提示1: 組織機構和運營性質

除非上下文另有說明，否則在本註釋中對附帶的基本財務報表的引用是指Creative Realities，Inc.及其子公司。 “我們” “我們,” “我們的” 和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告“該公司” 提到創意現實公司及其子公司時，這些註釋中引用的附帶的基本財務報表是指它們。

公司性質’在生效時間之前，Purchaser不會進行任何其他業務活動，並且不會承擔除在本協議中另有規定之外的任何義務或負債。Parent應採取所有必要行動，以使Purchaser按照本協議的規定履行其義務，並根據本協議的條款和條件完成合並。Purchaser在本協議項下的所有義務將被視爲Parent的聯合義務，作爲其主要債務人而不僅僅是擔保人。

Creative Realities, Inc.是一家明尼蘇達州的公司，爲美國和某些國際市場的零售公司、零售品牌、企業和組織提供創新的數字營銷技術和解決方案。公司在現有和新興的數字營銷技術方面擁有專業知識，以及相關的媒體管理和分發軟件平台和網絡、設備管理、產品管理、定製的軟件服務層、系統、經驗、工作流和綜合解決方案。我們的技術和解決方案包括數字化商品陳列系統和全渠道客戶互動系統、交互式數字購物助手、顧問和信息亭，以及其他交互式營銷技術，如移動、社交媒體、銷售點交易、信標和基於web的媒體，使我們的客戶能夠轉變他們與消費者互動的方式。我們具有廣泛的現有和新興的數字營銷技術方面的專業知識，以及以下與我們業務相關的方面：內容、網絡管理和連接設備軟件和固件平台；定製的軟件服務層；硬件平台；數字媒體工作流程和專有的流程和自動化工具。

我們的主要業務直接通過creative realities，inc.進行，並在我們全部擁有的子公司allure global solutions，inc.， 一個位於佐治亞州的公司（「allure」），creative realities canada，inc.， 一個加拿大公司（「cri canada」），和reflect systems，inc.，一個特拉華州公司（「reflect」）進行。

流動資金和財務狀況

根據相應的當地法規以及市場環境的變化，公司會進行必要的財務調整，以彌補其在財務報表中尚未披露的差異。 編號。 2014-15, 關於實體的不確定性披露’能否繼續作爲持續經營的疑慮披露（子主題） 205-40) (“ASU 205-40”)在發表基本報表之日起一年內，公司已評估是否存在一些聚合考慮的特定情況和事件，這些情況和事件對公司作爲持續經營的能力產生重大疑慮。 之一 在發表簡明合併財務報表之日起一年內。

在 2024年6月30日。公司累計虧損$54,045 和負的運營資本$9,184。至於 六個月份結束時 2024年6月30日。，公司的營業收入爲$516 ，正的經營現金流$4,206。該公司的應計對價義務取決於公司股價在未來的某個日期， 即2025年2月17日 ，必須用現金結算合同。財務報表會計目的估計爲$10,196截至 。 。雖然公司目前正在通過經營產生現金流，並已融資其債務，但信貸協議（按下文所定義）通過具體的儲備將公司的信用額度使用限制爲不超過 附註7 用於償還因應計對價而產生的付款的$ 否 。如果預計在信貸協議規定的可用儲備內，包括該儲備的情況下，應計對價需要在到期日實際支付的現金超出了此類額度，則公司應該4,000 具備足夠的流動性來履行此項義務，而不需要在信貸協議下進行免除或減少應計對價金額的情況。這些情況和事件引發的可持續性存疑之下 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。沒有 技術框架下的公司繼續作爲一個業務運營實體的能力。 205-40.

針對這些情況，公司繼續評估修訂其債務設施或通過股權融資進入資本市場的可用期權。然而，這些計劃尚未最終確定，仍受市場情況影響，在某些方面受到公司控制，因此不能視爲可能發生。因此，公司得出結論：管理層的計劃無法消除公司繼續作爲經營實體的重大疑慮。 沒有 已經定案，但在某些方面仍要受市場條件影響。 沒有 在公司能掌控的範圍內，因此無法視爲可能。 沒有 因此，公司得出結論：管理層的計劃並未消除關於公司繼續作爲經營實體的重大疑慮。

不包括與確定性結果有關的已記錄的資產金額的收回能力和分類或負債金額和分類相關的任何調整的簡明合併財務報表。 沒有

提示2:「基本報表」，應根據要求翻譯。

附註：本公司按一貫做法編制的基本報表，其主要會計政策說明如下：

提示3: 公允價值計量

我們會定期計量某些金融資產（包括現金及現金等價物）的公允價值。根據《ASC》，公允價值是一種基於市場的衡量方法，應該根據市場參與者在定價資產或負債時所使用的假設來確定。《ASC》還確定了一個三級層次體系來優先考慮衡量公允價值所使用的輸入。這些層次定義如下： 820-10-30, 公允價值是一種基於市場的衡量方法，應該根據市場參與者在定價資產或負債時所使用的假設來確定，這是《ASC》所規定的。考慮這些假設是基於一個考慮這些假設的基礎上的。 820-10-35 《ASC》規定了一個三級層次體系來優先考慮衡量公允價值所使用的輸入。 三層次結構定義如下: 三 層次體系定義如下：

層次1 ——基於相同資產在活躍市場上未經調整的報價進行的估值。

層次2 基於可觀察到的輸入（除了級別價格），比如測量日期時類似資產的報價價格；在有活躍市場的行情中的報價價格；或者是可直接或間接觀察到的其他輸入的估值。 1 基於可觀察到的輸入（除了級別價格），比如測量日期時類似資產的報價價格；在活躍市場中的報價價格；或者是可直接或間接觀察到的其他輸入的估值。 沒有 基於可觀察到的輸入（不包括級別價格），如測量日期時相似資產的報價；在活躍市場中的報價；或是直接或間接且可觀察到的其他輸入。

層次3 基於不可觀察因素和涉及管理判斷以及報告實體自身關於市場參與者和定價的假設的估值。

可轉讓利益公允價值的計算包含了不可觀測的輸入和管理層判斷，被認爲是屬於第三級估計。 3 此外，可單獨辨認的無形資產依賴於折現現金流模型，該模型利用了包括所加權平均成本的計算和管理層對未來財務業績的預測在內的不可觀測的輸入和管理層判斷，被認爲是屬於第三級估計。 3 估計爲第三級的調查基於不可觀測的輸入和管理層判斷，用於估計可單獨辨認的無形資產。

權益資本加權平均成本的計算和管理層對未來財務表現的預測，用於我們折現現金流量法中的商譽減值的包含的輸入是不可觀測的並涉及管理層判斷，被認爲是第 3 級別的估計。

提示4:營業收入。

該公司採用ASC規範進行營業收入確認。 606 下表按重要來源分解了公司的營業收入。 三和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告2023:

硬件

系統硬件的收入通常是在產品發貨或客戶驗收後確認，具體取決於與客戶的合同約定，如果銷售硬件是唯一的履約義務。向客戶收取的運費包含在硬件銷售額中，相關運輸成本包含在硬件銷售成本中。運輸到客戶的運費和運費在移交給客戶時確認爲銷售成本。

管理服務

軟件即服務（SaaS）“saas-雲計算”許可證銷售

軟件即服務包括軟件許可和軟件交付的營業收入，該軟件許可是基於訂閱方式授權的，並由公司進行集中託管。這些服務通常包括軟件更新，爲客戶提供權利，以獲取未指定的軟件產品升級、維護版本以及在支持期內發佈的補丁。這些服務的合同期一般爲數個月。我們按照 ASC 計入這些服務的收入，並在履約期內按比例確認收入。 12-36 依照 ASC 的規定來對這些服務的收入進行會計處理，誤差很小。 985-20-15-5 我們按照 ASC 的規定認定收益，按照履約期間的時間比例進行逐筆確認。

維護和支持服務

本公司銷售包括軟件和硬件故障排除技術支持人員訪問的支持服務。本公司通過我們的網絡操作中心（NOC）提供託管服務，允許我們能夠支持並監控客戶的網絡，每週7天，每天24小時。這些合同一般爲期數月，通常具有自動續約條款。營業收入按合同履行的成本所佔比例在協議期內確認。 7 一週7天，全天24小時。 24 這些合同一般爲期數月。 12-36 在履行合同中的性能義務產生的成本的比例之下，營業收入按照協議期限確認。

維護和支持費用基於向最終客戶提供的服務級別，可以涵蓋監測客戶網絡的健康狀況、支持複雜的門戶網站或管理數字營銷系統的端到端硬件和軟件。這些協議可以由客戶續訂。維護和支持的費率，包括後續續訂費率，通常基於每個位置、每個設備的費用，或根據安排中規定的淨軟件許可證費用的指定百分比。這些合同通常爲X個月的長度。營業收入將在服務期內按比例均衡計入。 12-36 營業收入將在服務期內按比例均衡計入。

公司還爲客戶提供基於時間和材料的維護和修理工作。營業收入在履行完畢履行義務時的某一時點上被確認。

安裝服務

公司向客戶進行系統硬件銷售安裝服務並在安裝完成後確認營業收入。安裝服務還包括需要進行的工程和配置服務，以設計和部署數字標誌系統，隨後成爲安裝項目。

當系統硬件銷售包括由公司執行的安裝服務時，合同中的貨物和服務在某些情況下是不同的，因爲顧客的合同考慮到了安裝的解決方案，包括系統硬件。在這些情況下，安排是作爲單個履行義務來覈算的。我們的客戶控制在合同期內正在進行的工作並可以更改設計規格。在這些情況下，收入將隨着安裝服務的完成而隨時間而認定，基於完成的工時相對於安裝的預算工時的百分比。通常，在包括安裝服務的大規模部署中，合同條件通過提供不同的法律所有權和風險轉移來區分與硬件銷售和安裝服務相關的履行義務。在這些情況下，安裝服務被視爲單獨的履行義務。在每種情況下，安裝服務將在完成時進行確認。 沒有 因爲客戶合同考慮了安裝的解決方案，包括系統硬件，所以我們的客戶在某些情況下能夠不同地控制該合同中的貨物和服務，因此安排被視爲單個履行義務。 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。我們的客戶控制正在進行的工作，並可以在合同期內更改設計規格。在這些情況下，安裝服務將隨着完成時間而隨時間而認定，基於完成的勞動力工時佔預算工時百分比。通常，對於包括安裝服務的大規模部署，合同條款通過提供不同的法律所有權和風險轉移來區分與硬件銷售和安裝服務相關的履行義務。在這些情況下，安裝服務被視爲單獨的履行義務。在每種情況下，安裝服務將在完成時予以確認。

其他服務

軟件設計和開發服務

軟件設計和定製開發銷售代表按照時間和材料的基礎上的固定費用訂單，當應用程序，功能或自定義軟件代碼被客戶接收並交付後，將被認定爲營業收入。通常在客戶接受軟件產品並驗證其符合所需規格時（點對點），將會認可營業收入。軟件通過電子方式交付給客戶。

媒體銷售

媒體收入來源於向購買客戶製造行業資產（包括移動接管或實體存在）的促銷和贊助套餐，以及向我們的客戶的數字顯示屏或其他室外結構上的廣告庫存出售數字廣告，向品牌和廣告商出售廣告或贊助機會。我們代表媒體網絡業主客戶銷售廣告或贊助機會。通常來說，我們不擁有顯示售出的數字廣告的設備。公司認爲自己是代理商，並按淨額報告媒體收入，在合併財務報表中將通常在總媒體銷售合同中佔比1%至3%的佣金作爲收入。 沒有擁有顯示售出數字廣告的設備的通常爲我們的客戶。公司認爲自己是代理商，按淨額報告媒體收入，記錄其佣金，通常在總媒體銷售合同中佔比 之間的轉換比率。 ，作爲合併財務報表中的營業收入。30%）和 四十 1403

我們代表客戶促成的媒體銷售合同區間從一天到多年不等。公司代表客戶向廣告商開具發票，並在廣告商支付費用給公司後，將淨現金匯給我們的客戶。媒體營業收入服務在公司完成與客戶的合同履行義務後確認，通常在促成我們的客戶與品牌/廣告商簽署合同後結束。公司按照ASC標準規定的基於時間的限制來評估合同的已實現部分並在執行時予以記錄。八 媒體營業收入服務在公司完成與客戶的合同履行義務後認可，通常促成我們的客戶和一家品牌/廣告客戶簽訂合同後，公司代表我們的客戶向廣告商開具發票，並在廣告商支付所應支付的費用後，將淨現金支付給我們的客戶。公司依據ASC標準的規定，應用基於時間的限制來評估合同的已實現部分並在執行時予以記錄。 606 公司代表我們的客戶向廣告商開具發票，並在廣告商支付所應支付的費用後，將淨現金支付給我們的客戶。媒體營業收入服務在公司完成與客戶的合同履行義務後認可，通常促成我們的客戶和一家品牌/廣告客戶簽訂合同後。公司依據ASC標準的規定，應用基於時間的限制來評估合同的已實現部分並在執行時予以記錄。

對於通過外包廣告代理產生的營業收入，佣金是根據總廣告營業收入的一定比例計算的，並在銷售和營銷費用中在簡明合併利潤表中報告。

提示5: 補充現金流量表信息

提示6: 包括商譽在內的無形資產

無形資產

無形資產包括以下內容：此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日:

截至三月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告2023無形資產攤銷費用爲$878 和 $755分別爲 六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告2023無形資產攤銷費用爲$1,668 和 $1,508，分別爲。

商譽

商譽代表了收購價格超過獲得的淨資產公允價值的差額。商譽需在報告單位級別上進行減值評估，每個財年的9月30日進行評估，當發生事件或情況發生變化表明可能存在減值時。本公司只有1個報告單位，因此整個商譽分配給該報告單位。 9月 30日每個財年的 之一 只有1個報告單位，因此整個商譽分配給該報告單位。

公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。1公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。2蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。 三 公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。 沒有 公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。 公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。 不 公司根據其報告單元的公允價值估算評估商譽的帶入價值。採用市場方法和可比公開公司信息，以及貼現現金流分析等多種假設，包括基於商業前景和經濟或市場趨勢的分析推斷的未來現金流預期來估算報告單元的公允價值。其中，公司特別考慮了實際歷史財務數據，包括當前和前幾年的營業收入增長率，進一步根據其已知的積壓訂單和客戶收購情況進行判斷。根據公司的評估，我們確定報告單元的公允價值超過其帶入價值，因此，與報告單元相關的商譽被認爲是受損的，並在2023年9月30日進行了修正。

公司認識到我們預計結果的任何變化都可能對我們對商譽減值的評估產生實質性影響。公司將繼續監控其運營實際表現與預期之間的差距，並評估可能產生減值的因子。商譽和無形資產的估值受到高度判斷、不確定性和複雜性的影響。如果在隨後的期間出現任何減值的跡象，公司將需要進行分析，以判斷商譽是否減值。 2024 我們認識到我們預計結果的任何變化都可能對我們對商譽減值的評估產生實質性影響。公司將繼續監控其運營實際表現與預期之間的差距，並評估可能產生減值的因子。商譽和無形資產的估值受到高度判斷、不確定性和複雜性的影響。如果在隨後的期間出現任何減值的跡象，公司將需要進行分析，以判斷商譽是否減值。

提示7: 債務

公司的負債包括以下內容：

2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2024年5月23日， 公司與第一招商股份簽訂信貸協議（「信貸協議」），授予公司一筆22,100 億美元的擔保循環授信額度，未承諾手風琴式授信條款提供了多達5,000億美元的額外借款能力，其批准須遵守銀行和信貸協議中規定的一般條款和條件。擔保循環授信額度於 2027年5月23日到期， 如信貸協議出現任何早期違約情況，則提前到期。信貸協議要求公司在到期日 2027年5月23日， 如信貸協議出現任何早期違約情況，則提前到期。信貸協議包括在任何可能導致或造成「重大不利影響」（如信貸協議中定義）的事件發生，將成爲違約事件，根據該事件未償還餘額將應付給銀行。公司已確定該風險 沒有 很大，因此根據到期日將未償還餘額分爲長期負債，在簡化合並資產負債表中表述。

2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2024年5月23日， 公司借入了$13,667 根據循環信貸設施償還其欠 Slipstream Communications, LLC 的所有債務，包括$ 的未償本金餘額10,000 收購期貸款的未償本金餘額爲$3,593並支付截止日以前生成的$合併期貸款上的應計利息費用的餘額74公司確認了$的債務攤銷損失，該損失等於與收購期貸款和合並期貸款相關的$未攤銷債券折扣的餘額。1,059 2024年5月23日

循環信貸額度按照浮動利率計息，與月度SOFR相等，加上百分之 1 0.11，再加上浮動按金，範圍在百分之 2.00可以降低至0.75%每年3.50，每季度根據公司的資金負債比率調整。浮動按金的計算方法如下：

在百分之 公司應於每個成功的日曆月份的 日支付應計利息，從 2024年7月1日開始，而後持續進行。 2024年6月30日艾伯維公司的8.93%. 公司應按月支付應計利息，支付日爲每個連續的月份的日曆日，始於 第一 日。 2024年7月1日開始 之後持續進行。

公司在2024年3月31日結束的三個月內，在銷售，一般和管理費用中錄入了$ million的收購相關成本，這些成本與完成的交易、未完成的交易以及潛在交易有關，包括最終未完成的交易。 同時，公司還在成本費用中記錄了$ million公允價值庫存的追加費用，該庫存與2023年完成的STC相關聯。281 在簡略綜合資產負債表中作爲其他非流動資產記錄的已資本化的推遲融資成本。這些推遲融資成本將在相應債務工具期間作爲利息費用分期攤銷。 三月份結束時2024年6月30日並且作爲其他非流動資產在簡略綜合資產負債表中記錄。推遲融資成本將隨着各自債務工具期間的利息費用分期攤銷。 36 個月內。

截至2024年4月30日和2024年1月31日，公司的現金及現金等價物合計爲$百萬。13,819 截至某日期，循環貸款授信額度尚欠款項。 。 循環貸款授信額度總額爲$。4,281扣除$後，循環貸款可用額度爲4,000 協議規定，待解決成比例合同事項之前，按照信貸協議的規定預留。

截至 在2024年6月30日期間，公司擁有$公司符合所有適用的債務契約要求。

提示8: 承諾和或附帶條件

本公司尚未產生營業收入，自成立以來一直產生巨額運營虧損，並預計在可預見的未來繼續產生巨額運營虧損，因爲公司正在實施其產品開發計劃並永遠不可能實現盈利。沒有 除了業務相關的普通訴訟外，本方沒有涉及任何重大法律訴訟，並且在本報告期間未有其他類似訴訟進行。 否 在本報告期間，沒有其他類似訴訟待處理。

提示9:截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司的淨營業虧損歷史可抵扣的金額爲$24,334,023和$20,870,713，這些金額將於2034年開始到期。

我們的遞延稅資產主要涉及聯邦和州淨運營虧損結轉餘缺額（「NOLs」）。我們擁有大量NOLs，但受鐵貨第382條的限制。該條通常規定了一個年度限額，即當一家公司在法定測試期內經歷了重大股權變動時，它可以用來抵消應稅所得的NOLs的金額。我們對年度NOL結轉餘額和限額進行了初步分析，可用於抵消應稅所得的金額。基於公司歷史上的損失，公司的淨遞延稅資產仍然有一個明確的壽命，還需要全額減計提存貨跌價準備。 382. 鐵貨第 382 當一家公司在法定測試期內經歷了重大股權變動時，該條通常規定了一個年度限額，即不能用於抵消應稅所得的NOLs金額。 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。基於公司的歷史損失，公司的淨遞延稅資產仍然需要全額計提存貨跌價準備。

截至三月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告2023我們報告了$的稅務負債25 和 $45分別爲此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。在估值準備後，淨遞延稅務負債爲$95 相比淨稅務負債$73了解。2023年12月31日，公司對可徵稅所得額使用NOLs的限制導致了額外的聯邦稅務負債$。

注意 10: 認股權證

公司在基本報表中以權證形式確認未償還的權益工具，總計爲 4,587,002位於此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日，其加權平均行權價爲$4.90。未償還的權證的加權平均剩餘合同期限爲 3.61和頁面。4.11了解。此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。 2023年12月31日，millions。

提示11:股票補償

以下是未行使的期權摘要:

可行權期權的加權平均剩餘合約期限爲 5.61 年 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。.

員工獎項

對員工發放股票期權而確認的股票補償費用在簡明合併財務報表的行政和一般性開支中計入。 三 及六個 個月的調節。 2024年6月30日員工福利計劃3爲了顧及支出和市場活動，廣告費用按實現時支出。6對員工發放股票期權而確認的股票補償費用在簡明合併財務報表的行政和一般性開支中計入。 三上的Volcom六個 個月的調節。 2023年6月30日員工福利計劃151 和 $377，及對員工發放股票期權而確認的股票補償費用在簡明合併財務報表的行政和一般性開支中計入。

在 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。在此，有$。9 員工未獲分配股份獎勵的總認可薪酬支出中有期權期權，該期權的市場行權標準未得到認可。與市場行權期權相關的薪酬支出將在未來的月份內認可，並會根據發生的任何未來棄權調整。 8 未來個月與任何未來的棄權發生時，股票期權的認購支出將得到調整。

非員工獎勵

股票期權發放給非僱員董事會成員的股票補償費用，計入簡明合併財務報表的一般及管理費用中。 三上的Volcom六個月份結束時2024年6月30日是 1,044萬美元。0 股票期權發放給非僱員董事會成員的股票補償費用，分別計入簡明合併財務報表的一般及管理費用中。 三上的Volcom六個 個月的調節。 2023年6月30日員工福利計劃43 和 $86股票期權發放給非僱員董事會成員的股票補償費用，計入簡明合併財務報表的一般及管理費用中。

在 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。因此，所有在職股票期權已完全歸屬，在2024年6月30日未確認與股票期權相關的補償費用。 否 未被認可的補償費用，涉及非員工董事的股票獎勵。

提示12: 重要客戶/供應商

重要客戶

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們記錄了三 佔應收賬款的客戶 18%, 17，佔總應收賬款的13客戶 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和 三 佔應收賬款的客戶 28%, 25%和11，佔總應收賬款的 2023年12月31日，公司對可徵稅所得額使用NOLs的限制導致了額外的聯邦稅務負債$。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們記錄了四個 佔營業收入的客戶 13%, 13%, 11%和10%佔營業收入的客戶 三，分別爲截至此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。相比之下,三 佔營業收入的客戶 13%, 11%和10%佔營業收入的客戶 三月份結束時2023年6月30日.

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們記錄了三 佔營業收入的客戶 13%, 12%和10的百分之 六個，分別爲截至此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。相比之下,兩個 佔營業收入的客戶 19%和11的百分之 六個月份結束時2023年6月30日.

重要供應商

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們記錄了之一 佔應付賬款總額的廠商 28在未清的應付賬款中，佔比%的廠商此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和之一 佔未清應付賬款總額的廠商 38在未清的應付賬款中，佔比%的廠商 2023年12月31日，公司對可徵稅所得額使用NOLs的限制導致了額外的聯邦稅務負債$。