展品 31.1
董事長、首席財務官和首席會計官的認證
我, Nasrat Hakim,證明:
1. | 我已經審閱了Elite Pharmaceuticals, Inc. (以下簡稱"註冊公司") 截至2024年6月30日的第10-Q表格的季度報告 | |
2. | 根據我的了解,本報告不包含任何關於實質性事實的虛假陳述,也未省略任何必要的重要事實,使得事實陳述帶有誤導性,特定於本報告所涉及的時期。 | |
3. | 根據我的了解,此報告中所包含的財務報表和其他財務信息,對申報公司的財務狀況、經營業績和現金流量按所有重要方面進行了公平呈現,對報告期間呈現的全部情況進行了全面反映。 | |
4. | 發行人的另一名認證官員和我負責建立和維護披露控制和程序(如《交易所法》13a-15(e)和15d-15(e)規定)以及內部控制管理(如《交易所法》13a-15(f)和15d-15(f)所定義),爲發行人做到了以下事項: |
a. | 在我們的監督下設計了這樣的披露控制和程序,或導致這樣的披露控制和程序被設計,以確保涉及登記機關,包括其合併子公司的重要信息,由這些實體中的其他人向我們知道,特別是在編制本報告的期間; | |
b. | 我們設計了此基本報表控件的內部財務報告審計,或在我們的監督下導致此內部財務報告審計的設計,以依照普遍公認會計原則爲目的,爲外部用途提供可靠的財務報告和財務報表。 | |
c. | 評估了註冊人的控件控制和程序的有效性,並在本報告中根據此評估報告本期末控件控制和程序的有效性的結論; | |
d. | 在本報告中披露了在註冊人的最近財政季度內(若屬於年度報告,則爲註冊人的第四財政季度)發生的對註冊人的內部財務報告控制產生了實質性影響,或者有合理可能對註冊人的內部財務報告控制產生實質影響的任何變化。 |
5. | 根據我們最近的財務內部控制評估,註冊公司的另一位認證主管和我已向註冊公司的核數師和董事會的審計委員會(或執行等同職能的人)進行了披露: |
a. | 所有板塊 所有對財務報告內部控制的設計或運作有重大缺陷和實質性缺陷,並且對記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力有合理可能不利影響的內容; | |
b. | 無論是否重要,任何牽涉到管理層或其他在登記機構財務報告內部控制中具有重要角色的僱員的欺詐行爲。 |
日期: 2024年8月14日 | /s/ Nasrat Hakim |
Nasrat Hakim | |
首席執行官、總裁和 | |
董事會主席 | |
(主執行官、信安金融主管和首席財務主管) |