 

融資租賃負債

  17   10 

經營租賃負債

  360   441 

其他流動負債

  135   198 

總流動負債

  8,243   10,028 
         

Utica設施,減去當前部分

  622   1,690 

2023年9月和10月可轉換債券,關聯方,減少流動部分

  -   1,656 

尤蒂卡殘留責任

  330   256 

租賃負債-融資,減少流動部分

  -   6 

租賃負債-經營,減少流動部分

  678   528 

遞延稅款負債

  222   222 

其他非流動負債

  24   58 
         

總負債

  10,119   14,444 
         

承諾和不確定事項

          
         

股東權益(虧損):

        

優先股,$0.00010.005每股面值,10,000,000 已發行或流通的股票

  -   - 

普通股,每股面值爲 $0.0001;0.005每股面值,100,000,000 37,288,845和頁面。26,592,637 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別發行股份; 6,907 截至2024年6月30日和2023年12月31日,庫藏股爲; 37,281,938和頁面。26,585,730 截至2024年6月30日和2023年12月31日的流通股數分別爲

  184   131 

額外實收資本

  52,573   48,970 

累積赤字

  (51,260)  (49,673)

股東權益合計(赤字)

  1,497   (572)
         

負債合計和股東權益(虧損)總額

 $11,616  $13,872 

 

請查看附註簡明的 合併基本報表。

 

3

 

 

恩瑟夫科股份有限公司及子公司

財務大綱 截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額

2024年4月27日

(未經審計)

 

   

截至三個月的時間

   

截至2022年六月30日的六個月

 
   

6月30日,

   

6月30日,

 
   

2024

   

2023

   

2024

   

2023

 

營收:

                               

生產服務

  $ 2,618     $ 2,889     $ 5,103     $ 5,752  

完成和其他服務

    1,146       840       8,453       6,889  

總收入

    3,764       3,729       13,556       12,641  
                                 

費用:

                               

生產服務

    2,499       2,601       4,403       4,775  

完成和其他服務

    916       1,315       5,543       6,038  

銷售、總務和管理

    1,188       882       2,420       2,386  

資產處置收益

    (23 )     (175 )     (23 )     (175 )

減值損失

    -       250       -       250  

折舊和攤銷

    288       945       1,056       1,916  

營業費用總計

    4,868       5,818       13,399       15,190  
                                 

(損失)營業利潤

    (1,104 )     (2,089 )     157       (2,549 )
                                 

其他(費用)收益:

                               

利息費用

    (415 )     (518 )     (993 )     (1,108 )

其他(費用)收入

    (808 )     53       (751 )     83  

其他支出合計,淨值

    (1,223 )     (465 )     (1,744 )     (1,025 )
                                 

稅前虧損

    (2,327 )     (2,554 )     (1,587 )     (3,574 )

遞延所得稅收益

    -       -       -       16  

淨虧損

  $ (2,327 )   $ (2,554 )   $ (1,587 )   $ (3,558 )
                                 

基本和稀釋每股淨損失

  $ (0.08 )   $ (0.12 )   $ (0.06 )   $ (0.20 )
                                 

加權平均普通股股份 - 基本和攤薄

    30,033       21,240       28,579       18,042  

 

請查看附註簡明的 合併基本報表。

 

4

 

 

恩瑟夫科股份有限公司及子公司

股東權益合計(赤字)

(以千爲單位)

(未經審計)

 

                   

額外的

           

股東總數

 
   

普通股份。

   

普通股

   

實收資本

   

累計赤字

   

權益(虧損)

 

2023年1月1日餘額

    11,829     $ 59     $ 42,266     $ (41,156 )   $ 1,169  

以股票爲基礎的報酬計劃

    -       -       44       -       44  

限制股份發行

    60       -       92       -       92  

取消受限制股份

    (25 )     -       -       -       -  

在2022年3月可轉換票據部分兌現交叉河合夥人公司持有的股份

    2,275       11       1,040       -       1,051  

2023年2月發行的股份,減去發行成本後的淨額

    3,900       20       964       -       984  

2023年2月發行的認股權證,減去發行成本後的淨額

    -       -       1,968       -       1,968  

淨虧損

    -       -       -       (1,004 )     (1,004 )

2023年3月31日的餘額

    18,039     $ 90     $ 46,374     $ (42,160 )   $ 4,304  
                                         

以股票爲基礎的報酬計劃

    -       -       44       -       44  

限制性股份發行

    79       -       82       -       82  

行使與2023年2月發行相關的預先擬定的認股權證

    600       3       -       -       3  

向Cross River Partners, L.P.發行股份,以換股2022年3月可轉換票據的未償餘額

    323       2       147       -       149  

向Cross River Partners, L.P.發行股份,以換股2022年7月可轉換票據

    2,400       12       847       -       859  

向Cross River Partners, L.P.發行認股權證,以換股2022年7月可轉換票據

    -       -       341       -       341  

淨虧損

    -       -       -       (2,554 )     (2,554 )

2023年6月30日的餘額

    21,441     $ 107     $ 47,835     $ (44,714 )   $ 3,228  

 

 

                    額外的             股東總數  
    普通股份。     普通股     實收資本     累計赤字     權益(虧損)  

2024年1月1日的餘額

    26,586     $ 131     $ 48,970     $ (49,673 )   $ (572 )

以股票爲基礎的報酬計劃

    -       -       16       -       16  

限制性股份發行

    476       2       58       -       60  

通過OilServ, LLC補償條款釋放而發行的股票

    294       2       104       -       106  

淨收入

    -       -       -       740       740  

2024年3月31日結存餘額

    27,356     $ 135     $ 49,148     $ (48,933 )   $ 350  
                                         

以股票爲基礎的報酬計劃

    -       -       46       -       46  

爲償還次級債務利息而發行的股票

    281       1       72       -       73  

與2022年11月可轉換票據轉換相關的發行股份

    4,413       22       1,586       -       1,608  

發佈股份,用於轉換特定的2023年9月和10月可轉換票據

    3,678       18       1,395       -       1,413  

發佈股份,用於將2022年11月可轉換票據的利息和特定的2023年9月和10月可轉換票據轉換爲股份

    220       1       58       -       59  

發佈股份,旨在建立Keystone權益授信額度

    546       3       97       -       100  

董事會補償以股份形式發放

    788       4       171       -       175  

淨虧損

    -       -       -       (2,327 )     (2,327 )

2024年6月30日餘額

    37,282     $ 184     $ 52,573     $ (51,260 )   $ 1,497  

 

 

請參見簡明合併財務報表的附註。

 

5

 

 

恩瑟夫科股份有限公司及子公司

財務大綱 合併現金流量表

(以千爲單位)

(未經審計)

 

  

截至2022年六月30日的六個月

 
  

6月30日,

 
  

2024

  

2023

 

經營活動:

        

淨虧損

 $(1,587) $(3,558)

調整使淨損失轉化爲經營活動產生的現金流量:

        

折舊和攤銷

  1,056   1,916 

處置設備收益

  (23)  (175)

減值損失

  -   250 

LSQ貸款設施的應付利息

  181   - 

以股票爲基礎的報酬計劃

  123   180 

債務發行成本和折扣攤銷

  127   139 

與票據轉換相關的誘因成本

  908   - 

遞延所得稅收益

  -   (16)

壞賬回收

  (25)  (100)

經營性資產和負債變動:

        

應收賬款

  2,697   3,251 

存貨

  (3)  (27)

預付費支出及其他流動資產

  508   470 

經營租賃資產的攤銷

  250   282 

其他

  1   19 

應付賬款及應計費用

  (812)  (1,667)

經營租賃負債

  (300)  (297)

其他負債

  82   (281)

經營活動產生的現金流量淨額

  3,183   386 
         

投資活動:

        

購買固定資產

  (92)  (84)

處置固定資產的收益

  23   225 

購買無形資產

  (92)  - 

應收票據的收款

  38   44 

投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量

  (123)  185 
         

籌資活動:

        

2023年2月融資款淨額

  -   2,952 

行權預資金認購證

  -   3 

Net LSQ Facility還款

  (1,480)  (2,153)

Utica Facility還款

  (808)  (608)

長期負債還款

  -   (30)

保險融資付款

  (641)  (329)

融資租賃支付

  -   (10)

籌集資金淨額

  (2,929)  (175)
         

現金及現金等價物淨增加額

  131   396 
         

現金及現金等價物期初餘額

  201   35 
         

現金及現金等價物期末餘額

 $332  $431 
         
         

補充現金流量信息:

        

支付的利息現金

 $508  $945 

非現金投融資活動:

        

通過續保完善的融資保險

 $1,484  $1,478 

將2022年11月可轉換票據轉爲股本

 $1,200  $- 

將部分2023年9月和10月可轉換票據轉爲股本

 $1,000  $- 

新設施經營租賃開始時的租賃負債

 $368  $- 

董事薪酬以權益形式發放

 $175  $82 

股份發行以建立Keystone權益授信額度

 $100  $- 

發行股份以償還次級債務所欠利息

 $133  $- 

未攤銷債券折扣轉換爲股票

 $87  $- 

2022年3月轉換票據爲股票

 $-  $1,200 

2022年7月轉換票據爲股票

 $-  $1,200 

 

請查看附註c精簡 合併基本報表。

 

6

 

恩瑟夫科股份有限公司及子公司

附註 財務大綱 基本報表

(未經審計)

 

 

附註1 附註的未經審計的簡明合併財務報表是根據證券交易委員會(「SEC」)的規則和法規由SharpLink Gaming公司(「公司」,「SharpLink」,「我們」或「我們的」)編制的。在公司的看法,上述報告所包含的所有調整均僅包括爲了公正地呈現公司於2024年

 

enservco 公司("enservco")通過其全資子公司(統稱爲"公司"、"我們"或"我們")向國內陸上石油和天然氣行業提供各種服務。這些服務包括熱油處理和酸化("生產服務")以及壓裂水加熱("完井和其他服務")。

 

附屬的未經審計的簡明合併基本報表已從enservco及其全資子公司Heat Waves Hot Oil Service LLC("Heat Waves")的會計記錄中衍生出(統稱爲"公司")

 

中期簡明合併財務報表已按照美國通用會計準則(U.S. GAAP)編制,並遵循美國證券交易委員會(SEC)對中期報告的要求。 根據這些規定,可壓縮或省略美國通用會計準則通常要求的某些註腳或其他財務信息。 我們認爲,未經審計的中期簡明合併財務報表按照審核的合併財務報表的同樣基礎編制,幷包括適當的調整,僅包括必要的常規調整,對於所呈現的財務狀況、業績和現金流的公正陳述。 這些報表不包括美國通用會計準則要求的所有披露,並應與我們的財務報表和附註一起閱讀,截至2023年12月31日,這些報表和附註包含在我們於2024年3月14日向SEC提交的10-k表格的年度報告中。 中期期間的結果不一定預示着全財年或任何其他中期或將來年度或期間的預期結果。 公司的簡明合併基本報表已根據會計準則和《表格說明》編制 10和證券交易委員會公佈的「表格-Q」和「第5條」所規定的要求一樣,這裏所搭配的未經審計的簡化合並財務報表是符合美國通用會計準則(U.S. GAAP)的中期財務報告,建議與該公司年度報告上所需要的按U.S. GAAP編制而成的審計信息和附註一起了解本報告。 8 -X. 因此,它們不包括完整的合併財務報表。 沒有 包括美國通用會計準則(「GAAP」)要求的所有披露內容。在管理層看來,已經包括了公允呈現本報告中所列的中期財務信息所需的所有正常和經常性調整。中期業務運營結果爲 沒有 並不一定預示着整個年度或未來年度的預期營運成果。

 

附表未經審計的簡明綜合財務報表按照美國通用會計準則編制,並遵循與最近年度財務報表相同的會計政策和方法進行應用。這些中期財務報表應與包含在年度報告Form中的財務報表和相關附註一起閱讀。 10關於enservco截至年份的報告 2023年12月31日的淨主要鑽井地點所有板塊之間的結算和交易在附表中的簡明綜合財務報表中已予以消除。

 

附註2 計劃的財務報表按照美國通用會計準則(「U.S. GAAP」)的原則準備。

 

企業持續經營評估

  

我們的簡明合併基本報表是根據持續經營的基礎編制的,這種基礎考慮了正常業務活動的持續性以及資產的實現和負債在正常業務過程中的結算。對於 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,我們經營活動出現損失$1.1 百萬和經營活動收入$157,000,分別對應。對於 和頁面。六個月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$我們產生了淨損失 $2.31百萬美元和1.6 萬美元、分別。對於截至2024年6月30日的三個月和2023年,公司分別錄得折舊費用。 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日我們的業務運營虧損爲$2.1百萬和$2.5 萬美元、分別。對於截至2024年6月30日的三個月和2023年,公司分別錄得折舊費用。 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日我們產生了淨損失$2.61百萬美元和3.6 百萬美元。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。在報告期末,我們擁有現金及現金等價物 $332,000,並且資本週轉週期的赤字爲 $105,000。從報告期後半段開始,2022, 招聘慣例和員工人數發生了顯著調整和減少,不盈利的門店被關閉。我們還處置了非核心或表現不佳的資產,自報告期開始以來,產生的收益總計 $2.0百萬美元. 自 2023. 開始, 第四次第 季度可能發生融資交易,因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2023, 我們簽署了一份不具約束力的意向書,以收購Buckshot Trucking LLC("Buckshot Trucking"),該公司是一家懷俄明有限責任公司,爲石油和燃料幣行業提供物流服務。在 2024年3月 2024, 我們執行了一份購買協議,完成了對Buckshot Trucking的收購。在 第二個第 季度可能發生融資交易,因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2024, 我們開始探索退出季節性壓裂水加熱業務的選擇,並根據截至某日期的簡明合併資產負債表將相關資產分類爲"可供出售的資產" 2024年6月30日。儘管最近發生了這些進展並改善了我們的財務狀況,但我們仍然相信存在重大疑慮,懷疑我們是否能夠繼續作爲一個持續經營業務 個月 在發行此季度報告表格之後的月份內10-Q.

 

我們使用現金預測模型來評估未來現金流爲持續經營提供資金的能力。我們分析預計的現金流,以確定它們是否足以爲公司在此期間的運營和義務提供資金十二自適用申請之日起數月或更長時間。我們 可能需要爲我們的增長和持續運營籌集額外資金。在 第二 的四分之一 2024, 我們輸入了 $10.0 向金融合作夥伴提供百萬股權信貸額度,以協助籌集股權。雖然股票信貸額度每日表現良好,並通過出售公司普通股產生現金,但可能有保證以優惠條件向我們提供現有或新的融資來源,或足以解決我們的現金需求。我們通過債務和股權資本市場(無論是公共還是私人)獲得額外融資的能力受多種因素的影響,包括市場和經濟狀況、我們的表現以及投資者對我們和我們行業的情緒。

 

現金及現金等價物

 

公司認爲所有在購買時具有原始到期日少於12個月的高流動性工具都是現金等價物。 公司持續監控其在其中保有存款的金融機構的頭寸和信用質量。Enservco 將其多餘現金存放在不同的金融機構中;然而,有時存款會超過聯邦保險金額。 兩個不同的金融機構;然而,存款在某些時候會超過聯邦保險金額。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。雖然Enservco在不同的金融機構中保持其多餘現金,但存款有時會超過聯邦保險金額, 與這些存款相關的損失已經造成。

 

7

 

應收賬款

 

應收賬款以向客戶開具的金額爲淨值列示,扣除信貸損失準備金。我們根據各種因素的評估,包括歷史經驗、應收賬款餘額的年齡、客戶的信貸質量、當前經濟狀況、合理可證明的未來經濟狀況預測以及其他因素,對信貸損失準備金的預期信貸和收款趨勢進行估計。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。影響我們與客戶收款能力的因素。最終發生的損失可能會與確定準備金估計的金額在短期內有實質性差異。截至時,公司的信貸損失準備金爲$此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點75,000 和 $100,000分別爲 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。公司記錄了壞賬回收金額 $25,000。對於 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日, the Company recorded bad debt recovery of $100,000.

 

公司遵循基本報表準則委員會(「FASB」)會計準則更新(「ASU」)的指導2016-13, 基本報表-信貸損失(專題 326):金融工具信貸損失的計量,要求公司利用反映預期信貸損失的方法來計量信貸損失,並要求考慮更廣泛的合理和可支持信息範圍以確定信貸損失估計。

 

濃度

 

營業收入來自四個客戶佔總收入的一定比例 10% 或更多,分別爲總收入的百分之 16%, 11%, 11%和11,分別爲總收入的百分之 月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。。對於 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。, revenues from 兩個 customers represented 10% 公司總收入的百分之二十五或更多。 25%和21分別爲百分之百。對於 之額外聯邦稅項負債。2023年6月30日,收入來自 兩個X10% 公司總收入的1%或更多 17%和14分別爲%。對於 六個月份結束時2023年6月30日,來自收入的 之一 公司代表的客戶10% 或更多公司總收入的 34%. 截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。, 兩個X10% 或更多公司應收賬款餘額的 23%和11%。截至 2023年12月31日的淨主要鑽井地點, 兩個X10% 或更多的公司應收賬款餘額,等待檢查 50%和18,分別。

 

存貨

 

庫存主要包括丙烷、柴油和化學品,這些用於油井維護,按照成本或淨實現價值中較低的金額計量,並遵循先進先出計算方法("FIFO")。公司定期審查庫存物品的價值,並根據市場情況進行減值或轉銷處理。減值和轉銷的金額計入營業成本。 第一 在、出(「FIFO」)方法下執行存貨計價。存貨成本包括零件、在製品和成品。公司依賴第三方製造商生產所有存貨。 第一 記賬方法("FIFO")是按照成本或淨實現價值中較低的金額計量,公司會定期審閱庫存物品的價值,並根據市場情況提供減記或報廢的應付款項。減值和報廢會記入營業成本。 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 和 2023, 公司未發生任何庫存減值或沖銷。 沒有 公司未確認任何存貨減值或沖銷。

 

資產和設備

 

固定資產按成本減累計折舊列示。公司在發生時以淨化維修費用,將更新和改進資產的費用資本化,以延長剩餘有用壽命或擴大資產能力或效率。折舊按估計有用壽命的直線法記錄,範圍從 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。之間的轉換比率。

 

當資產和設備被出售或處置時,出售或處置的資產和設備的成本及相關累計折舊將從會計記錄中移除。資產和設備的淨賬面價值與資產出售的淨收益或保險賠付的差額將記錄在公司簡明綜合利潤表中,作爲盈利或損失。

 

租約

 

公司的大部分業務都是從租賃設施中進行的。其中每份租約都被視爲經營租賃。公司會在日常業務中租用卡車和設備, 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。根據租賃期限,其分別被記錄爲經營租賃或融資租賃。

 

租賃資產和負債最初是根據租賃開始日期的租賃期內未來最低租賃支付的現值來確認的。當我們的租賃不提供一個隱含利率時,我們將根據租賃開始日期可獲得的信息,使用我們的較高借款利率來確定未來租賃支付的現值。租賃資產將根據在或之前支付的任何租賃支付金額增加,並減少由租賃激勵和初始直接成本產生的支出。租賃期包括在我們有理由相信我們將行使該期權時的續租或終止租賃的期權。續租期權的行使由我們自行決定。經營租賃的租賃費用按照租賃期限的直線基礎確認。公司承認融資租賃的折舊費用和利息費用。 沒有 在租賃開始日期確定未來租賃支付現值時,我們的租賃費用根據現行利率記入。租賃資產將根據在租賃開始日期之前或之前支付的租賃款項增加,由租賃激勵和初始直接成本產生費用減少。租賃期包括當我們有理由相信會行使該期權時的續訂或終止租賃選項。續租選項行使由我們完全自行決定。經營租賃的租賃費用按照租賃期限的直線基礎確認。公司確認融資租賃的折舊費用和利息費用。 

 

長期資產

 

公司在每當事件或情況的變化表明資產的賬面價值不能夠收回時,會審查其長期資產 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。沒有 可以被收回。對於 六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023公司得出結論,存在觸發事件,可能表明長期資產的潛在減值。 觸發了可導致其長期資產可能減值的事件。

 

8

 

待售的資產

 

在滿足以下所有標準期間,公司將打算出售的長期資產歸類爲待售資產:(1)管理層有權批准該行動,承諾制定出售資產或處置集團的計劃;(2) 資產或處置集團在目前的狀況下可以立即出售,但僅受出售此類資產的通常和慣常條款的約束;(3)已經啓動了一項尋找買家的積極計劃以及完成出售資產或處置集團計劃所需的其他行動;(4) 資產或處置集團有可能出售,預計該資產或處置集團的轉讓有資格被認定爲已完成的出售 年,除非超出我們控制範圍的事件或情況將出售資產或處置集團所需的期限延長到以後 年; (5) 該資產正以相對於其當前公允價值的合理價格積極銷售出售;以及(6)完成計劃所需的行動表明,不太可能對計劃進行重大修改或撤回計劃。

 

最初,我們以資產或處置組爲基準進行長期評估,其被分類爲持有待售狀態的金額,爲賬面價值或公允價值減去出售成本的較低值。出售標準符合的期間內,該評估造成的任何虧損將在當期確認。相反,利潤 沒有 在出售長期資產或處置組之前,我們將其出售日期之前的日期確認。每個報告期,我們評估長期資產或處置組的公允價值減去出售成本,只要它仍然被分類爲持有待售狀態,我們將報告任何後續變化作爲調整資產或處置組賬面價值,只要新的賬面價值不 沒有 超出最初被分類爲持有待售狀態時的資產賬面價值即可。針對和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023公司記錄了資產清算中的減值損失 對其持有待售資產進行減值計提。

 

一旦確定長期資產或處置群組符合作爲待售分類的標準,公司停止折舊,並在我們的簡明綜合資產負債表中的「待售資產」項目中報告長期資產和/或處置群組的資產和負債(如果重要)。

 

第二個第 季度可能發生融資交易,因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2024, 公司確定應該探討退出其季節性壓裂水加熱業務,並已與感興趣的各方展開討論。因此,截至2024年8月7日,與這些業務相關的資產被轉移至「資產待售」中。 2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年8月7日, 公司完成了一項銷售交易。 之一 大部分位於科羅拉多的壓裂水加熱設備已找到買家。 關於科羅拉多壓裂水加熱設備的進一步信息已在我們向美國證券交易委員會提交的最新報告表中。 88-K 在 SEC 提交的檔案中 2024年8月12日 公司將繼續探索其餘壓裂水加熱資產和業務的其他選擇。

 

商業組合

 

公司在評估收購交易的適當記錄處理時遵循會計準則宗編("ASC")提供的指導。805 商業組合 (ASC 805”當評估收購交易的適當記錄處理時,初始步驟包括評估公司是否獲得了業務活動和資產的控制權,這涉及將購買對價分配給以公允價值確認的資產和負債,或者是否屬於資產收購,遵循購置會計方法。公司在應用ASC中的指導時會仔細評估具體的事實和情況。 805.

 

營業收入確認

 

公司在能夠識別與客戶的合同、合同中的履行義務、交易價格以及確信已履行完履行義務時評估營業收入。服務提供給客戶後,營業收入得以確認。大部分公司的服務和產品提供都是短期性質的。在這些安排下開具發票至到期付款之間的時間通常爲 之間的轉換比率。60天。由於我們業務的性質,公司擁有合同安排,這些合同包括多項履行義務。 公司有合同安排,其中包含多項履行義務。

 

公司與客戶的協議通常被稱爲"價格表",有時還會提供多項服務的定價。然而,這些協議通常允許 沒有 執行特定服務或提供保證的吞吐量。客戶可以根據公司的價格表自由選擇是否使用哪些服務,公司按照各自單獨的銷售價格定價其單獨的服務。客戶協議通常 沒有 包括性能、取消、終止或退款條款。基於客戶的價格表的服務通常根據單獨發行的"工作訂單"或"現場簽收單"執行,因爲服務是根據要求提供的。

 

營業收入是針對需要超過一天完成的特定項目而確認的。 之一 項目的營業收入是隨着報告期間內的天數和協議價格的變化而逐步確認的。

 

每股收益(損失)

 

每股基本收益是通過將淨利潤除以期權期間內流通的加權平均普通股數來計算的。每股稀釋收益是通過將淨利潤除以期間內稀釋加權平均普通股數來計算的。稀釋加權平均普通股數是使用公司普通股的庫存股份方法計算的。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。用於未實行期權和認股權證已發行的公司普通股以及通過換股債券和可轉換債券的已轉換方法計算的可轉換證券和可轉換債券。

 

公司持有普通股期權、認股權證和可轉換債務工具,這些工具被視爲普通股當量,並在基本和稀釋每股收益的計算中予以考慮。公司在普通股期權和認股權證方面採用庫存法,而在可轉換債務工具方面採用如果轉換的方法。 和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023, 由於公司每個期間出現淨虧損,當考慮基本和稀釋每股收益的計算時,普通股期權、認股權證和可轉換債務工具都不會產生稀釋作用,因此已被排除在外。

 

9

 

所得稅 

 

公司根據資產和負債的稅基與在精簡合併財務報表中報告的金額之間的差異,確認了遞延稅債務和資產,這將導致未來年度的應納稅額或可抵扣額。遞延稅資產和稅債務的計量是根據預期適用於預計在這些暫時差異預期會在恢復或結清的年度中可控的應納稅收入的實施稅率。稅率變更對遞延稅資產和稅債務的影響將在包括實施日期的那一期內確認爲收入。與財務報告相關的遞延稅資產或稅債務將根據預期逆轉日期進行分類。公司記錄一項減少遞延稅資產至據信更有可能被實現的金額的準備金。 沒有 與財務報告相關的資產或負債相關的遞延稅資產或稅債務將根據預期逆轉日期進行分類。公司記錄一項減值準備金,以將遞延稅資產減少至更有可能被實現的 沒有 爲資產或負債而設置的遞延稅資產或稅債務將根據預期逆轉日期分類。公司記錄一項減值準備金,以將遞延稅資產減少至公司認爲更有可能

 

公司通過承認來自不確定性所得稅,僅在公司認爲更可能的情況下,即稅務機關根據立場的技術優勢在檢查中將被維持。 沒有 稅務立場將會在稅務機關的審查中被維持,基於立場的技術優勢。

 

利息和與稅收立場相關的罰款記錄在綜合利潤表的"其他費用"中。公司在美國和業務地區提供的各州提交所得稅申報表。公司美國聯邦所得稅申報年度s 20212023 保持開放以進行審查。一般而言,公司的各州稅務申報保持開放,適用於稅務年度 20202023.

 

公正價值

 

資產的公允價值被認爲是資產在非關聯知情且願意的各方之間進行有序交易時的價格。負債的公允價值被定義爲向新的債務人轉讓負債所需支付的金額,而不是向債權人結清負債所需支付的金額。以公允價值計量的資產和負債使用的是 -層次公允價值體系,該體系按照用於計量公允價值的輸入優先級進行排序。這個體系根據輸入的可靠性分爲 不同級別,如下所示:

 

 

層次1:

相同資產或負債在活躍市場上的報價

 

層次2:

對於資產或負債,報價在活躍市場中對類似資產和負債可觀察;或

 

層次3:

一般來自客觀來源的難以觀測到的定價輸入,例如折現現金流模型或估值。

 

財務和非財務資產及負債根據對公允價值計量影響顯著的最低級別進行分類。公司未進行過層次間的轉移。 沒有 在層次結構間沒有進行過任何轉移。 和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023.

 

截至 2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023,公司擁有期權、認股權或其他可能導致股權稀釋的證券。 需要定期以公允價值計量的資產或負債。

 

當需要對其長期資產進行減值評估時,公司會考慮現金流的最低級別,考慮到時間和適當的折現率來進行恢復性評估。在適當情況下,還會使用市場可比數據。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。用於判斷資產是否可收回。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。沒有 進行判斷,以確定資產是否可以收回。

 

公司使用Black-Scholes模型對其權證和股票期權進行估值。公司確實 沒有 沒有任何需要進行估值的權證或股票期權。 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。.

 

2021年6月,公司採用了2021年員工、董事和顧問股權激勵計劃(「2021計劃」),並進行了修改,授權公司授予最多83,564股普通股。2022年,公司修改了2021計劃,並將計劃授權的股票總數增加至2,748,818股。2024年1月,公司採用了2024年員工、董事和顧問股權激勵計劃(「2024計劃」),授權公司授予最多3,900,000股普通股,加上2021計劃中剩餘的未授予或被放棄的股票。截至2024年3月31日,還有3,939,333股可供授予。公司的股票期權根據授予協議中的條款授予,通常按比例贈與。

 

股票補償成本是根據授予日期測定的,基於下文描述的計算公允價值,並在規定的服務期間內確認,通常是股權授予的認購期。

 

公司使用Black-Scholes定價模型作爲確定授予給員工、獨立承包商、高級管理人員和董事的期權預計授予日期公允價值的方法。 期權的預期期限基於對歷史和預期行權行爲的評估。 無風險利率基於美國國債的利率,其到期日大致等於授予的預計壽命。 波動率是根據我們股票的歷史波動率確定的,並且如果預計將來的波動性與歷史經驗有所不同,則進行調整。 預計分紅率爲 由於我們歷史上有過分紅派息,且在可預見的未來也不打算支付任何分紅派息。 沒有 歷史上沒有支付分紅派息,也無意在可預見的未來支付任何分紅派息。

 

10

 

管理估計 

 

公司根據GAAP制定簡明綜合財務報表需要管理層做出影響資產和負債申報金額、在基本報表日期披露或實際情況的潛在資產和負債,以及報告期間收入和支出金額的估計和假設。重要的估計內容包括應收賬款的實現,長期資產的預計使用壽命,評估長期資產減值,股權激勵支出,所得稅準備金和遞延稅金的估值。實際結果可能與這些估計有所不同。 

 

或擔保的負債

 

公司在業務過程中可能會出現偶發責任,通常涉及公司參與的某些訴訟。當未來的偶發責任既可能發生又可估計時,公司將按估計金額記錄負債,以及如果索賠可能由保險單承擔,則記錄任何抵銷應收款。如果存在一系列結果且最有可能確定的金額,公司將記錄負債,並且如果由於保險覆蓋的可能性而適用,則將爲區間的較低端記錄應收款。如果公司提出了具體的和解提議以解決訴訟,公司將在當時記錄提議金額的負債。 金額被確定爲最有可能的情況下,公司將記錄負債,並且如果適用由於保險覆蓋的可能性,將爲區間的較低端記錄應收款。如果公司提出具體的和解提議以解決訴訟,公司將在當時記錄提議金額的負債。

 

權證的分類和估值

 

公司分析權證工具以判斷權證的分類是負債還是所有板塊。公司發行的權證全部被歸類爲永久股本。

 

公司使用Black-Scholes模型來判斷其認股權證的公允價值。所用到的預期期限是剩餘合同期限。預期波動率基於與剩餘期限一致的歷史波動率。無風險利率是根據美國政府債券的收益率推導而來 -息票美國政府證券的剩餘期限等於認股證的合同期限。股息收益率假定爲零。

 

重新分類

 

某些先前期間的金額 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。已按照當前情況進行重新分類以進行比較這些重新分類對公司的簡明合併利潤表沒有影響。 對公司的簡明合併利潤表沒有影響。

 

附註3 房地產和設備

 

固定資產包括以下內容(以千爲單位):

 

  

2024年6月30日

  

2023年12月31日

 

卡車和車輛

 $21,815  $48,036 

其他設備

  1,859   1,859 

建築物和改善

  558   619 

總財產與設備

  24,232   50,514 

累計折舊

  (22,145)  (43,591)

資產和設備,淨值

 $2,087  $6,923 

 

 

截至和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。, 公司記錄了折舊費用爲$285,000和 $2,019,7471.0 萬美元、分別。對於截至2024年6月30日的三個月和2023年,公司分別錄得折舊費用。 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日在本報告期內,公司記錄的折舊費用爲$887,000和 $2,019,7471.82024年4月30日和2023年4月30日的六個月內的外匯重新計量淨收益分別爲$百萬。

 

11

 

 

 

附註4無形資產

 

我們無形資產的元件如下(以千爲單位):

 

  

2024年6月30日

  

2023 年 12 月 31 日

 

客戶關係

 $626  $626 

專利和商標

  441   441 

軟件

  92   - 

無形資產總額

  1,159   1,067 

累計攤銷

  (1,067)  (1,067)

淨賬面價值

 $92  $- 

 

 

我們的無形資產的有用壽命估計爲 和頁面。五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。成立時介於 年的攤銷支出 和頁面。六個月份結束時 2023年6月30日 之前是$54,000$,截至2024年6月28日和2023年12月29日的餘額。109,000。2024年5月31日和2023年的三個月中,未發生利息費用。 無形資產攤銷費用爲 和頁面。六個月份結束時

 

以下表格代表了下一個攤銷費用 個月 到期於 6月30日(千元):

 

  

2025

  

2026

  

2027

  

2028

  

2029

 

客戶關係

 $-  $-  $-  $-  $- 

專利和商標

  -   -   -   -   - 

軟件

  18   18   18   18   20 

無形資產攤銷費用總額

 $18  $18  $18  $18  $20 

 

12

 
 

附註5 債務

 

應付票據

 

長期負債包括以下內容(以千爲單位):

 

  

2024年6月30日

  

2023年12月31日

 

Utica設施

 $2,577  $3,388 

LSQ設施

  1,173   2,472 

2023年9月和10月與相關方簽訂的可轉換債券

  675   1,675 

2022年11月與相關方簽訂的可轉換債券

  -   1,200 

融資保險

  1,161   318 

所有長期債務

  5,586   9,053 

減少債務折扣和債務發行成本

  (80)  (295)

減去流動部分

  (4,884)  (5,585)

長期債務淨值,扣除債務折扣、債務發行成本和流動部分

 $622  $3,173 

 

 

債務的總合同本金到期還款金額爲 個月 到期於 6月30日如下(以千爲單位):

 

2025

 $4,884 

2026

  702 

總費用

 $5,586 

 

 

再融資

 

開啓 2022年3月24日,公司完成了一項再融資交易(「再融資」),在該交易中,該公司終止了現有的再融資交易 2017 修訂了與華美銀行的信貸額度。作爲再融資的一部分,Heatwaves與Utica Leaseco, LLC(「Utica」)簽訂了主租賃協議(「尤蒂卡設施」),根據該協議,Utica向該公司提供了金額爲美元的設備抵押貸款6.225 百萬。根據尤蒂卡設施,公司必須 五十一每月付款,初始付款起價爲美元168,075每件加收附加費 1每人每月每月付款金額的百分比0.25Comerica Bank 最優惠利率超過的百分比 3.25%。截至目前,公司目前的最低還款額 2024 年 6 月 30 日 在尤蒂卡設施下是 $203,000 每月。上述附加費由Utica自行決定,每年計算兩次,每次計算一次 1 月 1 日 7月1日 從頭開始 2022年7月1日。 該附加費已添加到根據Utica設施到期的每月基本租金(該條款在主租賃協議中定義)中,並應在根據該時間表的下一次定期基本租金付款以及之後的每個付款日到期和支付。在結尾處 五十一爲期一個月,公司必須在兩者之間向Utica支付剩餘款項1% 和10初始本金的百分比,或介於 $ 之間62,250和 $622,500 取決於公司的息稅折舊攤銷前利潤與該期間的利息、已繳稅款的現金以及流動債務和資本租賃付款總額的比率。Utica設施由公司的所有設備和出售此類設備的收益提供擔保。公司還可以選擇預付美元1.0向尤蒂卡貸款中撥款數百萬美元,以換取縮短的付款時間表。公司爲Utica設施下的熱浪義務提供擔保。

 

此外,在再融資中,熱浪公司簽署了一份發票購買協議("應收賬款融資"或"LSQ融資",與Utica融資設施一起, "2022融資設施")與LSQ融資集團有限責任公司("LSQ")簽訂協議,在此協議中,LSQ向熱浪公司提供應收賬款轉讓。根據應收賬款融資,LSQ最多預付85%的應收賬款,最高不超過$10.0百萬美元。LSQ收取相當於0.1%的應收賬款購買費,另外還有日使用費相當於未償餘額的0.021%。應收賬款融資最初爲 18家保險公司在一起的案件,名爲“安聯全球風險美國保險公司訴ACE物業和意外保險公司等人,Multnomah County Circuit Court(案件編號1204-04552)。個月,自動續約連續 之一議定期限屆滿後,可以終止,但需要提前通知並支付一定費用。應收款項融資由對Heat Wave的應收賬款和來自此類應收賬款的款項的安全利益擔保。 Heat Wave在應收款項融資下的義務由公司擔保。

 

Utica設施和LSQ設施受2022年3月24日左右簽署的一項債權人協議約束。 2022年3月24日由Utica、LSQ、Heat Waves和公司之間簽訂的債權人協議(「債權人協議」)。

 

13

 

與關聯方的下級債務

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2022年9月22日, 公司與Cross River Partners, L.P.("Cross River")簽訂了一項循環授信協議,該協議由我司首席執行官兼董事長Richard Murphy控制的實體進行管理,根據該協議,公司發行了一份$750,000 循環本票給Cross River("Cross River循環本票").在 2022年11月3日,公司與Cross River簽訂了一份債券交換協議,根據該協議,Cross River向公司再貸款了$ ,並將Cross River循環本票換成了一份$450,000 百萬可轉換擔保次級債權債券(1.2 “2022年11月 轉換票據")並收到 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。-年期權以購買 568,720 股份,價格爲$2.11 每股。這些權證受限制,以便發行的股份數量不超過 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。可發行的 沒有 超越主要市場規則的規定義務。 2022年11月 可轉換票據具有 兩個年期,按 10.00%的年利率計息,從2023年3月30日起每季度支付 公司可以選擇以現金或公司的普通股進行支付。在任何交易所要求股東批准之前,公司的普通股則列入,本金和應計利息 2022年11月 可轉換票據可按每股$持股或公司在接下來的增發中獲得的價格和條款比$更低的轉換價格轉換爲公司的普通股。2.11 百萬。 2022年11月2.0 可轉換票據獲得了 2022年11月 可轉換票據已被 兩個 位於北達科他州的公司自有的地產。 2022年12月13日, 的價格出售了通常股份。之一 原告們中有一些人還根據《電子通信隱私法》提出了訴訟。 兩個 現金和總計$的期票/抵押品的一部分。550,000作爲交叉河流釋放其安防在這些地塊的利益作爲考慮,公司與交叉河流簽署了在買家對其期票/抵押品違約時將該地塊的安防重新指定給交叉河流的抵押品分配。在 November 22, 2023, the Company sold the 第二個 parcel that was acting as collateral to Cross River, which was located in Killdeer, North Dakota, with Cross River releasing its security interest in the parcel in conjunction with the sale. On 2024年6月7日, pursuant to a Note Conversion Agreement, Cross River converted $1,222,356 of principal plus accrued but unpaid interest on the November 2022 可轉換票據轉換爲 4,495,609 公司普通股份。未攤銷債務折讓成本共計$87,000也轉換爲股本。作爲該票據轉換的誘因,公司在此過程中發生了$495,000 的開支。 和頁面。六個月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$在壓縮的合併利潤表中,"其他(費用) 收入" 項目中予以確認。

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年9月1日, 公司發行了一張金額爲$的可轉換期票據750,000 給Cross River以及一張金額爲$的可轉換期票據50,000 給公司董事Kevin Chesser(「Chesser」)。

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年9月11日, 根據《票據購買協議》(以下簡稱「票據購買協議」),Cross River和Chesser共同交換了先前發行的 2023年9月1日 分別爲$的可轉換票據的總本金額爲750,000 和 $50,000,將其換成了新的可轉換票據( “九月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據”),面額相同。在同一日期,根據票據購買協議,公司還發行 9月 新可轉換票據,總本金金額爲$125,000 至天使資本合夥LP("天使資本"),以及總本金金額爲$187,500 至Equigen II, LLC("Equigen"),即公司前董事Steven A. Weyel擁有的實體。 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據的到期期限爲 18家保險公司在一起的案件,名爲“安聯全球風險美國保險公司訴ACE物業和意外保險公司等人,Multnomah County Circuit Court(案件編號1204-04552)。個月,按每年%的利率計息。公司需按季度支付利息,每個日曆季度結束時付款,從截止至 16.00結束的季度開始 2023年12月31日。本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。第一 季度利息支付將以公司普通股在紐交所美國分紅,依據 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 (5紐交所美國股票收盤銷售價格的日均移動平均值 2023年12月31日。對於開始於日曆季度的 2024年3月31日期間,公司發行了 公司必須在現金中支付季度利息 票的投票權。 (10離季度結束還有)天。 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月可轉換債券 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。沒有 由公司預付。票據購買協議包括某些契約,包括一項契約,未經大於持有額的持有者書面批准 75% 的主本金額的 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月可轉換票據,限制公司進行以下行爲的能力:(a)承擔任何優先或平級債務 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月可轉換票據,或者(b)發行任何新證券,但須符合某些例外。

 

如果公司關閉一項新的股權融資(「股權融資」),金額不低於$5,000,000 在上述到期日前,在不違反紐約證券交易所美國股東批准要求的情況下,加上所有已計提但未付的利息, 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據的本金將自動轉換爲相同類別和類型的股票,價格及條款與股權融資的其他參與者在該股權融資的結束日發行的證券相同;但持有人可選擇 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。按股票價格轉換,(a) 如股票融資中銷售的安防-半導體爲普通股,則每股$0.50 低於股票融資中每股售價的%轉換爲股票。受限於任何紐交所美國股東批准要求,持有人 25可以隨時將他們的可轉換票據轉換爲公司的普通股,轉換價格爲每股$ 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。每股價格低於股票融資中最低售價的%。視紐交所美國股東批准要求而定。0.50每股.

 

如果在上述提及的到期日期之前,公司的控制權發生變更或其任何資產的重大部分被出售,持有人 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。選擇收取(i)本金加上應計利息加上相當於本金金額的溢價或(ii)將本金金額加上應計但未支付的利息轉換爲公司的普通股,轉換價格等於 25的本金金額,轉換爲公司的普通股,轉換價格等於公司控制權發生變更前紐約美國股票交易所 common stock 的每日收盤價的 25% 作爲認股證的行權價;或(iii) 如果製造商的普通股未在上述任何交易市場上交易,公司將以根據借據條款確定的普通股公允市值的 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 (5天移動平均線價值,該變更導致公司控制權的交易。

 

在2019年12月, 10月2023, 根據 2023年9月 《票據購買協議》,Cross River另外購買了額外的$150,000 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據和我們的首席執行官兼主席理查德·墨菲購買了$100,000。每期分期付款應於該年的 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月可轉換票據。此外,在 Equigen和天使資本同時投資了$187,500 和 $125,000,分別投資了總本金金額爲 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據。

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年6月7日, 根據轉換協議,Cross River將某些可轉換票據的本金及應計未付利息轉換爲$926,827某些可轉換票據的截至 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 可轉換票據 3,408,707公司普通股的股份。此外,在 2024年6月7日,根據一項票據轉換協議,Richard Murphy將110,739逾某些2023年10月到期的可轉換票據本金及應計但未支付的利息 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 轉換爲美元 407,281公司普通股的股份。 爲了這些票據轉換的誘因,公司在此期間產生了$413,000 費用。 和頁面。六個月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$記錄在綜合損益表的"其他(費用)收入"項目中。

 

融資保險

 

在2019年12月, 2024年4月, 公司續簽了某些保險單。作爲續簽的一部分,公司爲未來期間的保險付款提供了$1.5百萬資產向被保險人提供財務支持,以在未來期間進行支付。 已確認的保險負債在「融資保險」項目中得到認可,並且與「預付開支和其他流動資產」項目中確認的相應融資保險資產一起,在我們截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。.

 

債務折扣和債務發行成本

 

我們對公司簽署的各項債務工具產生的某些債務折讓和債務發行成本進行了資本化。這些成本按直線攤銷法分攤至債務工具的期限內。未攤銷債務折讓和債務發行成本的餘額爲$80,000截至此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。。至於 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。公司在壓縮的合併利潤表中遞延攤銷約$51,000 和 $127,000分別在這些成本中將其分攤爲"利息費用"。對於 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日公司分攤了約$69,000 和 $139,000在綜合利潤表的"利息費用"中分別攤銷了這些成本。

 

附註6 所得稅

 

在中期期間的所得稅費用是根據將年度預估有效所得稅率應用於截至當年年初的收入,再加上任何記入中期的重大飛凡或罕見發生的項目。所得稅負債六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023 與適用美國聯邦法定所得稅率的金額不同 21%的稅前所得主要是由於州內所得稅和估計的永久性差異。 

 

根據管理層的判斷,公司估計截至此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 未來可能出現可迴轉但不能用遞延稅資產抵銷的遞延稅負債金額爲$222,000。因此,公司未確認遞延稅益或費用。 沒有 因此,公司未確認遞延稅益或費用。 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。。對於 六個月份結束時2023年6月30日, the Company recognized a $16,000 deferred tax benefit.

 

14

 
 

附註7 承諾和或有事項

 

截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。公司根據將在未來幾年到期的租賃承諾,租賃設施和某些辦公設備。gh 六月 2029. Fu這些營運和融資租賃承諾的未來最低租賃支付金額 個月 到期於 6月30日如下(以千爲單位):

 

  

營業租賃

  

融資租賃

 

2025

 $496  $17 

2026

  461   - 

2027

  105   - 

2028

  108   - 

2029

  111   - 

總租賃未來支付款項

  1,281   17 

減:隱含利息

  (243)  - 

租賃債務的折現價值

 $1,038  $17 

 

 

以下表格總結了我們毛利營運和金融租賃成本的各元件(以千元計):

 

  

截至三個月的時間

  

截至2022年六月30日的六個月

 
  

6月30日,

  

6月30日,

 
  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

 

經營租賃費用:

                

目前租賃成本

 $57  $24  $122  $48 

長期租賃成本

  131   168   277   331 

總運營租賃成本

 $188  $192  $399  $379 
                 

融資租賃費用:

                

攤銷租賃權資產

 $3  $3  $6  $6 

租賃負債利息

  -   -   -   - 

總體融資租賃成本

 $3  $3  $6  $6 

 

 

我們用於租賃的加權平均租賃期限和折現率如下:

 

  

6月30日,

 
  

2024

  

2023

 

勞動合同批准紅利

        

加權平均租賃期(年)

  3.20   2.44 

加權平均折扣率

  9.89%  6.39%
         

財務板塊:

        

加權平均租賃期(年)

  0.50   1.23 

加權平均折扣率

  5.59%  5.59%

 

15

 
 

附註8股東權益

 

權證

 

對於該權證的活動情況進行總結六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 如下:

 

          

加權平均值

 
      

加權平均值

  

剩餘的

 
  

股票

  

行使價格

  

合同壽命(年)

 

截至 2023 年 12 月 31 日的未繳稅款

  11,160,805  $0.95   3.95 

截至 2024 年 6 月 30 日的未繳款項

  11,160,805  $0.95   3.45 
             

自 2024 年 6 月 30 日起可行使

  11,160,805  $0.95   3.45 

 

 

股權授信 2024年5月2日,我們與一位股權線投資者(即股權投資者)簽訂了一份普通股份購買協議(ELOC Purchase Agreement),根據協議,股權投資者同意在ELOC Registration聲明(定義如下)生效之日起,在ELOC Purchase Agreement終止之前,根據ELOC Purchase Agreement自行決定從我們處購買我們的普通股,該普通股具有總最高購買價格爲1.5億美元的股票,根據ELOC Purchase Agreement的條款和條件,以及限制。

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年6月11日, 公司與一家機構投資者簽署了一項普通股購買協議(「ELOC購買協議」),根據該協議,公司有權,但沒有義務,向投資者出售公司新發行的普通股,金額不超過$ 沒有 百萬股(不超過$10.0 百萬美元)和公司現有普通股股份的 7,310,000 股(佔公司在簽署ELOC購買協議前的總流通普通股數量的 19.99%)。然而,交易額限制將 沒有 如果公司獲得股東批准發行額外的普通股,則可以申請。在 2024年6月25日, 公司已發行和流通的普通股的持有人已批准在ELOC購股協議下發行超過交易所規定的股份。

 

紐交所違規通知

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年5月2日, 公司收到紐交所通知,其股權餘額截至 可以選擇通過2024年12月31日之前的未來期來前瞻性地應用這些修正案。 已降至$2.0 百萬美元,因此公司未 沒有 符合美國紐約證券交易所繼續上市標準第 1003(a)(i)在紐交所美國公司指南("公司指南")中。正如先前報告的,公司也不符合第 1003(a)(ii)和第 1003(a)(iii)的公司指南,因其股東權益低於各項具體部分所要求的門檻。公司現在須遵守公司指南第 1009 的程序和要求。公司需在 2024年6月9日 恢復符合股東權益繼續上市標準。於 2023年1月10日, 公司提交了一個計劃("計劃"),以回應紐交所先前通知的行動,即公司正在採取的措施,以恢復符合繼續上市標準。 2024年6月9日, 計劃在2023年2月14日被紐交所接受。 2023年2月14日。

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年6月9日, 紐交所根據《公司指南》啓動了除牌程序。根據《公司指南》,公司請求舉行聽證會,並在通知和聽證會日期之間提交了對其股本赤字的糾正措施。截至本季度報告的日期, 10公司尚未從紐交所收到任何聽證會日期的通知。公司認爲某些在 沒有 -後續事件中描述的行動 附註11 - 後續事件 結合公司的股權授信額度和前述註釋轉換,據累積合併基本報表,將滿足股東權益門檻。但不能保證 公司會重新符合所有適用的紐交所美國上市標準。在此情況下,公司的普通股將從紐交所美國除牌。

 

16

 
 

附註9 - 限制股票和股票期權

 

受限股票,除非參與者對根據2018年計劃授予的受限股票進行第83(b)條款選舉(如下所述),否則在授予該獎項時,接收此類獎勵的參與者將不會認可美國應稅普通收入,同時我們將不會被允許在此類獎項授予時認可扣減款項。當一項獎勵保持未獲豁免或其他實質性風險失去之狀態時,參與者將認可股息的數量作爲報酬所認可的收入,我們將允許扣除相同的金額。當獎項獲得豁免或不再存在重大風險失去之時,公允價值溢價將被認可爲參與者的普通收入,並且將以我們的聯邦所得稅的目的表明爲扣減。根據有關規定,股票被處分所獲得的利潤或損失將被視爲資本收益或資本損失,資本收益或損失是根據參與者從認購股票或解除實質性風險失去之日期算起持有該股票的時間而定的,如果持有期超過一年,則將是長期或短期的。

 

根據限制股票獎勵發行的限制股份在銷售或處置方面受限。這些限制週期性地失效,通常在一段時間內。 年。限制條件 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。也會因提前退休和其他條件而失效,符合我們制定的政策。一旦終止就業,限制已失效的股份必須退回給我們,導致受限的股票被沒收。根據勞務條件贈予股票之日的公允市場價值將按照整個獎勵必要勞務期間的直線方式攤銷並記入收入。根據績效條件贈予股票之日的公允市場價值將在可能實現績效條件時應計並確認。包含市場條件的限制股份將在獎勵的整個週期內攤銷並計入成本。 沒有 根據限制股票獎勵發行的限制股份在銷售或處置方面受限。這些限制週期性地失效,通常在一段時間內。

 

以下是受限股票活動的摘要:

 

      

加權平均

 
  

股份

  

授權公允價值

 

截至2023年12月31日的限制股

  115,000  $2.68 

已行權

  476,192   0.25 

34,105

  (115,000)  2.68 

截至2024年6月30日的限制股

  476,192  $0.25 

 

 

公司授予了617,392個RSAs和RSUs給其員工和董事,平均授予日期公允價值爲37.91美元,在截至2024年6月28日的26周內。這些獎勵是一種混合的時間、市場和績效爲基礎的授予,在一定區間內普遍解禁長達5年。公司分別在截至2024年6月28日和2023年6月30日的13周內以及截至2024年6月28日和2023年6月30日的26周內認定了其RSAs和RSUs的支出,總計$476,192 作爲對董事會成員提供董事會服務的補償,分發了限制性股份,並確認了與限制性股票相關的股權報酬費用爲$30,000 和 $90,000在綜合損益簡表中,將這些股份授予與「銷售、一般和管理」費用相關聯,並確認爲企業的費用 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,這裏有$30,000 未攤銷的限制性股票補償費用,將在接下來的 兩個個月攤銷,所有這些都與董事會的費用相關。2024 董事會的費用。對於 和頁面。六個月份結束時2023年6月30日公司在精簡合併利潤表中將約($)的受限股票股權報酬費用計入了成本16,000和$180,000在精簡合併利潤表的「銷售、一般和管理費用」中分別確認了約的股份、一般和管理費用

 

如果隨後的信息表明,由於服務導致的限制股份實際授予數量可能與先前估計有所不同,則修訂補償成本。

 

股票期權

 

2024年2月1日 2016年7月18日,董事會一致通過了enservco的股票激勵計劃(該計劃2016計劃"),該計劃於2016年9月29日股東批准。"2016計劃"),該計劃於2016年9月29日股東批准。 2016年9月29日。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 250,000 剩餘的未行使期權 2016

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年9月11日, 公司向某些關鍵員工授予了期權,以獲取500,000 公司普通股的股票期權,行權價爲$0.41,享有50%的期權已經行使, 2024年1月1日, 剩餘股份將在 2025年1月1日。 關於期權發行,公司確認了期權的股票補償成本爲$16,000 和 $33,000 針對 和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。, there is $33,000 of unamortized stock-based compensation expense for stock options to be amortized over the next 六個 months.  

 

附註10 分部報告

 

enservco的可報告運營部門爲"生產服務"和"完井及其他服務"。這些部門是基於管理層的資源分配和績效評估而選擇的,在做出有關公司決策時。以下是各部門的描述。

 

生產服務

 

該部分利用一支熱油卡車和酸化單元的車隊,爲國內石油燃料幣行業提供維護服務。這些服務包括熱油服務和酸化服務。熱油服務被客戶用來清除井眼、管道和容器中的石蠟。酸化服務被客戶用來清潔儲層表面並提高流速。

 

完成和其他服務

 

該部分利用一系列專用加熱裝置爲國內石油和燃料幣行業提供壓裂水加熱服務和相關支持服務。這些服務還包括爲其他行業提供的其他服務,主要包括材料運輸和運輸以及爲客戶進行熱處理。壓裂水加熱是客戶在石油和燃料幣井完成時使用的。

 

17

 

未分配

 

該部分包括管理所有報告經營板塊的一般間接費用和資產 沒有 已分配給特定板塊。

 

以下表格列出了關於Enservco報告部門的某些財務信息(以千爲單位):

 

  

製作服務

  

完工和其他服務

  

未分配

  

總計

 

截至2024年6月30日的三個月

                

收入

 $2,618  $1,146  $-  $3,764 

收入成本

  2,499   916   -   3,415 

分部利潤

 $119  $230  $-  $349 
                 

折舊和攤銷

 $233  $53  $2  $288 

資本支出

 $12  $3  $-  $15 

可識別資產(1)

 $4,660  $4,209  $350  $9,219 
                 

截至2023年6月30日的三個月

                

收入

 $2,889  $840  $-  $3,729 

收入成本

  2,601   1,315   -   3,916 

分部利潤(虧損)

 $288  $(475) $-  $(187)
                 

折舊和攤銷

 $428  $312  $205  $945 

資本支出

 $20  $14  $-  $34 

可識別資產(1)

 $7,050  $5,144  $97  $12,291 

 

 

  

製作服務

  

完工和其他服務

  

未分配

  

總計

 

在截至2024年6月30日的六個月中

                

收入

 $5,103  $8,453  $-  $13,556 

收入成本

  4,403   5,543   -   9,946 

分部利潤

 $700  $2,910  $-  $3,610 
                 

折舊和攤銷

 $544  $491  $21  $1,056 

資本支出

 $48  $44  $-  $92 

可識別資產(1)

 $4,660  $4,209  $350  $9,219 
                 

截至2023年6月30日的六個月中

                

收入

 $5,752  $6,889  $-  $12,641 

收入成本

  4,775   6,038   -   10,813 

分部利潤

 $977  $851  $-  $1,828 
                 

折舊和攤銷

 $736  $761  $419  $1,916 

資本支出

 $41  $43  $-  $84 

可識別資產(1)

 $7,050  $5,144  $97  $12,291 

 

注意:對錶格的說明

 

(1)

可識別資產是通過彙總淨現金、應收賬款淨額、存貨、房地產和設備淨值、淨租賃權利資產、待售資產和其他資產的餘額來計算的。

 

18

 

以下表格將上述報告的分段利潤(損失)與在簡明綜合損益表中報告的營業收入(損失)進行調和(以千爲單位):

 

  

在已結束的三個月中

 
  

6月30日

 
  

2024

  

2023

 

分部利潤(虧損)

 $349  $(187)

銷售、一般和行政

  (1,188)  (882)

處置資產的收益

  23   175 

減值損失

  -   (250)

折舊和攤銷

  (288)  (945)

運營損失

 $(1,104) $(2,089)

 

 

  

在已結束的六個月中

 
  

6月30日

 
  

2024

  

2023

 

分部利潤

 $3,610  $1,828 

銷售、一般和行政

  (2,420)  (2,386)

處置資產的收益

  23   175 

減值損失

  -   (250)

折舊和攤銷

  (1,056)  (1,916)

運營收入(虧損)

 $157  $(2,549)

 

19

 
 

附註11 後續事項

 

票據轉換

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。該公司在特拉華地區聯邦地區法院(「地區法院」)中,贏得了對空調和供熱產品供應商Emerson Quiet Kool及批發商Home Easy(「被告」)商標侵權訴訟的判決。地區法院的裁決包括禁止被告的EMERSON QUIET KOOL產品的分銷、製造和銷售,以及使用該商標,並指示美國專利商標局取消被告的EMERSON QUIET KOOL商標註冊,並禁止被告在未來嘗試註冊該商標或任何其他容易混淆的商標。此判決還對該公司進行了500萬美元的獎勵。被告通過第三方向公司支付了一定金額,其中包括部分履行其責任的預付款項。這些金額先前在聯合資產負債表中被反映爲預收款項。這些支付的總額爲$,追究了先前的預付款項。另外,在2023年9月29日,第三巡迴上訴法院確認地區法院針對被告的判決。在此後,於2023年,地區法院授權了該公司的最終判決請求,包括約爲$的法律費用和約爲$的增加損害賠償,以及由於被告涉嫌藐視法庭而引起的額外損害賠償的前景。該公司正在尋求所有可用的救濟措施來對付被告及其同行。公司不能保證其能夠收回全部判決,或者上述事項是否會通過協商解決,如果達成協議,各方可能需要多久的時間。由於該法律判決已經得到上述確認,因此公司已經釋放了約爲$的預付款項餘額。12, 2024, 根據債券轉換協議,公司的董事Kevin Chesser將$50,000 在某些債券的本金餘額上進行了轉換 9月 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告 2023年10月 美元 183,891公司普通股股份。

 

分配和出售賬單-壓裂加熱設備

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年8月6日, 公司將其全資子公司Heat Waves Hot Oil Service, LLC在科羅拉多州的特定資產("已購資產")出售給內華達有限責任公司HP Oilfield Services, LLC("HP Oilfield"),根據一項轉讓和轉讓法案("轉讓")。這些已購資產主要用於公司的壓裂水加熱業務。已購資產的總購買價格爲$1,695,000,支付方式如下:(i) 現金$1,221,625 ; 和(ii)HP Oilfield開具給公司的面額爲$473,375 的期票("HP票據"),其中包括$的本金支付,並應支付的應計利息爲$94,675 加計利息,應當支付於 第一 每月 日開始 2024年10月1日 爲一個任期 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 個月。HP Note於 2025年2月1日到期 並以年利率 10%計提未償本金利息。作爲本次轉讓的一部分,HP Oilfield還同意 沒有 在賓夕法尼亞、西弗吉尼亞和俄亥俄州開展業務 一個月的時間。此外,公司授予HP Oilfield一個 票的投票權。個月的期權,以購買公司的某些供暖資產,價格爲$1,850,000.

 

收購Buckshot公路運輸有限責任公司

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年3月19日, 公司與科羅拉多州居民Tony Sims、科羅拉多州居民Jim Fate(下稱「賣方」)和懷俄明有限責任公司Buckshot Trucking LLC(「Buckshot Trucking」)簽訂了一份會員權益購買協議(「Buckshot Purchase Agreement」),根據該協議,enservco同意從賣方處收購Buckshot Trucking的所有已發行和流通的會員權益(「Buckshot Acquisition」)的金額爲$5,000,000 (「基礎金額」),經淨營運資本調整後,再加上最多$500,000以enservco普通股形式,但須滿足Buckshot Purchase Agreement規定的一定條件。基礎金額包括$3,750,000 現金和以Enservco普通股形式的$1,250,000 根據關閉日期前 10連續

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年8月8日, 公司與賣方和Buckshot Trucking達成了《會員權益購買協議修正案》(「Buckshot修正案」)。Buckshot修正案修改了Buckshot購買協議,規定公司將在交割時代替現金支付$3,750,000現金,並向Sims先生和Fate先生總共支付$1,000,000現金,並向Sims先生和Fate先生分別發放一張本金爲$2,025,000 的本票。Buckshot Notes未經抵押,不可轉換,在675,0002,700,000 到期。 2024年12月31日 並按年利率計息 10% 每年。 鷂彈修正條款還規定,公司將扣留並保留現金對價的 $50,000 和股份對價的 $,以確保根據經修訂的鷂彈購買協議,賣方的賠償責任。200,000 加強補償義務。

 

根據Buckshot收購協議發行Enservco普通股須事先獲得Enservco普通股大多數已發行股份持有人的批准。開啓 2024 年 6 月 25 日, 公司的大多數股東通過書面同意批准了此類股票的發行。該公司完成了對Buckshot Trucking的收購 2024 年 8 月 8 日 並向賣方發放的總金額爲 6,459,938 Enservco普通股和Buckshot Notes的股份,本金總額爲美元2,700,000.

 

分享交易所和票據融資

 

2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2024年8月9日, 公司與Delaware州公司Star Equity Holdings, Inc.("Star")簽署了一項股份交換協議,根據該協議,公司向Star出售了(i) 9,023,035公司普通股股份和(ii) 3,476,965 科創板上標的爲"STRRP"的Star公司 2%積累強制轉股A系列優先股(「A系列優先股」),交換回250,000 Star公司 10 的% A系列累積永續優先股(該優先股在納斯達克全球股市以"STRRP"標的交易) 10Series A累積永續優先股的價值爲$10 面值,總份額交易價值爲$2.5 百萬。Star還有權利交換多達另外$2.5 百萬的A系列優先股,計算交易價格爲$2.5 百萬的Enservco普通股,根據交易價格計算0.20每股.

 

根據股票交換協議,公司將董事會規模擴大至 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。六個 名董事,並授予科創板權利指定一名董事,只要科創板持有 5% 或更多公司流通普通股。科創板的首選候選人是Richard Coleman,科創板首席執行官。

 

在執行股份交換協議的同時,公司還與科創板簽訂了票據購買協議,規定購買和出售總本金金額爲$的本票(「科創板票據」)1,000,000。公司利用從出售科創板票據獲得的收入完成了Buckshot收購。科創板票據爲不可轉換,有 個月期限,並且按 20%的年利率計息。 個月期限 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。如果 60科創板票據本金的% 金額在此期限結束前付清,可再延長一個月 月,並且 在此後的額外一個月 之一 如果 80本金金額的% 在此期限結束前付清,可再延長一個月 四個 月的期限。科創板票據由抵押。 250,000股票10% 公司持有的科創板A系列累積永久優先股。

 

項目2。管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析

 

以下討論提供了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月運營結果的信息以及我們的財務狀況、流動性和資本資源截至2024年6月30日 以及2023年12月31日。簡明綜合財務報表及附註包含了詳細信息,應與本討論一併參考。

 

關於前瞻性說明的警示-前瞻性陳述

 

在本季度報告表格10-Q(以下簡稱"季度報告")中討論的信息包括《證券法》1933年第27A條(以下簡稱"證券法")和《證券交易法》1934年第21E條(以下簡稱"交易法")定義下的"前瞻性陳述"。除了歷史事實陳述之外,本文中包括的所有其他關於計劃的資本支出、未來現金流和借款、追求潛在併購機會、我們的財務狀況、業務策略和未來運營計劃和目標等的陳述,均屬於前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通過其使用"可能"、"期望"、"估計"、"項目"、"計劃"、"相信"、"打算"、"可實現"、"預期"、"將"、"繼續"、"潛在"、"應當"、"可能"等詞語和短語來確認。儘管我們認爲這些前瞻性陳述所反映的期望是合理的,但它們確實涉及某些假設、風險和不確定性。由於某些因素的影響,我們的結果可能會與這些前瞻性陳述中預期的結果有實質性差異,其中包括,但不限於:

 

  我們有能力維持在紐交所美國交易所的掛牌;
  我們成功並及時整合Buckshot Trucking LLC的業務和運營的能力以及順利過渡到更加物流業務爲重點的業務;
  我們有能力按時償還債務義務,以及向Buckshot Trucking LLC的前任所有者和Star Equity發行的債務;
  我們有能力成功地在公司的股權授信下籌集資本;
 

我們能否及時獲得運營所需的營運資金;
  我們的資本需求以及無法確定是否可以從股權或債務方面獲得其他資金,並且這些資金的條款對我們是可接受的;
  作爲我們負債的結果,對我們的限制,包括在我們Utica設備融資協議條款下對我們的限制,以及我們產生足夠的現金流來償還債務及其他應付款的能力;
 

wti原油和天然氣價格波動過大,全球原油市場不確定性增加,可能導致勘探和生產公司削減石油和天然氣井鑽探的資本支出,從而顯著降低對我們鑽井完井服務的需求,進而對我們的營收和運營結果產生負面影響;
 

  我們實施價格上漲以維持或提高營運利潤的能力,這取決於市場和其他因素,包括勞動力、服務、供應和材料成本的增加,由於持續的通貨膨脹。
  利率進一步上升可能會增加我們的可變利率負債成本;
 
  我們業務地理多樣化,這極大地增加了我們的業務成本;
  我們通過尋找成功的收購候選公司,特別是在物流領域,來實現業務多元化的能力;
  我們成功將任何潛在的收購公司整合到我們的業務中的能力;
  我們歷史上的虧損和工作資本赤字有時是相當顯著的;
  我們能否繼續作爲經營實體運營;
 

我們保留核心管理層和關鍵技術員工的能力;

  在緊縮勞動力市場的情況下,我們有能力吸引和留住員工;
 

環境、健康和安全等政府法規的影響,以及我們和我們的客戶必須遵守的當前或待定的立法或法規,包括與疫情相關的命令;
  在聯邦土地上的租賃石油勘探和生產的減少,以及對鑽井活動的增加的州和地方監管;
 

全球經濟發展及任何進一步的疫情風險以及由此帶來的對石油和天然氣的供需;
  網絡攻擊的風險;
 

與任何未預見的責任相關的風險;
 

聯邦和州政府關於規管油井賠償率和提高油井按金要求的倡議和立法;
 

我們普通股的價格和成交量波動性;
  我們糾正任何重大財務報告內部控制弱點的能力,或維持有效的內部控制和披露控制程序;
  訴訟可能導致我們承擔重大的責任和成本,或傷害我們的聲譽;以及
  其他風險和不確定性,包括我公司2023年年報中"風險因素"一章節中列出的內容。

 

最終,我們未來的業績將取決於各種其他風險和不確定性,包括但不限於在我們向證券交易委員會("SEC")提交的文件中詳細披露的風險和不確定性。有關風險和不確定性的更多信息,請閱讀我們根據《交易法》和《證券法》在SEC下的申報文件,包括我們截至2023年12月31日的財政年度的10-k表格的年度報告。我們自己或代表我們行事的人所作的所有前瞻性陳述,在本段和本季度報告其他地方的警告性陳述中得到明確限定。除非根據證券法律的要求,我們不承擔更新這些前瞻性陳述的責任,無論是由於新信息、隨後發生的事件或情況、期望變化或其他原因。

 

20

 

最近的發展

 

注意事項轉換

 

根據2024年6月7日的票據轉換協議,由理查德·墨菲(Richard Murphy)控制的實體Cross River Partners, L.P.(「Cross River」)將我們的首席執行官兼董事長轉換了(i)2022年11月可轉換票據上1,222,356美元的本金以及應計但未支付的利息爲公司普通股4,495,609股,以及(ii)2023年9月和10月部分可轉換票據上926,827.39美元的本金以及應計但未支付的利息爲公司普通股3,408,707股。此外,根據票據轉換協議,理查德·墨菲於2024年6月7日將2023年9月和10月某些可轉換票據上110,739美元的本金以及應計但未支付的利息轉換爲公司普通股407,281股。作爲這些票據轉換的誘因,公司在2024年6月30日結束的三個月和六個月中發生了總計908,000美元的費用,並在被記錄在公司的利潤表中「其他(費用)收入」項目內。

 

2024年7月12日,根據換股協議,董事凱文·切瑟將公司某些於2023年9月和10月發行的可轉換票據本金中的5萬美元換算爲公司普通股的183,891股。

 

股權授信 2024年5月2日,我們與一位股權線投資者(即股權投資者)簽訂了一份普通股份購買協議(ELOC Purchase Agreement),根據協議,股權投資者同意在ELOC Registration聲明(定義如下)生效之日起,在ELOC Purchase Agreement終止之前,根據ELOC Purchase Agreement自行決定從我們處購買我們的普通股,該普通股具有總最高購買價格爲1.5億美元的股票,根據ELOC Purchase Agreement的條款和條件,以及限制。

 

2024年6月11日,公司與一家機構投資者簽署了一份普通股購買協議(「ELOC購買協議」),根據該協議,公司有權但無義務向投資者出售至多1000萬美元的新發行公司普通股,或731萬股普通股,該數字佔公司在簽署ELOC購買協議之前已發行普通股總數的19.99%,即「交易所容量」。然而,如果公司獲得股東批准發行額外的普通股,則不會適用交易所容量。2024年6月25日,公司已發行和流通普通股的大多數持有人批准了ELOC購買協議下超過交易所容量的股份發行。

 

分配和出售賬單-壓裂加熱設備

 

2024年8月6日,公司出售了位於科羅拉多的某些資產("已購資產"),這些資產屬於Heat Waves Hot Oil Service, LLC,是公司的全資子公司,出售對象爲內華達有限責任公司HP Oilfield Services, LLC("HP Oilfield"),根據一項轉讓和出售方案("轉讓")。已購資產主要用於公司的壓裂水加熱業務。已購資產的總購買價格爲1,695,000美元,支付方式如下:(i)1,221,625美元以現金支付;和(ii)由HP Oilfield發行給公司,面值爲473,375美元的期票("HP票據"),HP票據的本金還款金額爲94,675美元,加上應計利息,於2024年10月1日起的每月第一天支付,爲期五個月。HP票據將於2025年2月1日到期,未償還之本金按年利率10%計息。作爲轉讓的一部分,HP Oilfield還同意在八個月內不在賓夕法尼亞、西弗吉尼亞和俄亥俄招攬業務。此外,公司授予HP Oilfield十個月的選擇權,以1,850,000美元購買公司的某些加熱資產。

 

收購Buckshot公路運輸有限責任公司

 

2024年3月19日,公司與科羅拉多州居民託尼·辛斯(Tony Sims)、吉姆·費特(Jim Fate)(合稱「賣方」)和懷俄明州有限責任公司Buckshot Trucking LLC(「Buckshot Trucking」)簽署了一份會員權益購買協議(「彈丸購買協議」),根據該協議,Enservco同意從賣方購買Buckshot Trucking的全部已發行和流通會員權益(「Buckshot收購」),金額爲5,000,000美元(「基礎金額」),再加上最高達500,000美元的Enservco普通股,取決於彈丸購買協議規定的若干條件得到滿足。基礎金額包括3,750,000美元現金和根據Enservco普通股在交割日前10天的成交量加權平均價計算的1,250,000美元Enservco普通股。

 

2024年8月8日,公司與賣方和Buckshot Trucking簽訂了一份《認購權益購買協議修正案》(「Buckshot修正案」)。Buckshot修正案修訂了Buckshot購買協議,規定公司在交割時會向Sims先生和Fate先生支付總額爲$1,000,000的現金,並向Sims先生($2,025,000本金)和Fate先生($675,000本金)分別發行$2,700,000本金的應收票據(「Buckshot票據」)。Buckshot票據爲無抵押,不可轉換,截至2024年12月31日到期,年利率爲10%。Buckshot修正案還規定公司會扣減並保留$50,000的現金和$200,000的股票作爲擔保,用於確保賣方根據修訂後的Buckshot購買協議履行賠償責任。

 

根據Buckshot採購協議,發行enservco普通股需經過enservco普通股的持有人中佔絕大多數的事前批准。2024年6月25日,公司的股東中的大多數通過書面同意批准了發行這些股份。公司於2024年8月8日完成了對Buckshot Trucking的收購,並向賣方發行了總計6,459,938股enservco普通股和總額爲$2,700,000的Buckshot Notes。

 

分享交易所和票據融資

 

2024年8月9日,公司與Star Equity Holdings, Inc.(「Star」)簽署了一份股份交換協議,根據該協議,公司向Star出售了(i)9,023,035股公司普通股和(ii)3,476,965股公司2%累積可強制轉換A系列優先股(「A系列優先股」),換取Star的10% A系列累積永續優先股 250,000 股(該優先股在納斯達克全球市場以「STRRP」標的交易)。 Star的10%系列A累積永續優先股的面值爲10美元,總股份交換價值爲250萬美元。 A系列優先股轉換爲公司普通股的轉換取決於並將在美國紐約證券交易所(NYSE)股東批准根據股票發行規則的情況下發生。同時,Star還有權將多達250萬美元的A系列優先股換成額外的250萬美元的Enservco普通股,按每股0.20美元的交易價計算。

 

關於股份交換協議,公司將董事會規模從五名擴增至六名董事,並授予科創板有權指定一名董事的權利,只要科創板擁有公司流通普通股5%或以上。科創板的最初指定人選是Richard Coleman,科創板的首席執行官。

 

同時與股份交換協議的執行同時,公司還與科創板簽訂了一份票據購買協議,規定購買和出售總本金額爲$1,000,000的一份期票據("科創板票據")。公司利用從出售科創板票據所獲得的收入完成了 Buckshot 收購。科創板票據爲非可轉換,期爲三個月,年利率爲20%。如果科創板票據本金額的60%在三個月期限結束時支付,則三個月期限可能延長一個月,如果本金額的80%在四個月期限結束時支付,則又延長一個月。科創板票據由公司持有的科創板10% A系列累積永續優先股的250,000股作爲擔保。

 

最近的市場狀況

 

由於全球經濟增長以及國際衝突造成價格上漲壓力等各種因素,能源產品的全球需求增加,普遍對全球和國內石油天然氣市場以及我們的業務運營產生積極影響。截至2024年6月30日的六個月內,WTI原油價格平均爲每桶80美元,而去年同期平均爲每桶75美元。儘管國內作業總數下降,截至2024年6月30日,國內作業鑽井臺數爲581台,而截至2023年6月30日爲674台,公司仍持續經受其服務的穩定需求,微觀和宏觀經濟條件仍然創造對國內石油和天然氣的需求,使公司得以預計未來幾年保持穩定的活動水平和持續邊際改進。

 

公司對行業板塊持續活動的預期受政治環境變化及其不確定對石油勘探與開採的影響、通脹加劇和不斷上升的利息成本的抵消。對於租賃聯邦土地用於石油勘探的減少或限制,以及其他影響石油供需的措施,已經對石油勘探與開採行業產生了影響。最後,只要州、地方和聯邦政府加強監管,就有可能對石油勘探與生產行業產生負面影響。

 

OPEC+的行動、美國政府的行動以及油價變化對我們的運營和財務表現的影響的全面程度取決於未來的不確定和不可預測的發展,包括與大流行有關的任何潛在復興限制,其對資本和金融市場的影響,可能出現的有關其他病毒毒株嚴重程度的任何新信息,以及病毒傳播到其他地區的情況以及採取的遏制措施,國內石油生產商對低油價的生產響應,以及OPEC+任何行動的遵守。

 

21

 

概述

 

enservco通過其全資子公司(統稱爲"公司"、"我們"或"我們")爲國內陸上石油和天然氣行業提供各種服務。這些服務包括熱油處理和酸化("生產服務")以及壓裂水加熱("完井和其他服務")。

 

我們擁有和經營一支專門的卡車、拖車、壓裂罐和其他井場相關設備的車隊併爲在幾個主要國內水燃料幣區域的客戶提供服務,包括科羅拉多州和懷俄明州的Denver-Julesburg Basin("DJ Basin")/Niobrara地區,新墨西哥州西北部的San Juan Basin,賓夕法尼亞州和俄亥俄州的Marcellus和Utica Shale地區,懷俄明州的Jonah地區,Green River和Powder River盆地,以及得克薩斯州的Eagle Ford Shale和東德克薩斯油田。 在幾個主要國內石油和燃料幣區域,包括科羅拉多州和懷俄明州的Denver-Julesburg Basin("DJ Basin")/Niobrara地區,新墨西哥州西北部的San Juan Basin,賓夕法尼亞州和俄亥俄州的Marcellus和Utica Shale地區,懷俄明州的Jonah地區,Green River和Powder River盆地,以及得克薩斯州的Eagle Ford Shale和東德克薩斯油田,我們爲客戶提供服務。

 

公司的公司辦公室位於Longmont市14133號9 1/2縣路,CO 80504。我們的電話號碼是(303)333-3678。我們的網站是 www.enservco.com.

 

經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體,並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整,如果我們無法繼續經營,則可能需要這些調整。

 

執行摘要

 

我們的業務具有很強的季節性,每年的收入超過一半是在寒冷的季節(冬季和春季)中產生的。因此,每年的第二季度和第三季度傳統上是我們服務的淡季,因爲在每年的溫暖月份,我們的客戶通常不需要進行壓裂水加熱活動。

 

2024年6月30日結束的三個月的收入略有增加,與2023年同期相比。截至2024年6月30日的六個月的收入增加了$915,000,或7%,與2023年同期相比。這年度至今的增長是由於我們的完工和其他服務領域的增長,主要是由於由於今年春季比平常更冷,對我們的完工服務需求的年度增加,部分抵消了產量服務領域的減少。

 

截至2024年6月30日三個月的行業板塊盈利爲349,000美元,而2023年同期的行業板塊虧損爲187,000美元。這表示增加了536,000美元,增幅爲287%。截至2024年6月30日的六個月的行業板塊盈利增加了1.8百萬美元,增幅爲98%,相比於2023年同期。這些行業板塊盈利的改善主要是由於2022年下半年實施的節約成本措施,再加上如上所述的行業活動略微增加所致。

 

截至2024年6月30日的三個月,銷售、一般及管理費用增加了30.6萬美元,同比增長35%,與2023年同期相比。截至2024年6月30日的六個月,銷售、一般及管理費用較去年同期略有增加。這一季的費用增加主要是由於與Buckshot公路運輸有限責任公司收購相關的額外支出,如「最新動向」部分進一步討論,以及增加的人員編制。

 

截至2024年6月30日三個月的淨虧損爲230萬美元,基本和攤薄份額虧損爲每股0.08美元,相比之下,2023年同期淨虧損爲260萬美元,基本和攤薄份額虧損爲每股0.12美元。截至2024年6月30日六個月的淨虧損爲160萬美元,基本和攤薄份額虧損爲每股0.06美元,相比之下,2023年同期淨虧損爲360萬美元,基本和攤薄份額虧損爲每股0.20美元。與2023年6月30日三個月和六個月的淨虧損相比,2024年6月30日三個月和六個月的淨虧損都得到改善,這主要是由於我們在幾乎所有成本類別上加強了成本控制,加上當前年度兩個時期內折舊費用大幅減少,這是由於我們的某些經營資產從2024年4月1日開始歸類爲待售資產,部分抵消了在2024年第二季度確認的債務轉換誘因成本。

 

2024年6月30日結束的三個月調整後的EBITDA爲損失667,000美元,而2023年同期爲損失1.1百萬美元。2024年6月30日結束的六個月調整後的EBITDA爲160萬美元,而2023年同期爲損失107,000美元。與2023年同期相比,2024年6月30日結束的三個月和六個月的調整後EBITDA的改善直接歸因於我們這兩個期間的部門利潤(損失)的改善。請參閱本項2中標題爲「調整後的EBITDA」的部分,了解我們對調整後EBITDA的定義。

 

22

 

段概述

 

細分市場結果

 

enservco的可報告營運部門爲生產服務和完井及其他服務。這些部門是基於管理資源分配和績效評估而選擇的,用於公司決策。以下是各部門的描述。

 

生產服務

 

該部門利用一支燃料幣和酸化單元車隊爲國內石油和燃料幣行業提供維護服務。這些服務包括燃料幣服務和酸化服務。

 

完成和其他服務

 

這一段利用一支專門的加熱裝置艦隊,爲國內石油和天然氣行業提供壓裂水加熱服務及相關支持服務。這些服務還包括其他行業的其他服務,主要包括物料運輸和運輸以及爲客戶進行熱處理。

 

未分配

 

本部分包括一般管理費用和資產,這些資產與管理尚未分配給特定板塊的所有可報告經營板塊相關。

 

以下表格列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日三個、六個月的收入和業務部門利潤業務部門在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個、六個月期間的收入和利潤(以千爲單位):

 

   

在已結束的三個月中

   

在已結束的六個月中

 
   

6月30日

   

6月30日

 
   

2024

   

2023

   

2024

   

2023

 

收入:

                               

製作服務

  $ 2,618     $ 2,889     $ 5,103     $ 5,752  

完工和其他服務

    1,146       840       8,453       6,889  

總收入

  $ 3,764     $ 3,729     $ 13,556     $ 12,641  

 

 

   

截至三個月的時間

   

截至2022年六月30日的六個月

 
   

6月30日,

   

6月30日,

 
   

2024

   

2023

   

2024

   

2023

 

分部利潤(損失):

                               

生產服務

  $ 119     $ 288     $ 700     $ 977  

完成和其他服務

    230       (475 )     2,910       851  

總分部利潤(損失)

  $ 349     $ (187 )   $ 3,610     $ 1,828  

 

23

 

生產服務

 

生產服務部門的收入,佔2024年6月30日結束的三個月的總收入的70%,較2023年同期減少了271,000美元,或9%。該部門的收入,佔2024年6月30日結束的六個月總收入的38%,較2023年同期減少了649,000美元,或11%。這些輕微下降主要是由於我們的酸化服務活動水平下降所致。

 

2024年6月30日結束的三個和六個月的熱油收入與2023年同期相比略有下降。這些減少是由於我們在某些經營地區的這項服務線的活動水平下降所致。

 

截至2024年6月30日的三個月的酸化收入下降了207,000美元,或者降低了194%,與2023年同期相比。截至2024年6月30日的六個月的酸化收入下降了394,000美元,或者降低了231%,與2023年同期相比。這些下降是由於我們在某些經營區域的該服務線的活動水平下降。

 

2024年6月30日結束的三個月內,生產服務部門利潤減少了16.9萬美元,降低了59%,與2023年同期相比。2024年6月30日結束的六個月內,生產服務部門利潤減少了27.7萬美元,降低了28%,與2023年同期相比。這些生產服務部門利潤下降主要是由於上述生產服務部門收入下降造成的。

 

完成和其他服務

 

截至2024年6月30日的三個月,完工和其他服務部門的營收佔總營收的30%,較2023年同期增加了$306,000,增幅爲36%。截至2024年6月30日的六個月,該部門的營收佔總營收的62%,較2023年同期增加了$160萬,增幅爲23%。這些增長主要是由於2024年第二季度持續進行的完成活動速度高於去年同期。

 

2024年6月30日結束的三個月的完成和其他服務部門利潤爲230,000美元,相比之下,2023年同期該部門虧損475,000美元。截至2024年6月30日的六個月的完成和其他服務部門利潤爲290萬美元,相比之下,2023年同期爲851,000美元。這些部門利潤的提高主要是因爲完成和其他服務部門收入的增加,如上所述。

 

收入的歷史季節性

 

由於我們的裂縫水加熱業務以及規模較小的熱油業務具有季節性,我們在財政年度的較涼爽的第一和第四季度(構成我們的「供暖季節」)產生的收入通常顯著高於在財政年度的第二和第三季度產生的收入。此外,在供暖季節之外,我們的服務提供的收入結構也發生變化,因爲我們的完井和其他服務收入(包括裂縫水加熱)通常在總收入中所佔比例減少,而我們的生產服務收入在總收入中所佔比例增加。因此,在任何給定時期我們的季度財務報表中確認的收入並不能代表該財政年度剩餘時間內的年度或季度收入。

 

作爲本季度收入季節性的一個例證,該公司在每年的第一和第四季度分別產生了其2024年和2023年財政年度的70%的收入。

 

24

 

直接營業費用

 

截至2024年6月30日的三個月內,直接營業費用包括勞動成本、丙烷、燃料、化學品、卡車維修和保養、用品、保險以及運營部門的場地間接費用,與2023年同期相比減少了50.1萬美元,降低了13%。截至2024年6月30日的六個月內,直接營業費用減少了86.7萬美元,降低了8%,與2023年同期相比。這些降低主要是在2022年下半年實施的節約成本措施的結果,自那時以來,公司每年都在不斷改善。

 

銷售、總務和管理費用

 

截至2024年6月30日的三個月,銷售、一般和行政費用增加了30.6萬美元,或35%,與2023年同期相比。截至2024年6月30日的六個月,銷售、一般和行政費用與2023年同期相比略有增加。這季度迄今的增加主要是由於與收購Buckshot Trucking LLC相關的額外費用以及人員增加而造成的,這在「最新發展」部分進一步討論。

 

折舊與攤銷

 

2024年6月30日結束的三個月內,折舊和攤銷費用減少了657,000美元,或70%,與2023年同期相比。2024年6月30日結束的六個月內,折舊和攤銷費用減少了860,000美元,或45%,與2023年同期相比。這些降低主要是由於我們某些經營資產於2024年4月1日開始列爲待售資產,因此該資產組的折舊費用停止。

 

營業收入(虧損)

 

截至2024年6月30日三個月的期間內,公司運營虧損爲110萬美元,而2023年同期爲210萬美元。截至2024年6月30日六個月的期間內,公司運營收入爲157,000美元,而2023年同期爲250萬美元。與前一年相比,這些運營虧損的改善是由於幾乎每個運營費用類別在當年相比前年的改善所致,但部分抵消了銷售一般和行政費用的增加,前述再進一步討論。

 

利息費用

 

2024年6月30日結束的三個月的利息支出減少了103,000美元,或20%,相比2023年的同期。2024年6月30日結束的六個月的利息支出減少了115,000美元,或10%,相比2023年的同期。這些減少主要是由於在本年度Utica設施的利息支出降低,這是由於自2023年6月30日以來貸款本金餘額顯著減少所導致的。

 

25

 

非GAAP財務指標

 

調整後的EBITDA

 

管理層認爲,根據以下所述原因,調整後的EBITDA(一項非普遍會計準則的指標)是衡量公司流動性和績效的有價值指標,並與enservco所在行業板塊的其他公司提供的指標一致。

 

以下表格展示了我們的淨利潤調整情況 我們的淨利潤(損失)對應到 我們調整後的每個指定期間的調整後運營利潤(以千爲單位)

 

   

截至三個月的時間

 
   

6月30日,

 
   

2024

   

2023

 

從淨虧損到調整後的息稅折舊及攤銷前利潤的賬目調節表

               

淨虧損

  $ (2,327 )   $ (2,554 )

添加(扣除)以下內容:

               

利息費用

    415       518  

折舊和攤銷

    288       945  

EBITDA(非GAAP)

    (1,624 )     (1,091 )

添加(扣除)以下內容:

               

以股票爲基礎的報酬計劃

    46       (16 )

非經常性的法律和交易成本

    151       84  

資產處置收益

    (23 )     (175 )

壞賬回收

    (25 )     (100 )

減值損失

    -       250  

其他收益

    808       (53 )

調整後的EBITDA(非GAAP)

  $ (667 )   $ (1,101 )

 

 

   

截至2022年六月30日的六個月

 
   

6月30日,

 
   

2024

   

2023

 

從淨虧損到調整後的息稅折舊及攤銷前利潤的賬目調節表

               

淨虧損

  $ (1,587 )   $ (3,558 )

添加(扣除)以下內容:

               

利息費用

    993       1,108  

遞延所得稅收益

    -       (16 )

折舊和攤銷

    1,056       1,916  

EBITDA(非GAAP)

    462       (550 )

添加(扣除)以下內容:

               

以股票爲基礎的報酬計劃

    123       180  

離職和過渡

    -       1  

非經常性法律和交易成本

    279       370  

資產處置收益

    (23 )     (175 )

壞賬回收

    (25 )     (100 )

減值損失

    -       250  

其他收益

    751       (83 )

調整後的EBITDA(非GAAP)

  $ 1,567     $ (107 )

 

26

 

使用非 GAAP 財務指標

 

非GAAP結果僅作爲基本報表的補充,並用於根據GAAP進行管理層討論和分析。非GAAP財務信息旨在增進讀者對公司財務表現的理解,但不應將任何非GAAP指標單獨或替代按照GAAP計算的財務指標。最直接可比的基本報表措施與非GAAP措施的調和已在本文中提供。

 

EBITDA被定義爲利潤總額(虧損)在利息費用、所得稅和折舊及攤銷之前。調整後的EBITDA從EBITDA中排除了股票-based的補償費用,並在適當時排除了管理層在評估公司持續運營績效時不使用的其他項目,如下一段所示。這些非GAAP財務衡量指標都不是GAAP下認可的術語,並不打算作爲利潤總額(虧損)的替代指標,也不打算作爲運營績效或任何其他GAAP指標的指標。

 

淨利潤(損益)到EBITDA和從EBITDA到調整後的EBITDA的調節中包含的所有項目都是(i)非現金項目(例如,折舊、已購無形資產的攤銷、股票補償費用、壞賬費用(收回)、減值損失等)或(ii)管理層認爲不利於評估公司持續經營績效的項目(例如,所得稅、資產出售收益或損失、解聘和過渡成本、其他費用(收入)、利息費用、非經常性法律和交易費用 等)。對於非現金項目,管理層認爲,如果不考慮這些項目,投資者可以更好地評估公司的經營績效,因爲與現金開支不同,這些調整不會影響公司產生的自由現金流或投資於其業務。

 

我們在評估我們的運營績效時使用EBITDA和調整後的EBITDA,並相信投資者會因此而受益,因爲它爲我們和我們的投資者提供了一個額外的工具,通過消除管理層認爲不直接反映我們核心運營的某些項目的影響,從而在一致的基礎上比較我們的運營表現。我們相信EBITDA對於投資者和我們財務報表的其他外部用戶來說是有用的,因爲投資者廣泛使用EBITDA來衡量公司的運營績效,而不考慮諸如利息支出、稅款和折舊與攤銷等各項因素,這些因素在不同公司之間可能會有很大差異,具體取決於會計方法和資產賬面價值、資本結構以及資產獲取方式。

 

由於並非所有公司使用相同的計算方法,公司對非GAAP財務指標的呈現可能與其他公司同名指標不可比。但是,由於管理層認爲這些指標爲用戶提供了對GAAP財務披露關鍵元素的寶貴見解,所以這些指標在評估公司績效相對於同行公司時仍然有用。
 
調整後的EBITDA變化
 

2024年6月30日結束的三個月內,調整後的EBITDA較2023年同期提高了434,000美元,增長了39%。截至2024年6月30日的六個月內,調整後的EBITDA較2023年同期提高了1.7百萬美元。這些改善直接歸因於我們在兩個期間內分部利潤(損失)的改善。

 

27

 

流動性和資本資源。我們現金流的主要來源是經營活動產生的現金流、手頭的現金和從資本市場融資得到的借款,包括我們的循環信貸設施。截至2021年10月30日,我們擁有14億美元的未受限制現金,以及我們的循環信貸設施下額外的2.024億美元可用借款額度。2021年3月15日,我們償還了到期的基於資產的循環信貸設施未償還借款2500萬美元(「循環信貸」)。

 

現金流量

 

以下表格總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日的現金流量表 所有板塊所記錄的無形資產

 

   

截至2022年六月30日的六個月

 
   

6月30日,

 
   

2024

   

2023

 

經營活動產生的現金流量淨額

  $ 3,183     $ 386  

投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量

    (123 )     185  

籌集資金淨額

    (2,929 )     (175 )

現金及現金等價物淨增加額

  $ 131     $ 396  

 

 

經營活動產生的現金流量

 

2024年6月30日結束的六個月的經營活動現金流爲320萬美元,而2023年同期爲38.6萬美元。這320萬美元經營活動現金流的增加主要是由於我們部門利潤(虧損)的改善,以及我們淨營運資本變化的改善,尤其是與應付賬款和應計負債的年度變化有關的支付的。

 

投資活動產生的現金流量

 

2024年6月30日結束的六個月內,投資活動中使用的現金爲123,000美元,而2023年同期投資活動提供的現金爲185,000美元。投資活動提供現金減少308,000美元,主要是由於當年將軟件資本化爲無形資產,以及當年處置固定資產的收益減少。

 

籌資活動產生的現金流量

 

2024年6月30日結束的六個月期間,用於融資活動的現金爲290萬美元,比2023年同期的17.5萬美元增加了八百二十萬美元,主要是由於去年2月份發行的淨收益在今年未再出現。

 

以下表格概述了截至2024年6月30日的我們簡明的合併資產負債表的某些方面 和2023年12月31日的(以千爲單位)

 

   

2024年6月30日

   

2023年12月31日

 

流動資產

  $ 8,138     $ 5,722  

總資產

    11,616       13,872  

流動負債

    8,243       10,028  

負債合計

    10,119       14,444  

營運資本赤字(當前資產減去流動負債)

    (105 )     (4,306 )

股東權益(赤字)

    1,497       (572 )

 

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概述

 

我們主要通過從信貸機構借款、與關聯方的借款安排、出售股權和非核心或表現不佳的資產以及營運產生的現金來資助我們的運營。截至2024年6月30日,我們在未償還貸款方面有560萬美元的未償還本金貸款餘額,帶權平均利率爲12.91%。

 

2024年6月7日,根據一份票據轉換協議,Cross River將(i)2022年11月可轉換票據的$1,222,356本金以及應計但未支付的利息轉換爲公司普通股4,495,609股,以及(ii)2023年9月至10月某些可轉換票據的$926,827.39本金以及應計但未支付的利息轉換爲公司普通股3,408,707股。此外,2024年6月7日,根據一份票據轉換協議,Richard Murphy將某些2013年9月和10月可轉換票據的$110,739本金以及應計但未支付的利息轉換爲公司普通股407,281股。每份這些可轉換債務工具按$0.2719每股的轉換價格轉換。

 

2024年6月11日,公司與一家機構投資者簽訂了ELOC購買協議,根據該協議,公司有權(但非義務)向投資者出售,投資者有義務購買,新發行的公司普通股最高不超過1000萬美元,或者731萬股普通股,這代表了ELOC購買協議簽訂前公司流通的總普通股數量的19.99%(「交易所上限」)。 但是,如果公司獲得股東批准以發行額外股份的話,交易所上限就不適用。 2024年6月25日,公司已發行和流通的普通股持有人批准了根據適用於美國紐約交易所規則的目的,在ELOC購買協議下超過交易所上限的股份發行。

 

作爲投資者不可撤銷承諾購買公司普通股的考慮,公司已向投資者發行了545,554股普通股,並同意根據ELOC購買協議的條款再向投資者發行額外的10萬美元普通股。

 

我們預計2024年剩餘時間的資本需求將包括但不限於營業費用、債務償還和資本支出,包括維護我們現有資產組合。

 

流動性

 

截至2024年6月30日,我們的可用流動資金爲357,000美元,其中包括現金及現金等價物餘額332,000美元以及LSQ Facility下可用的25,000美元。在2024年第二季度,我們與一家金融合作夥伴簽訂了一項1000萬美元的股權授信額度,以協助增加股本。雖然股權授信額度每日運作並通過公司普通股銷售而產生現金,但無法保證現有或新的融資來源會以有利條款提供給我們,或足以解決我們的現金需求。我們通過債務和股權資本市場(無論公開還是私人)獲得額外融資的能力受到多個因素的影響,包括市場和經濟狀況、我們的業績以及投資者對我們和我們行業的情緒。

 

我們相信我們目前的流動性資金將無法滿足從提交此10-Q季度報告之日起的十二個月內的當前義務。 因此,我們得出結論,對於我們作爲持續經營的能力存在重大疑慮。

 

營運資金

 

截至2024年6月30日,我們的營運資本赤字爲105,000美元,與2023年12月31日的4.3百萬美元相比有所改善。這一改善主要是因爲2024年4月1日開始對我們某些經營資產進行待售分類。

 

29

 

展望

 

我們的營收主要來自國內石油和天然氣行業的業務表現,最具體地是壓裂、酸化服務和壓注水加熱。除了這些服務外,我們偶爾會爲客戶提供搬運和勞務服務,這些服務通常發生在春末、夏季和初秋這些較爲低迷的營收季節。作爲能源板塊的服務提供商,我們受地緣政治影響、需求波動以及行業鑽探活動的影響。此外,我們的壓注水加熱服務也受冬季寒冷天氣程度的影響。原油和天然氣價格對我們客戶活動水平有很大影響,進而影響我們的業務。全球生態系統內的意外干擾也會影響需求,從而影響我們的業務。聯邦政府管理層和聯邦、州級的政府轉變,朝着擺脫化石燃料、轉向更清潔能源替代方向邁進,已在過去幾年削弱了我們服務的需求。我們相信對我們服務的需求波動將繼續週期性變化,除了我們公司歷史上經歷的年度季節性波動外。

 

在過去幾年中,我們的服務需求出現了顯著波動。 WTI原油價格從2019年12月的每桶52美元下降到2020年3月的每桶24美元,隨後反彈至2021年3月每桶55美元,並在截至2024年6月30日時繼續上升至每桶83美元。國內運營的鑽機數量也呈現這一趨勢。在2019年12月,國內運營的鑽機數量爲805台。這一數字在2020年3月下降到728台,2021年3月爲417台,隨後在2024年6月30日時反彈至581台。國內運營的鑽機數量在報告截止日期之前一直保持在約586台左右。 正如之前所指出的,我們認爲國內運營的鑽機數量與我們服務需求之間存在着歷史上的顯著相關性。當國內運營的鑽機總數增加以及能源需求增加時,會增加對我們某些服務的需求,但是我們的很大一部分收入,尤其是完井服務收入,是季節性的,無法預測完井服務的活動水平或當前較高需求對即將到來的冬季和供暖季的影響。

 

我們的團隊一直在努力工作,以更好地將公司定位在行業內部季節性和需求波動中。我們通過出售股票和非核心或表現不佳的資產,以及某些可轉換債券的轉換,在2024年加強了資產負債表。我們的LSQ設施繼續爲我們提供通過現金預付款項進入收入的重要部分,這些款項通常在工作完成後的幾天內收到。我們通過增加一些關鍵高管和提拔頂級表現者到更能夠充分利用其技能造福組織的職位來強化我們的團隊。我們一直在努力降低勞動、間接費用和相關支出等較慢月份所吸收的成本。團隊一直致力於控制一般性和管理性支出,包括工資、福利和保險等費用,以及作爲上市公司運營產生的成本。雖然我們仍在處理一些傳統義務和過去幾年的事件,但我們相信我們正在更好地使公司定位在我們服務的市場內取得成功,並在較慢的收入季節降低成本,比過去更好。儘管從化石燃料長期趨勢可能遠離,但我們相信也意識到供應鏈短缺、半導體和電池供應的波動,以及基礎設施發展過程中,對化石燃料和提高油井運營效率服務的持續需求。除非原油價格每桶突然且意外地下跌,或國內鑽井平台數量大幅減少,我們相信我們的公司正在定位自己以在不久的將來取得改善的運營結果。

 

資本承諾和義務

 

截至2024年6月30日,我們的資本義務主要包括我們的2022年融資設施以及2023年9月和10月的可轉換票據。此外,我們還有在某些融資和營運租賃協議下的預定本金償還,以及我們融資的保險。這些義務和承諾的到期金額的一般條款和條件在簡明合併財務報表附註中進行了概括。

 

表外安排

 

截至2024年6月30日,我們沒有重大的資產負債表之外的安排,這些安排可能對我們的股東的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或將來的影響。

 

關鍵會計政策和估計 

 

自我們提交年度報告10-k的截至2023年12月31日的年份以來,我們的重要會計政策沒有發生變化自我們提交年度報告10-k的截至2023年12月31日的年份以來,我們的重要會計政策沒有發生變化。 

 

第三項。定量和定性關於市場風險的披露

 

我們是根據《交易所法》第120億.2條規定的小型報告公司,無需提供此項目下的信息。

  

事項4.控制和程序

 

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披露控件和程序的評估

 

披露控制和程序是旨在確保在交易所法案下提交或提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限於,旨在確保在交易所法案下報告中需要披露的信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和信安金融和會計主管,視情況而定。適當時,允許及時做出有關所需披露的決定的控制和程序,

 

在我們管理團隊的監督和參與下,包括我們的首席執行官和信安金融和會計主管,我們評估了截至2024年6月30日結束的財季末日的基本報表和程序的有效性,根據證券交易所法規13a-15(e)和15d-15(e)規定的術語。根據此評估,我們的首席執行官和信安金融和會計主管結論,本報告涵蓋期間,我們的基本報表和程序(根據證券交易所法規13a-15(e)和15d-15(e)規定的定義)並不有效,因爲管理層仍然認爲去年的重大弱點尚未完全糾正。儘管存在下文所述的重大弱點,截至2024年6月30日,我們管理團隊,包括首席執行官和信安金融和會計主管,認爲所載於本第10-Q表格季度報告中的未經審計的簡明綜合財務報表,總體上正確地展示了我們本財政期間按照公認會計原則呈現的財務狀況、經營成果和現金流量。

 

在上一個時期,爲準備我們的合併基本報表,管理層確定了財務報告內部控制中的重大缺陷。這些過去時期的重大缺陷導致了未能及時發現的錯誤,因此需要重新評估那段時間發生的某些交易的會計處理。管理層認爲,通過公司爲加強評估和實施適用於我們複雜財務工具會計和所得稅會計的會計準則的系統所採取的努力,這些過去時期的重大缺陷正在得到補救。此外,公司已經並且目前正在進行一系列改善其控制環境的努力,最終彌補並預防未來時期的重大缺陷。這些努力包括但不限於升級其ERP和會計系統,以及增加具有豐富內部控制框架知識和經驗的全職人員資源。此外,我們計劃聘請第三方諮詢公司代表管理層記錄和測試我們的財務報告內部控制的設計和有效性。我們將繼續補救,加強,監控和測試這些和其他流程,程序和控制的設計和有效性,並進行任何進一步的更改,或決定並獲取管理層認爲適當的任何額外資源。

 

財務報告內部控制的變化

 

在截至2024年6月30日的三個月內,公司的內部財務報告控制未發生重大變化,這些變化對我們的內部財務報告控制具有重大影響或可能會對其產生重大影響。

 

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第II部分

 

項目1。 法律訴訟

 

無。

 

項目 1A 風險因素

 

公司年度報告Form 10-k第I部分第1A條列出的風險因素未發生實質性變化,該報告於2024年3月29日提交,現在已作爲參考資料納入其中。

 

項目2. 無註冊出售股票和使用收益

 

所有板塊未註冊證券的最近銷售情況均已事先進行了報告。

 

第三部分。對高級證券的違約情況。

 

無。

 

第4項.礦山安全披露

 

不適用。

 

 

項目 5.其他信息

 

無。

 

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條款6. 附件

 

展示編號

 

描述

10.1   於2024年3月19日在enservco公司和Tony Sims、Jim Fate、Buckshot Trucking LLC之間簽訂的會員權益購買協議(作爲參照公司於2024年6月28日提交的8-K/A表格附表10.1)。
10.2   enservco公司與機構投資者之間於2024年6月11日簽訂的普通股購買協議(作爲參照公司於2024年6月13日提交的8-K表格附表10.1)。
10.3   enservco公司與機構投資者之間於2024年6月11日簽訂的註冊權協議(作爲參照公司於2024年6月13日提交的8-K表格附表10.2)。
10.4   enservco公司與Cross River Partners, LP之間於2024年6月7日簽訂的票據轉換協議(作爲參照公司於2024年6月13日提交的8-K表格附表10.3)。
10.5*   於2024年7月12日在enservco公司和Kevin Chesser之間簽訂的票據轉換協議。

31.1*

 

根據交易所法案規則13a-14(a)和15d-14(a)由主要執行官簽署的認證,根據章節採納。《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條。

31.2*   根據《交易所法》第13a-14(a)和第15d-14(a)規則,依照《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的首席財務官認證。

32**

 

根據《18美國法典》第1350條,依照第《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的首席執行官和首席財務官的認證。《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條。

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔(由於其XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中,因此實例文檔不會出現在交互式數據文件中)

101.SCH

 

行內XBRL分類擴展模式文檔

101.CAL

 

Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔

101.LAB

 

行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔

101.PRE

 

行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔

101.DEF

 

行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔

104   封面頁面交互式數據文件(格式爲行內XBRL,包含在展覽101中)

 

* 附上文件。

附上。

 

33

 

簽名

 

根據1934年證券交易所法的要求,登記者已經授權其代表人簽署了本報告。

 

 

ENSERVCO公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日期:2024年8月14日

 

/s/ Richard A. Murphy

 

 

 

董事兼執行主席(首席執行官)

 

       
       
日期:2024年8月14日   /s/ 馬克·帕特森  
    致富金融財務總監(財務總監和負責會計的財務主管)  

 

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