統一 州
證券及交易所 佣金
華盛頓特區 20549
形式
季度
期間結束
或
在過渡期間 從 __________ 到 __________
佣金檔案號碼
（註冊人的確切姓名 如其章程中規定）
| （國家或其他司法管轄區 公司註冊或組織） | (I.R.S. 僱主 身份證號碼） | |
| (主要行政辦事處地址) | (郵遞區號) |
註冊人的電話
號碼，包括區號：
註冊證券 根據本法第 12 (b) 條
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 每個註冊的交易所的名稱 | ||
| The | ||||
| The |
通過勾選標記表示
註冊人 (1) 在期間是否提交了 1934 年證券交易法第 13 條或第 15 (d) 條所需提交的所有報告
過去 12 個月（或在較短的時間內，註冊人須提交該等報告的時間），及 (2) 已受影響
符合過去 90 天的此類申請要求。
通過勾選標記表示
註冊人是否以電子方式提交所需根據第 405 條提交的每個互動資料檔案
在前 12 個月內（或在需要註冊人的較短的時間內）第 S-t 條（本章第 232.405 條）
提交此類文件）。
通過勾選標記表示 是否註冊人是大型加速檔案、加速檔案、非加速檔案、較小的報告公司，還是 新興成長公司。請參閱「大型加速檔案」、「加速檔案」、「較小檔案」的定義 《交易法》第 120 億條第 2 條中的報告公司」和「新興增長公司」。
| 大型加速檔案 | ☐ | 加速文件 | ☐ | ||
| ☒ | 較小的報告公司 | ||||
| 新興成長公司 |
如果新興增長
公司，以勾選標記註明註冊人是否選擇不使用延長過渡期來遵守任何新或
根據《外匯法》第 13 (a) 條提供的經修訂財務會計準則。
通過勾選標記表示
註冊人是否為外殼公司（如《交易法》第 120 億 2 條所定義）。是 ☐ 否
截至二零二四年八月十三日，總計
獵鷹超越全球，公司
目錄
| 頁碼 | ||
| 第一部分財務 信息 | ||
| 項目一。 | 未經審核 簡明綜合財務報表 —— 獵鷹超越全球股份有限公司 | 1 |
| 濃縮 截至二零二四年六月三十日（未經審核）及二零二三年十二月三十一日止的綜合資產負債表 | 1 | |
| 未經審核 截至二零二四年六月三十日止六個月之簡明綜合經營報表及全面虧損 | 2 | |
| 未經審核 截至二零二四年六月三十日止六個月之簡明綜合現金流報表 | 3 | |
| 未經審核 截至六月三十日止六個月之簡明綜合股東權益（赤字）/會員權益表 二零二四年和二三三 | 4 | |
| 注意事項 至未經審核簡明合併財務報表 —— 獵鷹超越全球股份有限公司 | 5 | |
| 項目二。 | 管理層 財務狀況及營運結果的討論及分析 | 26 |
| 第三項目。 | 定量 及有關市場風險的定性披露 | 42 |
| 第四項。 | 披露 控制和程序 | 42 |
| 第二部分。其他 信息 | ||
| 項目一。 | 法律 會議論文 | 45 |
| 項目 1A。 | 風險 因素 | 45 |
| 項目二。 | 未註冊 股份證券銷售及所得款項的使用 | 45 |
| 第三項目。 | 預設值 關於高級證券 | 45 |
| 第四項。 | 我的 安全披露 | 45 |
| 第五項。 | 其他 信息 | 45 |
| 第六項 | 展品 | 46 |
| 簽名 | 47 | |
i
有關前瞻性聲明的注意事項
本表格 10-Q 季度報告 (本「季度報告」) 報告」）包含本公司認為是私人聲明的「前瞻性聲明」的聲明 1995 年證券訴訟改革法。這些前瞻性聲明包括但不限於與期望有關的聲明 針對未來的財務表現、業務策略或對我們業務的期望。這些聲明基於信念和 本公司管理的假設。儘管本公司相信其計劃、意圖和期望反映在 或由這些前瞻性聲明提出的是合理的，不能提供保證會實現或實現這些計劃， 意圖或期望。這些聲明構成預測、預測和前瞻性聲明，並不是保證 性能的。這些陳述可以通過它們與歷史或當前事實完全無關聯的事實來識別。使用時 在本季度報告中，例如「預期」，「相信」，「可以」，「繼續」， 「可以」，「估計」，「期望」，「預測」，「意圖」，「可能」，「可能」 「計劃」、「可能」、「潛在」、「應該」、「目標」、「願望」 「會」和類似的表達式可能會識別前瞻性陳述，但缺少這些字詞並不意味著 聲明不具有前瞻性。
您不應該過度依賴這些 前瞻性聲明。如果有一個或多個已知和未知的風險和不確定性發生，或者任何其中一項 我們的假設證明不正確，公司的實際結果或表現可能與表達的實際結果或表現有重大不同，或 這些前瞻性聲明所暗示。以下重要因素、風險和不確定性可能導致實際結果 與本季度報告中前瞻性聲明所指出的重大不同：
| ● | 我們可能無法維持 我們的成長，有效管理我們預期的未來增長，實施我們的業務策略或實現我們預期的成果。 |
| ● | 我們的障礙 對合資企業進行無形資產和股票方式投資，對我們的業務和業績產出了重大和不利影響 操作的，並且可能在將來再次執行。 |
| ● | 我們目前的流動性資源 對於我們能繼續作為持續的企業，引起重大疑慮，而我們的證券持有人可能會遭受全面損失 他們的投資。 |
| ● | 我們將需要額外 資本，其額外融資可能導致我們的營運限制或對股東大幅稀釋， 支持我們的業務發展，如果有任何條件，這些資金可能無法以可接受的條件提供。 |
| ● | 關閉後 加德滿都公園 DR，我們的 FBD 業務正在轉型中，FBD 項目的重新定位和重新品牌將取決於時間， 預算和其他可能對我們產生重大不利影響的風險。此外，持續的資本支出需求 發展 FBD 業務可能會對我們產生重大不利影響，包括我們的財務狀況、流動性和業績 操作的。 |
| ● | 我們在 FCG 的成長計劃 可能需要比預期的時間更長，或可能無法成功。 |
| ● | 我們的執行能力 我們的策略和業務模式取決於我們的服務質量，我們未能提供高質量的服務可能會 對其銷售和營運結果產生重大不利影響。 |
| ● | 預期跨界的協同效果 我們的三個業務領域可能無法創造出我們相信它們會產生的多元化收入來源。 |
| ● | 很大的部分 FCG 的收入來自一個大型客戶，任何對該客戶的服務損失或減少都可能造成傷害 FCG 操作結果。 |
| ● | 完成後 在策略投資中，該公司、獵鷹的 Opco 和 FCG 有限責任公司受到合約限制，這些限制可能會影響 我們能夠進入公共市場並擴展我們的業務。 |
二
| ● | 我們的重要性 在美國以外的營運和合作夥伴關係使我們容易承受國際業務的風險， 這可能會降低我們的收入，增加我們的成本，降低我們的利潤，破壞我們的業務或損害我們的聲譽。 |
| ● | 我們面臨風險 與在沙特阿拉伯王國營運有關。 |
| ● | 我們的債務和負債 可能會限制我們營運可用的現金流，這可能會對我們的財務狀況和未來財務業績造成不利影響。 該等債務的本金、保費（如有）以及利息支付義務可能會限制我們未來的營運並損害我們的能力 投資於我們的業務。 |
| ● | 我們可能會擴展到新 我們的 FbB 部門擁有業務範疇，並可能面臨與此類擴展相關的風險。 |
| ● | 我們已經進入並期待 繼續進行合資、策略合作、團隊合作及其他業務安排，以及這些活動 涉及風險和不確定性。任何此類關係失敗可能會對我們的業務和業績產生重大不利影響 操作的。 |
| ● | 在某些司法管轄區 我們目前正在考慮擴展，我們將依賴與當地合作夥伴的戰略關係，以便能夠 提供和營銷我們的產品和服務。如果我們無法建立和維持這些關係，我們的業務，財務狀況 操作結果可能會受到不利影響。 |
| ● | 我們依賴 我們的高層管理人員和其他關鍵員工的持續貢獻，以及其中任何人的損失可能會對我們造成不利影響 業務、營運業績和財務狀況。 |
| ● | 如果我們無法招聘， 為我們的業務留住、培訓和激勵合格的人員和高級管理人員，並將我們的人員和資源部署到 滿足世界各地的客戶需求，我們的業務可能會受到影響。 |
| ● | 故障、物質損壞 我們的信息技術系統、軟件或網站中斷或中斷，以及更新我們的系統或軟件時遇到的困難 或實施新的系統或軟件可能會對我們的業務或營運造不利影響。 |
| ● | 電子保護 存儲的數據和其他網絡安全是昂貴的，如果我們的數據或系統儘管受到這種保護，則 我們可能會產生額外費用、失去機會、損害我們的聲譽、服務中斷或遭竊我們的資產。 |
| ● | 我們的保險可能不是 足夠支付 FBD 部門的潛在損失，責任和損害，保險費用可能會繼續增加 實質上，包括自然災害，其中一些可能與氣候變化有關，而我們可能無法 確保保險以承保我們所有風險，所有這些風險都可能對我們產生重大不利影響。 |
| ● | 盜竊我們的智慧 財產，包括未經授權展示我們的內容，可能會降低我們的授權、特許經營和程式設計收入， 可能不利影響我們的業務和盈利能力。 |
| ● | 我們是一家控股公司 我們唯一的重要資產是我們對 Falcon Opco 的權益，因此我們一般會依賴於分配 從 Falcon Opco 支付稅金，根據應收稅款協議進行付款和支付股息。 |
| ● | 在應收稅項下 協議，本公司須向本公司單位持有人支付本公司的某些稅務優惠 可能獲得有權，而這些付款可能很大。 |
三
| ● | 在某些情況下，付款 根據應收稅款協議，可能會加速和/或大幅超過本公司實現的實際利益 應收稅款協議所約束的稅捐屬性。 |
| ● | 如果獵鷹的 OPCO 如果成為美國聯邦所得稅目的的公司作為公司納稅的上市合夥人，該公司和 獵鷹的 Opco 可能會遭受可能顯著的稅收效率不足，並且該公司將無法恢復 即使之後確定相應的稅收優惠，其先前根據應收稅款協議所進行的付款 由於此狀態而無法使用。 |
| ● | 作為一家公開報告公司， 我們受到美國證券交易委員會和上市公司會計監督委員會不時制定的規則和法規約束 我們對財務報告的內部控制。如果我們未能對財務報告建立和維持有效的內部控制 以及披露控制和程序，我們可能無法準確地報告我們的財務業績或及時報告 方式。 |
| ● | 我們已確定材料 我們對財務報告的內部控制有弱點。如果我們無法解決這些重大弱點，如果管理層 發現未來的其他重大弱點，或是否未能維持有效的財務內部控制 報告，我們可能無法準確或及時報告我們的財務狀況或營運結果，這可能會不利 影響我們的業務和股票價格，或導致我們進入資本市場受損。 |
| ● | 預計德梅拉家族 由於其股份擁有權，對股東決定產生重大影響。 |
| ● | 塞西爾 ·D· 馬格普里，我們的首席 行政主任，控制我們超過二百分之二十的投票權，並能夠對方向發揮重大影響 我們的業務。 |
| ● | 沒有保證 我們將能夠遵守納斯達克的持續上市標準。 |
此外，本季度 報告包含有關風險、不確定性和其他可能導致實際結果重大差異的因素的重要信息 從前瞻性聲明中表達或暗示的內容。請參閱項目中的「註 10：承諾及應變事項」 本季度報告 1 及「管理層對財務狀況及營運結果的討論及分析」 在本季度報告的項目 2 內。有關這些因素的其他重要信息包含在我們的表格年報 截至二零二三年十二月三十一日止年度的 10-k（「年報」）在標題第 1 項「業務」，第 1A 項， 「風險因素」第 3 項「法律程序」及第 7 項「管理層的討論及分析 財務狀況和營運結果」.前瞻性聲明僅截至本季度報告的日期 或，如果是任何以該文件的兆 .e 日期加入的文件。我們不承擔公開更新或 修訂任何前瞻性聲明，無論是因新信息、未來事件或其他情況而導致，除非適用規定 法律。有關可能導致實際結果與前瞻性中表達或暗示的因素有重大不同的因素的其他信息 在我們向證券交易委員會（「SEC」）的其他文件中不時披露聲明。
四
第一部分財務 信息
項目一。財務報表。
獵鷹超越全球，有限公司及附屬公司
簡明綜合資產負債表（未經審核）
（以千美元計算）
| 截至 六月三十日 2024 | 截至 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金及現金等值 | $ | $ | ||||||
| 應收帳款淨額 ($) | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 股票方式投資的投資及預付 | ||||||||
| 物業及設備，淨值 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債及股東權益（赤字） | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 ($) | $ | $ | ||||||
| 累計開支及其他流動負債 ($ | ||||||||
| 短期債務 ($ | ||||||||
| 長期債務的當前部分 ($ | ||||||||
| 逾期負債 — 流動部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 其他長期應付帳款 | ||||||||
| 長期債務，除流動部分（$） | ||||||||
| 逾期付款負債，除流動部分 | ||||||||
| 認股證責任 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承諾及應急事項 — 附註 10 | ||||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||||
| A 類普通股 ($ | ||||||||
| b 類普通股 ($ | ||||||||
| 額外支付資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應佔權益總額 致普通股東 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控制權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總資本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債及權益總額 | $ | $ | ||||||
請參閱附註 未經審核簡明合併財務報表。
1
獵鷹超越全球，有限公司及附屬公司
簡明綜合經營報表及綜合收益（虧損）（未經審核）
（以千美元計算，股份和每股數據除外）
| 在結束的三個月 | 在結束的六個月 | |||||||||||||||
| 六月三十日 2024 | 六月三十日 2023 | 六月三十日 2024 | 六月三十日 2023 | |||||||||||||
| 收入 ($ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營運費用： | ||||||||||||||||
| 項目設計和建造費用 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 交易費用 | ||||||||||||||||
| 信貸損失費用 — 相關人士 ($ | ||||||||||||||||
| 研發費用 ($) | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | ||||||||||||||||
| 營運開支總額 | ||||||||||||||||
| 營運損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 股票方式投資收益（虧損）份額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息費用 ($ ( | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 認股證負債公平價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 逾期負債公平價值變動 | ||||||||||||||||
| 外匯交易收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 稅前淨收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得稅優惠 | ||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 非控股權益應佔淨利潤 | ||||||||||||||||
| 普通股東應佔淨利潤 | ||||||||||||||||
| 每股淨利潤，基本 | ||||||||||||||||
| 每股淨利潤（稀釋） | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行股份，基本 | ||||||||||||||||
| 股權加權平均持倉，稀釋 | ||||||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 外幣轉換虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他綜合收益總額（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 非控股權益應佔綜合收益 | ||||||||||||||||
| 普通股東應佔全面收益（虧損）總額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
請參閱附註 未經審核簡明合併財務報表。
2
獵鷹超越全球，有限公司及附屬公司
簡明綜合現金流量報表（未經審核）
（以千美元計算）
| 在結束的六個月 | ||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營運活動現金流 | ||||||||
| 淨收入（虧損） | ( | ) | ||||||
| 調整淨收入（虧損）與經營活動所使用的淨現金： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 出售股票方式投資的延期虧損 | ||||||||
| 外匯交易損失（收益） | ( | ) | ||||||
| 股票方式投資虧損（收益）部分 | ( | ) | ||||||
| 銷售設備損失 | ||||||||
| 遞延稅資產變動 | ( | ) | ||||||
| 信貸損失費用 ($ | ||||||||
| 盈利公平價值變動 | ( | ) | ||||||
| 認股權證公平價值變動 | ||||||||
| 基於股份的賠償費用 | ||||||||
| 資產及負債變動： | ||||||||
| 應收帳款淨額 ($) | ( | ) | ||||||
| 其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 合約資產 ($ | ||||||||
| 乘車媒體內容的大寫化 | ( | ) | ||||||
| 延期交易成本 | ( | ) | ||||||
| 長期應收款 — 關聯方 | ( | ) | ||||||
| 其他非流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付帳款 ($) | ( | ) | ||||||
| 累計開支及其他流動負債 ($ | ||||||||
| 合約負債 ($ | ||||||||
| 經營活動使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動現金流 | ||||||||
| 購買物業和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 對非合併合資企業的投資及預付款 | ( | ) | ||||||
| 投資活動使用的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動現金流 | ||||||||
| 附屬公司短期抵押金（截至二零二四年六月三十日止六個月的 796 元相關人士） | ||||||||
| 融資租賃義務的本金支付 | ( | ) | ||||||
| 債務收益 — 相關人士 | ||||||||
| 債務收益 — 第三方 | ||||||||
| 償還債務 — 相關人士 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 償還債務 — 第三方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自關人士信用設施的收益 | ||||||||
| 償還相關人士信用設施 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股權供款 | ||||||||
| 行使權證所得款項 | ||||||||
| 向附屬公司發行的 RSU 所得款項 | ||||||||
| 融資活動所提供的現金淨額 | ||||||||
| 現金及現金等值淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 外匯對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等值 — 期初 | ||||||||
| 期末現金及現金等值 | ||||||||
| 補充披露： | ||||||||
| 現金支付利息 | ||||||||
| 非現金活動： | ||||||||
| 以換取新的營運租賃負債而獲得的營運租賃使用權資產（截至 2023 年 7 月 27 日，所有營運租賃資產和負債均已解除整合） | ||||||||
| 獲得融資租賃使用權資產，以換取新的融資租賃負債 | ||||||||
| 認股權證轉換為 A 類普通股 | ||||||||
| 將 b 類普通股轉換為 A 類普通股 | ||||||||
| 從託管中釋放逾期普通股 | ||||||||
請參閱未經審核摘要的附註 合併財務報表。
3
獵鷹
超越全球，公司 及附屬公司
簡明合併股東權益表（赤字）/會員權益 (未經審核)
（以千美元計算，單位和股份數據除外）
| 單位 | 會員 首都 | 累積 赤字 | 累積 其他 全面 收入（虧損） | 會員 股權 | ||||||||||||||||
| 二零二年十二月三十一日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外幣轉換增益 | ||||||||||||||||||||
| 二零二三年三月三十一日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 外幣轉換虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 發行單位 | ||||||||||||||||||||
| 二零二三年六月三十日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 普通股， A 類 | 普通股， B 類 | 額外 付款 | 累積 其他 全面 | 累積 | 應佔普通股權總額 | 非- 控制 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 股東們 | 利息 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 二零三年十二月三十一日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 認股權證轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將 B 類普通股轉換為 A 類普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RSU 發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣轉換增益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 二零二四年三月三十一日 | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 從託管及其他資金中釋放逾期利用普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| RSU 發行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣轉換虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 二零二四年六月三十日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
請參閱未經審核摘要的附註 合併財務報表。
4
獵鷹超越全球，有限公司及附屬公司
簡明綜合財務報表附註（未經審核）
截至二零二四年六月三十日及二零二三年六月三十日止六
（以千美元計算，除非另有說明）
| 1. | 業務描述和演示基礎 |
與法斯特二號合併
獵鷹超越全球股份有限公司，特拉華州 公司（「Pubco」、「FBG」或「公司」），於 1 月起訂立合併計劃 2023 年 31 日（「合併協議」），由普博科發行，由特拉華州公司（「FaST II」）公司（「FaST II」）發起， Falcon's Beyond Global, LLC 是一家佛羅里達州有限責任公司，此後已重新進化為特拉華州有限責任公司 公司（「獵鷹的 Opco」），以及 Palm Merger Sub, 有限責任公司，特拉華州有限責任公司和全資附屬公司 公共公司（「合併子公司」）。
2023 年 10 月 5 日，《法斯特二》與並合併為 普博公司（「SPAC 合併」），其中普博為合併子公司的唯一所有人生存下來，其後是普博公司所有的貢獻 其現金（支付某些交易費用所需的現金除外）予合併子組以實施「UP-C」結構； 並於 2023 年 10 月 6 日，合併子公司與獵鷹的 Opco 合併（「收購合併」，並集體合併為 SPAC 合併，「業務合併」），Falcon 的 Opco 作為該合併的存在實體。追蹤 合併協議（以下簡稱「結算」）規定的交易完成，Falcon's 直接權益 Opco 由普博公司和獵鷹 Opco 有限責任公司單位的某些持有人持有人持有即時尚未完成 在企業合併之前。
《法斯特二》與獵鷹的 OPCO 交易
與業務合併有關的 $ 成本
營運性質
本公司在內容的交點處運作， 技術和經驗。我們旨在通過我們的創造力和創新吸引，激發和娛樂人們，並聯繫人們 通過結合數字和實體體驗，與品牌、彼此以及與自己相處。是我們業務的核心 是由我們的跨領域創意團隊協助的品牌創作和優化。本公司有三個業務部門， 通過五個營運部門進行。我們的三個業務領域互相互補充，以加速我們的成長策略：(i) 獵鷹 創意集團有限責任公司（「FCG」）創建總體計劃，設計景點和體驗娛樂，並製作內容， 互動和軟件；(ii) 獵鷹超越目的地，利用兩者擁有的兩者開發多元化的娛樂體驗 以及第三方授權的知識產權，包括帕里馬山莊公司 S.L.（「PDP」），塞拉帕里馬，S.A.S. （「帕里馬山山脈」）（位於多米尼加共和國蓬塔卡納的加德滿都公園（「加德滿都公園 DR」） 2024 年 3 月 7 日關閉訪客）和目的地營運，以開發多元化的娛樂體驗 公司擁有和第三方授權的知識產權，涵蓋以位置為基礎的娛樂、餐飲和零售；以及 (iii) Falcon's Beyond Brands 透過動畫、電影、授權和銷售，為品牌和知識產權帶來生命， 遊戲，以及騎乘和技術銷售。
演示基礎
業務合併的帳目為類似 根據一般公認的會計規定，進行反向重資本化，並不記錄任何商譽或其他無形資產 美國的原則（「美國 GAAP」）。經營合併結束後，獵鷹的 OPCO 執行主席斯科特·德梅勞先生與德梅勞家族的其他成員繼續集體擁有控制權 公共公司的興趣。由於從會計角度來看，業務合併代表一般控制交易，因此「業務合併」 被處理類似於反向資本資本化。由於控制方面沒有改變，獵鷹的 Opco 已被確定為 會計收購公司和 Pubco 在財務報告目的被視為「收購」公司。因此，用於會計 為目的而言，該項業務合併被視為對等價的 Falcon Opco Opco 發行股票，並附帶 通過資本資本化。Pubco 的淨資產以歷史成本計算，並沒有記錄商譽或其他無形資產。 隨後，業務合併前期間所呈報的業務結果為 Falcon Opco 的業務結果。
5
獵鷹的 Opco 於 4 月 22 日成立，
2021 年，在佛羅里達州，以收購加德滿都集團有限責任公司及其子公司的傑出會員單位
（「加德滿都」）、獵鷹樹屋有限責任公司及其子公司（「樹屋」）和獵鷹樹屋國家，
有限責任公司（「國家」）。2021 年 4 月 30 日，馬格普里可撤銷信託，樹屋和國家收藏和加德滿都收藏的所有者，
加德滿都（「收款」）擁有者 LLLP 簽訂合併協議，其中 Magpuri 可撤銷信託基金會作出貢獻
隨附的簡明綜合財務 本公司的聲明是未經審核的。根據管理層認為，為公平的營運結果報告所需的所有調整， 現金流量和財務狀況已完成。除非另有披露，所有這些調整均屬正常的重複性質。 中期業績並不一定表示全年的業績。年終綜合資產負債表數據得出來自 經審核的財務報表，但不包括一般接受的會計原則要求的所有披露。
未經審核簡明合併財務 聲明及備註按照證券交易監察委員會（「SEC」）的規則及規定提交 並不包含公司年報中包含的某些信息。因此，這些中期聲明應閱讀 與本公司年報內的合併財務報表及其附註一併連結。
未經審核簡明合併財務 報表包括本公司及其擁有多數子公司的帳目，其控制權。長期投資 在該公司具有重大影響力，但不控制的附屬公司，會計使用 股權方法。本公司沒有任何具有財務業績的重要變動權益實體或特殊目的實體 不包括在未經審核的簡明合併財務報表中。
本公司的財務報表 營運的外國子公司使用本地貨幣作為功能貨幣計算。資產和負債被轉換 以資產負債表日期的匯率計算。收入和支出以當月的平均每月匯率計算 期間。產生的轉換調整將包括在累積其他綜合收益（虧損）中。
重新分類信貸損失費用
金額為 $
合併原則
非控制權益代表會員 Falcon Opco 的權益由本公司以外的持有人持有。
所屬的營運結果 非控制權益包括在本公司未經審核的簡明綜合經營報表及綜合性報表中 收入（虧損）和非控制權益作為股權的單獨組成部分報告。
本公司整合資產、負債 以及獵鷹 Opco 及其全資子公司的營運業績。所有公司間餘額和交易均已 在合併中被消除。本公司的未經審核簡明合併財務報表已按照準備 符合美國會計準則。
6
流動性
本公司一直致力於擴大其
透過股票方式投資、開發新產品、籌集資金和招募人員進行實體營運。
因此，本公司因營運而遭受損失為 $
本公司已承諾為其股份提供資金
額外投資於其股權投資卡尼瓦爾 TP-AQ 控股有限公司（「卡尼瓦爾」），以建造
中華人民共和國 Vquarium 娛樂中心。請參閱附註 10 — 承諾和應變。開啟
2023 年 7 月 27 日，該公司全資附屬公司獵鷹創意集團有限責任公司收到基迪亞的淨收款
投資公司（「QIC」），代表 QIC 特拉華州股份有限公司，股份為 $
本公司的發展計劃及投資
已通過其股東和第三方以及本公司的債務和承諾的股權供款結合而獲得資金
依賴其股東和第三方通過債務或股權募集來獲得額外融資，以資助其工作
資本需求，合同承諾和擴展計劃。截至二零二四年六月三十日，本公司已累積重大開支
有關其外部顧問、會計師以及與其他表格 S-4 及其他申報有關的法律費用。本公司有一個工作
資本缺乏 ($
獵鷹創意集團有限責任公司解散
於 2023 年 7 月 27 日，根據認購
FCG 與 QIC 特拉華州股份有限公司之間的協議（以下簡稱「認購協議」），QIC 特拉華州股份有限公司之間的協議
和 QIC 的附屬公司，投資了 $
QIC 有權兌換其優先單位
在 (a) 策略投資五周年之前或 (b) 大部分主要人員停止任何日期
被 FCG 聘用。LLCA 包含有關 FCG 的收入或損失分配合同規定。根據
這些條文，QIC 有權獲得初始 $ 的贖回金額
QIC，作為優先單位的持有者
FCG，在有現金可用的範圍內，對於 FCG 的任何分配有優先權。根據 LLCA，此類分配
須 (i) 首先向 QIC 支付，直到持有人的優先回報降至零，(ii) 第二，向 QIC 支付，直到投資為止
金額減少至零（iii）第三，直到該公司收到相等於支付給 QIC 的金額，以及 (iv) 第四，
按比例計算向 QIC 及本公司
7
LLCA 授予 QIC 封鎖或參與權 在 FCG 的某些重要營運和資本決策中，包括批准 FCG 的預算和商業計劃，策略性 投資，並承擔額外債務等。這些權利使 QIC 能夠有效地參與重要的財務 以及 FCG 在 FCG 正常業務中做出的營運決策。因此，截至 2023 年 7 月 27 日，該公司有 由於 QIC 具有參與 FCG 的業務決策的實質權利，因此沒有控制財務權益。因此， FCG 已解除整合，並作為公司未經審核的簡明綜合財務之股票方式投資 聲明。
2023 年 7 月 27 日之後，資產和負債 截至二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日，FCG 不再被列入本公司綜合資產負債表中。
請參閱註 4 — 投資及預付 股權方式投資，用於公司承認其在 FCG 的保留投資。本公司保留權益 在 FCG 中，將繼續在附註 11 — 分段資訊中作為須報告的部分單獨呈報。
| 2. | 重要會計概要 政策 |
信用風險集中
可能受影響的金融工具 本公司集中信用風險主要包括現金及現金等值及應收帳款。公司放置 其與信貸質量高的金融機構提供的現金和現金等值。有時，這些金額超過聯邦保險限額。 管理層認為，由於其評估，對於這些現金餘額沒有明顯的信用風險集中 有關金融機構的信用性和財務可行性。
本公司向客戶提供信貸 在其正常業務流程中位於美國內外。應收帳款已扣除額外的應收款項 根據公司對客戶帳戶可收取性的評估而定的信貸損失。本公司維持津貼 提供足夠的儲備，以支付應收帳款及合約資產的估計損失。本公司決定 根據公司歷史信貸損失經驗估算虧損的概率，並採取 考慮當前市場狀況和可支持的預測，這些預測影響報告金額的可收取性。公司 定期評估應收款和合約資產餘額，考慮客戶的信用性、歷史等因素 付款經驗和未償還餘額的年齡。期內預期信貸損失的變化已包括在信貸內 本公司未經審核簡明綜合經營報表及全面收益（虧損）中的損失開支。之後 公司判斷保留應收帳款不再可追收，本公司同時減少應收款總額和津貼 用於信貸損失。
獵鷹的創意集團部分有
與少數客戶有關的顯著收入集中。獵鷹的創意集團部分現在包括
公司在 FCG 的保留權益方式投資。FCG 收入繼續取決於一個客戶，即 QIC。FCG 有
公司擁有一名客戶，收入更高
截至二零二四年六月三十日止三個月的總收入的 10% 以上，約為 $
公司擁有一名客戶，收入更高
總收入的 10% 以上，約 $
應收帳款，其餘淨餘額
客戶總計少於 $
最近發出的會計準則
最近發出的會計準則尚未 截至二零二四年六月三十日採納
二零二三年十一月二十七日，財務會計準則 董事會（「財經局」）發布 2023-07 年會計準則更新（「ASU」），「應報告部門的改進 披露。」此 ASU 要求額外的須予報告的部分披露，主要是透過增強披露有關重大事項 部分費用。此外，ASU 強化中期披露要求，有效地使目前的年度要求成為 中期報告的要求。此 ASU 適用於 2023 年 12 月 15 日以後開始的財政年度以及內的中期 2024 年 12 月 15 日以後開始的財政年度。允許提早領養。本公司目前正在評估這些新披露 要求。
8
二零二三年十二月十四日，財務局發行會計 2023-09 年標準更新《改善所得稅披露》（ASU 2023-09），主要適用於上市公司 並需要大幅擴大所得稅率調節的細節性，並擴大其他收入 稅務披露。ASU 2023-09 要求公司在稅率調節表中披露特定所得稅類別並提供 用於調節符合定量閾值的項目的其他資訊 (如果這些調節項目的效果等於 或超過稅前收入（或損失）乘以適用法定所得稅率計算的金額的 5%。 還有與按司法管轄區劃分的所得稅和已繳的所得稅相關的其他披露。美國安大學 適用於 2024 年 12 月 15 日以後開始的年期。該指引將在未來的基礎上與該選項一起應用 以後方式應用該標準。允許提早領養。本公司目前正在評估採用 ASU 的影響 二零二三至九年度有關其合併財務報表及披露。
2024 年 3 月，財務會計準則 董事會（「財經局」）發布 2024-01 年會計準則更新（「ASU」），「利潤利息的適用範圍 和類似獎項」。本《安排》演示了實體應如何應用第 718-10-15-3 段中的範圍指引來決定 利潤利息及類似獎勵應否按照第 718 章節「補償-股票補償」計算。 本更新中與範圍應用問題相關的修訂適用於所有帳戶利潤利息獎勵的報表實體 作為僱員或非僱員的補償，以換取貨物或服務。對於公共商業實體，此 ASU 適用於 2024 年 12 月 15 日以後開始的年度期間，以及該年期內的中期。對於所有其他實體，修訂 適用於 2025 年 12 月 15 日以後開始的年期，以及該年期內的中期間。早期領養是 適用於尚未發行或提供供發行的中期和年度財務報表。公司 評估本更新對本公司財務報表的影響，並預計對合併未有重大影響 於 2025 年開始的財政年度通過的財務報表。
二零二四年三月，財務局發布《安排》二零二四至二零二年度「編碼 改進-修正以刪除概念陳述的引用」。本更新中的修訂影響各種主題 在編碼中。修訂適用於受影響會計指引範圍內的所有報表實體。此更新 包含對編碼修訂，以刪除對各種概念陳述的引用。在大多數情況下，引用是 外來且不需要理解或應用指引。在其他情況下，參考在先前的陳述中使用了 在某些專題領域提供指導。此 ASU 對於 12 月以後開始的財政年度對公共商業實體生效 二零二四年十五日對於所有其他實體，修訂對於 2025 年 12 月 15 日後開始的會計年度生效。早期領養是 適用於尚未發行或提供供發行的中期和年度財務報表。公司 評估本更新對本公司財務報表的影響，並預計對合併未有重大影響 在 2025 年開始的財政年度採用時的財務報表。
| 3. | 收入 |
截至二零二三年七月二十七日，FCG 已解除整合， 在本公司未經審核的簡明合併財務報表中作為股權方式投資。未經審核的 因此，簡明綜合經營報表和綜合收益（虧損）並不包括以後與 FCG 有關的活動 截至二零二四年六月三十日止六個月內的解除整合，包括在解除整前與 FCG 有關的六個月的活動 截至二零二三年六月三十日止六個月內。在解散之前，FCG 的業務產生了公司的大部分業務 合併收入和合約資產和負債餘額。根據註 4 查看獵鷹創意集團有限責任公司的總收入 — 股票方法投資的投資和預付款。
9
| 在結束的三個月 六月三十日 | 在結束的六個月 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 隨時間移轉的服務： | ||||||||||||||||
| 設計及專案管理服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 媒體製作服務 | ||||||||||||||||
| 吸引硬件和整廠銷售 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 隨時間移轉服務所得的總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在某個時間點轉移的服務： | ||||||||||||||||
| 數位媒體授權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一個時間轉移的服務收入總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
於 2023 年 3 月，本公司授權該權利
使用騎行媒體內容到帕里馬山脈。有關進一步討論，請參閱註 7 — 關聯人交易。解除整合之後
FCG，本公司承認為向 FCG 提供的公司共享服務支持的相關人士收入。相關人士總收入
從我們的股票方式投資所提供的服務為 $
| 截至 | ||||||||
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 相關人士 | $ | $ | ||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
截至六個月之記錄收益
截至二零二二年十二月三十一日止，2023 年 6 月 30 日包含在合約負債餘額中為 $
地理資訊
| 在結束的三個月 六月三十日 | 在結束的六個月 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 沙特阿拉伯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加勒比人的 | ||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||
| 香港 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
10
目的地營運
該公司擁有 $
| 4. | 投資及股權預付 方法投資 |
本公司對非合併的投資會計算 使用股權法會計的合資企業。本公司的合資企業如下：
| 一) | 獵鷹的創意小組 |
截至二零二三年七月二十七日，FCG 已解除整合，
在本公司未經審核的簡明合併財務報表中作為股權方式投資。截至 7 月
2023 年 27 日，公司以公平價值記錄 FCG 的投資，確定為 $
如註 1 所述，LLCA 包含有關的合約條文
FCG 的收入或損失的分配。根據這些條文，QIC 有權獲得初始 $ 的贖回金額
| 二) | PDP |
PDP 是與美利亞的非合併合資企業
國際酒店 S.A.（「美利亞集團」）用於開發和運營酒店度假村和主題公園。
公司有
| 三) | 帕里馬山脈 |
帕里馬山區是股票方式投資
與美利亞集團專注於酒店度假村和主題公園的開發和運營。本公司有
帕里馬山區的投資完全減值
加德滿都公園 DR 完成工程並開業 2023 年初向遊客提供。雖然開業時遇到的各種操作挑戰已解決，但加德滿都公園 DR 訪客水平 低於管理層的期望。美利亞與公司聯合決定結束營運並正在評估道路 用於潛在的清算或出售物業。2024 年 3 月 7 日，加德滿都公園 DR 停止接受訪客。
截至二零二三年十二月三十一日，股權投資 帕里馬山區被視為暫時受損以外。公司估計其在帕里馬山區的公平價值 利用折扣現金流分析並由市場多重方法支持。損失是管理層的結果 有關與各種清算和銷售情況相關的某些結果的可能性和待處理的估計和假設 法律事宜，其時間仍然不確定。這些估計主要是使用重大不可觀察的輸入來確定 （等級 3）。本公司對其股票方式投資所作出的估計，以管理層的假設為基礎 認為是合理的，這些估計或基礎假設中的變化的影響可能是重大的。
根據估計的銷售或清算收益 來自帕里馬山脈及帕里馬山尚未償還債務，公司投資的公平價值 在帕里馬山山確定是 。之間沒有其他流動性安排、擔保或其他財務承諾 公司和帕里馬山脈。截至 2024 年 6 月 30 日，本公司並不承諾提供任何額外資金。任何未來資本 撥款將是自行決定的。
11
| 四) | 狂歡節 |
二零二一年十一月二日，本公司成立
合資協議以收購一項
| 截至 | ||||||||
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 非洲風格 | $ | $ | ||||||
| PDP | ||||||||
| 狂歡節 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 在結束的三個月 六月三十日 | 在結束的六個月 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 非洲風格(1) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| PDP | ||||||||||||||||
| 帕里馬山脈 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 狂歡節 | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| (1) |
12
| 截至二零二四年六月三十日 | ||||||||||||
| 非洲風格 | PDP | 狂歡節 | ||||||||||
| 流動資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 截至二零二三年十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 非洲風格 | PDP | 帕里馬山脈 | 狂歡節 | |||||||||||||
| 流動資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||||||
| 流動負債 | ( | ) | ||||||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||||||
| 截至二零二四年六月三十日 | ||||||||
| 非洲風格 | PDP | |||||||
| 資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 截至二零二三年十二月三十一日 | ||||||||||||
| PDP | 非洲風格 | 帕里馬山脈 | ||||||||||
| 資產 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 截至六月三十日止三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
非洲風格 | PDP | PDP | 帕里馬山脈 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營運收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 非洲風格 | PDP | PDP | 帕里馬山脈 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營運收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
13
三人嘉年華活動結果 以及截至二零二四年六月三十日及二零二三年六月三十日止六個月對所呈報的期間不具重要性，因此不包括在表格中 上面。截至 2023 年 12 月 31 日，帕里馬山區的股權投資被視為暫時損失以外，因此， 不包括在上表中。
| 截至六月三十日止三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 非洲風格 | PDP | PDP | 帕里馬山脈 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總費用 | ||||||||||||||||
| 截至六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 非洲風格 | PDP | PDP | 帕里馬山脈 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 總費用 | ||||||||||||||||
| 5. | 累計費用及其他流動費用 負債 |
| 截至 | ||||||||
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 審計及專業費 | $ | $ | ||||||
| 於 FaST II 股票贖回應的消費稅 | ||||||||
| 累計薪酬及相關開支 | ||||||||
| 累計利息 | ||||||||
| 應付的需求票據 | ||||||||
| 來自聯盟的短期預付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
累計費用及其他流動負債
與相關人士的價格為 $
14
| 6. | 長期債務及借貸安排 |
| 截至二零二四年六月三十日 | 利率 | 截至二零二三年十二月三十一日 | 利率 | |||||||||||||
| 10 萬元循環信貸安排 — 相關人士（2026 年 12 月到期） | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 1.5 萬歐元定期貸款（2026 年 4 月到期） | % | % | ||||||||||||||
| 12.785 萬美元定期貸款 — 相關人士（2026 年 12 月到期） | % | % | ||||||||||||||
| 700 萬歐元定期貸款（2027 年 4 月到期） | % | % | ||||||||||||||
| 7.25 萬美元定期貸款 — 相關人士（2027 年 12 月到期） | % | % | ||||||||||||||
| 1.250 萬元定期貸款 —（到期 2025 年 3 月 31 日） | % | |||||||||||||||
| 7.22 萬美元定期貸款 — 相關人士（到期 2025 年 3 月 31 日） | % | |||||||||||||||
| 較少：長期債務和短期債務的當前部分 | ||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||
| 可用 容量 | ||||
| $ | $ | |||
10 萬元循環信貸安排
二零二一年十二月，本公司進行
一美元
1.5 萬歐元定期貸款
二零二零年四月，本公司進行
六年歐元
12.785 萬美元的定期貸款
二零二一年十二月，公司進行
五年美元
700 萬歐元定期貸款
二零一九年三月，本公司成立
七年歐元
7.25 萬美元定期貸款
二零二二年十二月，公司進行
五年美元
15
1.25 萬元定期貸款
2024 年 3 月，獵鷹的 OPCO 進入
一年美元
根據上述修訂，環球凱特 將整筆貸款轉讓給 FaST 贊助商 II 有限責任公司（「FasT II 贊助商」），以換取 FasT II 贊助商將其出售給環球 由 FaST II 贊助商持有獵鷹 Opco A 類股份的 Kat。獵鷹的 Opco 對該轉讓提供書面同意。 此次轉讓是 FasT II 與環球凱特之間，因此對本公司的財務報表沒有影響。 這次轉移的結果。由於這項重新分配，貸款協議條款並沒有任何其他更改。
7.221 億美元的定期貸款
2024 年 3 月，獵鷹的 OPCO 進入
一年美元
根據上述修訂，加德滿都企業
指定的 $
| 7. | 關係人交易 |
相關人士注意事項
二零二三年一月，公司貸款美元
累計費用及其他流動負債
公司獲 PDP 的短期預付款
以 $ 價格向獵鷹 Opco 全資附屬公司 Fun Stuff S.L.（「有趣事物」）
關係人債務
本公司擁有各種長期債務工具
具有累計利息為 $ 的無限收購
為股票方式投資提供的服務
FCG 已經合約各種設計，大師 以本公司股份為主題娛樂產品的規劃、景點設計、硬件銷售及商業服務 方法投資。截至 2023 年 7 月 27 日，FCG 已經解散，目前也被視為股票方式投資。目的地 營運會承認本公司股票方式投資所得的管理費及獎勵費用。請參閱註 3 — 收入。
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之間的公司間服務協議 FCG 與公司
與訂閱結束同時
註 1 所述的協議 — 業務描述及呈報基礎，成立了公司間服務協議
在 FCG 和公司之間。FCG 向本公司應收帳款餘額低於 $
FCG 還提供市場推廣、研發等
給 FBG 的服務。截至 2024 年 6 月 30 日，本公司沒有與 FCG 有關這些服務的任何債務，並且不超過 $
數位媒體授權收入及相關 透過股票方式投資應收
於 2023 年 3 月期間，本公司授權該權利
使用數字乘車媒體內容到帕里馬山脈。公司認可數碼媒體許可收入為 $
2024 年 3 月 7 日，帕里馬山脈的加德滿都 DR 公園已關閉對訪客。將會部署此數字媒體許可證的未來公園的發展計劃 將無限期延期，並且本公司不預期在短期內將來從此數字媒體許可證獲得任何收入。
與無限收購簽訂合約
2023 年 10 月 4 日，與業務有關
合併，無限收購不可撤銷承諾將額外資助約 $
7.221 億美元的定期貸款
2024 年 4 月，獵鷹的 OPCO 進入
一年美元
| 8. | 所得稅 |
三個月和六個月的稅務規定
截至二零二四年六月三十日和 2023 年截至二零三年六月三十日，使用適用於應稅司法管轄區的估計有效稅率計算
年。本公司的稅率須按季度審查及修訂管理層，視需要進行。本公司的
實際稅率是
本公司記錄一項供款或利益
根據該年度的估計有效稅率計算，所得稅前所得稅或損失所得稅。考慮到公司的不確定性
關於未來應課稅收入，本公司對其遞延稅資產保留全額估值豁免。本公司沒有記錄
截至 2024 年 6 月 30 日止三個月的任何所得稅福利，並記錄了低於 $ 的所得稅優惠
| 9. | 應收稅款協議 |
2023 年 10 月 6 日，獵鷹的合作夥伴
收購時的 Opco 合併（「交易中央交易中心持有人」）與本公司（統稱為「TRA」）
持有人」），與獵鷹的 Opco 簽訂了應收稅協議，該協議規定獵鷹的 Opco 支付
致 TRA 持有人
17
截至二零二四年六月三十日止六個月內， 公司沒有承認其遞延稅資產淨額由於全額估值豁免而增加。
| 10. | 承諾和應變 |
訴訟—
公司在正常業務過程中不時被命名為訴訟和其他類型法律訴訟和索賠的一方。
正如本公司年報及其在 2024 年 5 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表格當前報告中所述，以及
在 2024 年 5 月 16 日提交的 10-Q 表格中進一步披露，古根海姆證券有限公司（「古根海姆」）對該公司提出訴訟
2024 年 3 月 27 日，古根海姆聲稱該公司欠某些費用和費用為 $
賠償— 進入 在一般業務過程中，本公司簽訂某些協議，該協議規定本公司賠償不同 關於某些事項的客戶，供應商，董事，官員，員工和其他方的範圍和條款。賠償 包括違反此類協議、本公司提供的服務或第三方知識產權侵權聲明所造成的損失。 這些賠償可能會在相關協議終止以及未來賠償金額的最大潛在金額後， 在某些情況下，不受上限。截至二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日，沒有已知的事件或情況 導致重大賠償責任。
承諾— 如
於 2024 年 1 月 1 日，公司已與赫希牌照公司（「赫希」）簽訂承諾開發場地
在 2028 年至少四個地點以赫希的授權商標和知識產權為主題。對於每個地點，
公司必須支付一次性 $
截至二零二四年六月三十日，該公司已無資金
對其非合併合營企業 Carnival 承諾為 $
| 11. | 區段資訊 |
本公司有
18
獵鷹的創意小組提供大師 規劃，媒體，互動和音頻製作，項目管理，體驗技術和吸引硬件開發服務 並以租用模式吸引硬件銷售。根據訂閱協議，獵鷹的創意集團現在 由 2023 年 7 月 27 日起解除合併，並作為公司未經審核簡合併計算為股權方式投資 財務報表。營運部門仍然是本公司須報告的部分。
本公司的股票方式投資 PDP 和帕里馬山區（加德滿都公園 DR 在 2024 年 3 月 7 日關閉前），開發，擁有和經營酒店，主題公園 以及零售、餐飲和娛樂場所。目的地營運為主題娛樂提供開發和管理服務 向 PDP，帕里馬山脈和新的發展機會，包括我們對 Carnival 的投資。本公司統稱為 目的地營運、PDP 和帕里馬山山作為獵鷹超越目的地。
| 截至二零二四年六月三十日止三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 獵鷹 | 獵鷹超越目的地 | 隼 | 未配置 | |||||||||||||||||||||||||
| 創意 集團 | 目的地 營運 | PDP | 超越 品牌 | 區段間 消除 | 企業 高架 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 股票方式投資的收益或（虧損）份額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營運部門收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 認股證負債公平價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 逾期負債公平價值變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯交易損失 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年六月三十日止三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 獵鷹 | 獵鷹超越目的地 | 隼 | 未配置 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 創意小組 | 目的地操作 | PDP | 帕里馬山脈 | 超越品牌 | 區段間消除 | 公司開銷 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票方式投資的收益或（虧損）份額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 部分收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯交易損失 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅優惠 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
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| 截至二零二四年六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 獵鷹 | 獵鷹超越目的地 | 隼 | 未配置 | |||||||||||||||||||||||||
| 創意小組 | 目的地操作 | PDP | 超越品牌 | 區段間消除 | 公司開銷 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 股票方式投資收益份額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營運部門收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 出售資產損失 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 認股證負債公平價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 逾期負債公平價值變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯交易損失 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅優惠 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至二零二三年六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 獵鷹 | 獵鷹超越目的地 | 隼 | 未配置 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 創意小組 | 目的地操作 | PDP | 帕里馬山脈 | 超越品牌 | 區段間消除 | 公司開銷 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 股票方式投資的收益或（虧損）份額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 部分收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外匯交易收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅優惠 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
20
| 12. | 公平價值評估 |
| 二零二四年六月三十日 | ||||||||||||||||
| 等級一 | 第二級 | 等級 3 | 總計 | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股證責任 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 逾期付款責任 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 二零三年十二月三十一日 | ||||||||||||||||
| 等級一 | 第二級 | 等級 3 | 總計 | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股證責任 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 逾期付款責任 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||
認股證責任公平價值以下 在活躍市場上報價，因此被分類在公平價值階層的第 1 級內。收入基於 利息、稅、折舊和攤銷前的收入和收益（以下簡稱「EBITDA」）以及根據 公平價格是使用蒙特卡洛模擬來的公平價格分類在階層的第 3 級內 在風險中立框架中分析，該框架使用可觀察（等級 2）和不可觀察（第 3 級）輸入的組合。主要估計 影響公平價值評估的假設包括公司的收入和 EBITDA 預測以及假設 列在下表中。與逾期負債相關的公平價值評估對股票變化非常敏感 到 2024 年的收入價格和預測金額。2024 年股價和預測收入的任何變化將導致重新評估 有關的逾期負債，並可能導致重大收益或損失在簡明綜合業務報表中記錄 和綜合收益（虧損）。
公司估計每股公平價值 基礎普通股的部分基於第三方估值的結果和認為相關的其他因素。無風險 利率是根據約等於剩餘合約期間的美國國庫債收益率曲線來決定 學金的期限。本公司沒有支付股息，並且不打算在可預見的將來這樣做，基於在業務開始之前 合併，該公司從未支付或宣布股息，並且不打算在可預見的將來這樣做。開展業務之前 合併，該公司是一家私人公司，缺乏公司特定的股票歷史和隱含波動性信息， 因此，預期的股票波動是根據公開交易同行公司的歷史波動，以相等期為準 至認股權證的剩餘期限。
21
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 當前股價 | ||||||||
| 提前疲勞期間 — 開始 | ||||||||
| 逾期 — 結束 | ||||||||
| 股票波動率、EBITDA 波動率 | % | % | ||||||
| 營運槓桿比率 | % | % | ||||||
| 收入波動 | % | % | ||||||
| 收入 ／ 股價相關性 | % | % | ||||||
| 盈利及股價相關性 | % | % | ||||||
| 收入折扣率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 六月三十日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 期限（年） | ||||||||
| 波動性 | % | % | ||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 當前股價 | ||||||||
| 搶眼 負債 | ||||
| 截至二零二三年十二月三十一日止餘額 | $ | |||
| 發行 | ||||
| 公平價值變動 | ( | ) | ||
| 截至二零二四年三月三十一日止餘額 | $ | |||
| 釋放逾期股份 | ( | ) | ||
| 公平價值變動 | ( | ) | ||
| 截至二零二四年六月三十日止餘額 | $ | |||
在等級 1 和 2 級之間沒有轉移，也沒有進入和 在展示的期間內，超過等級 3。
| 13. | 每股權益及淨虧損 |
授權資本化
本公司授權總金額
資本股由 (a) 組成
普通股
A 類普通股持有人的權利 和 b 類普通股有各種術語，如下：
每位普通股持有人均可獲得一股 就股東一般有權投票的所有事項，就該等持有人持有記錄的普通股票投票。 b 類普通股的股票具有與 A 類普通股股份相同的投票權，但沒有經濟條款。b 類常見 股票可以與獵鷹 Opco 的普通單位一起兌換成 A 類普通股。
22
優先股
沒有出售優先股 截至二零二四年六月三十日或二零二三年十二月三十一日的股票。
| 三個月結束 | 六個月結束 | |||||||
| （金額以千計，股數和每股數量除外） | 六月三十日 2024 | 六月三十日 2024 | ||||||
| 定數： | ||||||||
| 淨收入 | ||||||||
| 非控股權益應佔淨收入 | ||||||||
| 適用於 A 類普通股東的淨收益 | ||||||||
| Falcon 超越全球有限責任公司的稀釋提前疲勞單位調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| A 類普通股股東應佔稀釋淨利潤 | ||||||||
| 分母： | ||||||||
| 持倉 A 類普通股加權平均 — 基本 | ||||||||
| 調整稀釋 A 類盈餘股份 | ||||||||
| 未償還 A 類普通股加權平均值 — 稀釋 | ||||||||
| 每股 A 類普通股淨利 — 基本： | ||||||||
| 每股 A 類普通股淨利 — 稀釋： | ||||||||
本公司採用庫務股票方式
至認股權證及限制股份單位（「RSU」）、可隨機發行股份方式至未付款股份，以及
可兌換非控制權益的 if-轉換方法，如果是稀釋的。
| 對於 三個月結束 | 對於 六個月結束 | |||||||
| 六月三十日 2024 | 六月三十日 2024 | |||||||
| A 類逾期利用股 | ||||||||
| B 類逾期股 | ||||||||
| 購買普通股權證 | ||||||||
| RSU | ||||||||
23
| 14. | 股票 擔保 |
作為
在二零二四年六月三十日，有
公司根據認股證的公平價格重新評估認股權證的公平價值。在截至二零二零二四年六月三十日止的三個月和六個月內，
公司認可 $
發行年份 | 數量 可發行股票 | 運動 價格 | 到期 日期 | 分類 | ||||||||
| 2023 | ||||||||||||
| 15. | 收入 |
在
公司發行業務合併的結束
開啟
2024 年 5 月 10 日，擁有逾期股份的股東獲通知有關於 2023 年績效獎勵失去的逾期股份，基於
就已發出的年報表格 10-k。
搶眼
股票於收市期間存入託管，並在滿足某些里程碑後，將獲得、發放和交付
至二零二三年七月一日至二零二四年十二月三十一日期間之公司 EBITDA 及本公司總收入及成交量
本公司從日起五年期間內之 A 類普通股股份之加權平均收市價
收購合併一年週年，並於收購合併六年週年結束。在三期間和
截至二零二零二四年六月三十日止六個月，
未經審核的摘要內容包括未經審核的未經審核摘要，並以公平價值計算為負債 綜合營運報表和綜合收益（虧損）。
逾期負債的公平價值為 $
24
| 16. | 基於股份 賠償 |
公司採用基於股份的賠償計劃（下稱「計劃」），其規定
RSU 不提供受助人選擇以現金或股票結算的選擇。RSU 持有人不得是，也不得擁有任何
本公司股東的權利或特權，包括但不限於投票權和股息權，
對 RSU 及 RSU 相關的任何相關股份及本計劃下的交付項目，除非該等股份發行為止
由本公司並由該等持有人持有的記錄。
| 限制 股票單位 | ||||
| 二零二四年一月一日未獲發 | ||||
| 授予 | ||||
| 沒收 | ||||
| 被賦予 | ||||
| 6 月 30 日未獲發 2024 | ||||
| 於二零二四年六月三十日授予 | ||||
該計劃下的 RSU 將授予一個 -撥款日期一年週年後的年期間。RSU 的授予日期
與計劃相關的是 2023 年 12 月 21 日、2024 年 5 月 21 日和 2024 年 6 月 25 日。
歸屬 二零二三年十二月二十一日獲批 RSU 的日期 | RSU
被賦予 (總計的百分比) | |||
| 二零四年十二月二十一日 | % | |||
| 二零五年十二月二十一日 | % | |||
| 二零二六年十二月二十一日 | % | |||
| 二零二七年十二月二十一日 | % | |||
| 二零二八年十二月二十一日 | % | |||
| 歸屬 二零二四年五月二十一日獲批 RSU 的日期 | RSU
被賦予 (總計的百分比) | |||
| 二零二五年五月二十一日 | % | |||
| 二零二六年五月二十一日 | % | |||
| 二零二七年五月二十一日 | % | |||
| 二零二八年五月二十一日 | % | |||
| 二零二九年五月二十一日 | % | |||
| 歸屬 二零二四年六月二十五日獲批 RSU 的日期 | RSU
被賦予 (總計的百分比) | |||
| 二零二五年六月二十五日 | % | |||
| 二零二六年六月二十五日 | % | |||
| 二零二七年六月二十五日 | % | |||
| 二零二八年六月二十五日 | % | |||
| 二零二九年六月二十五日 | % | |||
公司選擇直線歸因方式，以計算五年必要服務期內的賠償成本 只要參與者繼續向本公司提供服務，則適用於整個獎項。沒收會在當時進行帳戶 沒收發生。
公司認可基於股票賠償費用為 $
| 17. | 後續 事件 |
後續
截至 2024 年 6 月 30 日，無限收購額外借出了美元
25
物品 二.管理層對財務狀況和營運結果的討論和分析。
本公司財務狀況及業務結果的討論及分析後，提供補充未經審核的資料 截至六月止三個月及六個月之簡明綜合財務報表及附帶附註 30、2024 年和 2023 年，包括在本季度報告的其他地方。我們打算這次討論為讀者提供信息 協助了解本公司未經審核的簡明綜合財務報表及附帶附註， 這些財務報表及附帶附註不同期間的變動，以及帳戶的主要因素 為了這些變化。本管理層討論和分析中包含的某些信息包括前瞻性聲明 涉及風險和不確定性。我們的實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的實際結果有所不同 由於許多因素的結果。請參閱本季度報告中的「有關前瞻性聲明的注意事項」。
概述 商業
公司運作在三個潛在的高增長商機的交叉點：內容、技術和體驗。我們 旨在通過我們的創造力和創新吸引，激發和娛樂人們，並將人們與品牌互相聯繫起來， 以及通過數字和物理體驗的結合來與自己。我們業務的核心是品牌創建和優化， 由我們的跨領域創意團隊協助。本公司有三個業務部門，分別通過五個營運 區段。
我們的 在我們追求增長策略時，業務部門彼此相互補充：(i) 公司的獵鷹創意集團部門 （「FCG」）創建總體計劃，設計景點和體驗娛樂，並製作內容，互動和 軟件；(ii) 公司的獵鷹超目的地部門（「FBD」），由公園製造商組成， S.L. 是獵鷹與美利亞酒店國際有限公司（「美利亞」）（「PDP」）之合資企業， Sierra Parima S.A.S. 是獵鷹和梅利亞（「帕里馬山山脈」）（加德滿都山脈）的合資企業 公園 DR 於 2024 年 3 月 7 日關閉對遊客），目的地營運，開發多元化的娛樂體驗 同時使用 Falcon 所擁有和第三方授權的知識產權，涵蓋以位置為基礎的娛樂、餐飲和零售； 及 (iii) 公司的獵鷹超越品牌部門（「FBB」）致力帶來品牌和知識產權 通過動畫、電影、授權和商品銷售、遊戲以及騎車和技術銷售來生活。
我們 最近於 2023 年 10 月 6 日上市，並於 2023 年 10 月 6 日上市，與 FasT 收購有關的業務合併有關 第二集團
我們的 未經審核的簡明合併財務報表已按照一般公認的會計原則擬備 在美國（「美國 GAAP」）。除非另有說明，否則所有金額均以千美元顯示。
以下反映了截至二零二四年六月三十日及 2023 年六月三十日止三個月和六個月的營運業績。
概述 或 FCG
自以來 二零二三年七月二十七日，FCG 已經解散並作為股票方式投資對本公司未經審核簡報告 合併財務報表。FCG 產生大部分公司合併收入及合約資產及責任 餘額。任何與 FCG 相關的結果、營運和會計政策相關的討論都是指前的期間。 去解密。解散後，截至 2023 年 7 月 27 日，FCG 的營運業績已納入本公司 合併營運報表和全面收益（虧損）作為股權方式投資收益（虧損）份額的組成部分。
26
開啟 2023 年 7 月 27 日，根據 FCG 與特拉華州 QIC 之間的認購協議（「認購協議」）， 公司是一家特拉華州公司和奇迪亞投資公司（「QIC」）的附屬公司，QIC 同意投資 30.0 萬美元 FCG（「戰略投資」）。2023 年 7 月 27 日，與戰略投資有關，FCG 收到淨收盤 來自 QIC 的款項為 17.5 百萬元（扣除 0.5 百萬元的補償金額）。此外，該公司在 2024 年 3 月成立了獵鷹 Beyond Global LLC 長期激勵計劃，自 2024 年 1 月 1 日起生效（「OPCO 獎勵計劃」），允許獵鷹 Opco 將獎勵獵鷹公司及其子公司（包括 FCG）的某些合資格員工。由於建立 OPCO 獎勵計劃，於 2024 年 4 月，QIC 根據認購條款發布了剩餘的 12.0 億美元投資於 FCG 協議。這些資金只由 FCG 用於其營運和增長資金，不能用於履行承諾 其他區段。
流動性 與持續關注
公司一直通過股票方式投資，開發新產品和籌款，從而擴展其業務 資本和招聘人員。本公司因營運而產生虧損、累積赤字及負現金流 截至二零二四年六月三十日止三個月及六個月的經營活動。因此，截至 八月十三日，2024 年，本公司表演 評估其在發行中期文件之日起至少十二個月內繼續作為持續性企業的能力 未經審核簡明合併財務報表。
公司的發展計劃和投資是由債務和承諾的股權供款結合提供資金 其股東，並且本公司依賴其股東和第三方通過債務獲得額外融資 或募集股權以資助其營運資金需求、合約承諾和擴展計劃。截至二零二四年六月三十日，本公司有 與其外部顧問、會計師相關的累計重大費用，以及有關業務合併的法律費用。 本公司的營運資金不足為 24.6 百萬元，不包括非現金溢利負債餘額及即到期的債務 截至 2024 年 6 月 30 日的未來 12 個月內。此外，該公司還有 15.7 萬美元的債務，該債務將在未來 12 個月內到期。 本公司目前沒有足夠的現金或流動性來支付當前應付或正在到期的負債。那裡 無法保證額外的資金或融資籌集，如果完成，將為接下來的十二個年度提供必要的資金 自本季度報告日期起計數月。本季度報告並不反映未來對可回收性的可能影響 及資產的分類或可能因本公司可能無法而導致的負債金額和分類 繼續作為持續的企業。
在 2024 年 4 月，獵鷹的 Opco 與加德滿都投資有限責任公司（「加德滿都企業」）簽訂了定期貸款協議，該協議 該公司 10% 以上的股東，根據該規定，加德滿都企業向 Falcon Opco 提供了以下的本金額貸款： 約 7.2 萬美元，以及與環球凱特控股有限責任公司（「環球凱特」）簽訂定期貸款協議，根據該協議 環球凱特已向獵鷹的 Opco 提供了約 1.3 萬美元的本金貸款。此類定期貸款有利息 年利率為 8.88%，按季度償還款，將於 2025 年 3 月 31 日到期。所得款項約為 5.4 百萬元 有關定期貸款用於償還「無限收購」循環信貸安排下的部分未償還貸款。
開啟 2024 年 6 月 14 日，獵鷹的 Opco 與加德滿都企業和環球凱特簽訂貸款修訂，推遲首次利息 以及本金支付由 2024 年 6 月 30 日至第 1) 2024 年 9 月 30 日之前；2) 在日期後的五個工作日內 獵鷹的 Opco 因資產出售交易而從公園生產股份有限公司收到資金分配；或 3) 在 Falcon's Opco 收到債務或股權籌款所得的現金收益日後五個工作日內 與第三方進行交易，所得款項淨額為 20 億美元或以上。
下列 根據上述修訂，環球凱特將全部貸款轉讓，加德滿都企業將其貸款的 6.3 萬美元轉讓給 FasT 贊助商 II, 有限責任公司（「FasT II 贊助商」），以換取出售由 FaST II 贊助商持有的獵鷹 Opco A 類股份。獵鷹 OPCO 就該轉讓提供書面同意。此次轉讓分別是 FasT II 贊助商和加德滿都企業和環球 Kat 之間的。 由於此轉讓，貸款協議條款沒有任何其他更改。
結果 作業
以下比較為歷史結果，並不代表未來的結果，可能與歷史結果有重大不同 提供的財務信息。
27
三 截至二零二四年六月三十日止月份，與截至二零二三年六月三十日止三個月比較
截至二零二三年六月三十日止三個月的營運結果包括在 2023 年 7 月 27 日進行解散前與 FCG 有關的活動。 任何與 FCG 相關的結果、營運和會計原則相關的討論都是指解除整合前的期間。 請參閱 獵鷹創意集團有限責任公司解散 根據註 1 — 業務描述及呈報基礎 及附註 4 — 公司未經審核簡合併財務之股票方式投資的投資及預付款 聲明。
下表總結了我們以下期間的營運結果：
| 三
已結束的月份 六月三十日 2024 | 三
已結束的月份 六月三十日 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 1,798 | $ | 5,322 | ||||
| 費用： | ||||||||
| 項目設計和建造 費用 | — | 3,141 | ||||||
| 銷售、一般及 行政費用 | 5,308 | 9,151 | ||||||
| 研究與開發 | 10 | 439 | ||||||
| 折舊 和攤銷費用 | 2 | 174 | ||||||
| 損失 來自營運 | (3,522 | ) | (7,583 | ) | ||||
| 利潤或（虧損）的份額 來自股票方式投資 | 1,720 | (856 | ) | |||||
| 利息支出 | (438 | ) | (295 | ) | ||||
| 利息收入 | 3 | 45 | ||||||
| 公平價值變動 認股證負債 | (2,599 | ) | — | |||||
| 公平價值變動 逾期付款負債 | 13,006 | — | ||||||
| 外匯交易 收益（虧損） | (142 | ) | (129 | ) | ||||
| 網 收入（虧損） | $ | 8,028 | $ | (8,818 | ) | |||
| 所得稅優惠 | — | 16 | ||||||
| 網 收入（虧損） | $ | 8,028 | $ | (8,802 | ) | |||
收入
| 三
已結束的月份 六月三十日 2024 | 三
已結束的月份 六月三十日 2023 | |||||||
| 隨時間移轉的服務： | ||||||||
| 設計及專案管理服務 | $ | — | $ | 3,568 | ||||
| 媒體製作服務 | — | 1,505 | ||||||
| 吸引硬件和整廠銷售 | — | 139 | ||||||
| 其他 | 1,798 | 110 | ||||||
| 服務收入總額 隨著時間的推移轉 | 1,798 | 5,322 | ||||||
| 服務轉移至 一個時間點： | ||||||||
| 數位媒體授權 | ||||||||
| 總計 在某個時間點轉移的服務收入 | — | — | ||||||
| 總計 收入 | $ | 1,798 | $ | 5,322 | ||||
收入 截至二零二四年六月三十日止三個月，下跌 3.5 百萬元至 1.8 百萬元，較截至截至三個月的 5.3 百萬元 二零二三年六月三十日。減少主要歸因於 FCG 在期間與 FCG 提供服務相關的收入下降 5.2 百萬元 截至二零二三年六月三十日止的三個月期間，此後已經由富邦公司解散。由於解散的結果，有 截至六月三十日止三個月期間，由 FBG 向 FCG 提供的共享服務有關的收入增加 1.7 百萬元， 二零二四年.
28
公司對 FCG 的投資以股權方式計算，並因此以 FCG 項目管理和設計收入計算，以及 相關開支不再包括在 2023 年 7 月 27 日 FCG 解散後的營運結果中。
銷售， 一般和行政費用
銷售， 截至二零二四年六月三十日止三個月，一般和行政開支減少 3.9 百萬元至 5.3 百萬元，較 9.2 元 截至二零二三年六月三十日止三個月的百萬。下降主要與審計費和專業人員的減少 2.9 萬美元有關 服務費，辦公和行政費用減少 0.7 萬美元，銷售和營銷開支減 0.6 萬美元 由於 FCG 的解散。這些減少由增量的共用服務人員數進行了部分抵消，以支持擴展 業務和上市公司相關的成本，代表工資、薪資稅和福利增加 0.3 萬美元。
研究 與發展
研究 截至二零二四年六月三十日止三個月，開發費用下降 0.4 百萬美元至少於 0.1 百萬元，較為 0.4 美元 截至二零二三年六月三十日止三個月的百萬元，由於 2023 年完成聯邦銀行部門項目。沒有 FbB 的研發 截至二零二四年六月三十日止三個月期間的項目。
折舊 和攤銷費用
折舊 截至二零二四年六月三十日止三個月，攤銷費用下降 0.2 百萬美元至少於 0.1 百萬美元，較為 0.2 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止的三個月。大部分固定資產和無形資產已於 7 月 27 日作為 FCG 的一部分解除固定資產。 2023 年，因此，與這些固定資產和無形資產相關的折舊和攤銷未包括在三項 截至二零二四年六月三十日止的月份。
分享 股票方式投資的收益或（虧損）
| 三
已結束的月份 六月三十日 2024 | 三
已結束的月份 六月三十日 2023 | |||||||
| PDP | $ | 656 | $ | 284 | ||||
| 帕里馬山脈 | — | (1,266 | ) | |||||
| 狂歡節 | 76 | 126 | ||||||
| 非洲風格 | 988 | — | ||||||
| 總計 股票方式投資的收益或（虧損）份額 | $ | 1,720 | $ | (856 | ) | |||
分享 截至二零二四年六月三十日止三個月，股票方法投資的收益增加了 2.6 百萬美元至 1.7 百萬元，與下列情況相比 截至二零二三年六月三十日止三個月的虧損（0.9）百萬美元。股票方式投資的收益或虧損的變化是驅動的 由:
| ● | FCG: 截至六月三十日止三個月，FCG 淨利潤的份額為 1.0 百萬元， 2024 年，該公司在截至二零二三年六月三十日止三個月內合併。 |
非金屬 截至二零二四年六月三十日止三個月期間錄得 15.7 百萬美元的收入，較上升 10.5 百萬美元或 202% FCG 由本公司完全合併的 2023 年相應期間。此外，正如先前在 1 月 18 日宣布的那樣， 2024 年，FCG 與 QIC 簽訂了諮詢協議，在大約兩年內提供龍珠主題樂園。 FCG 在截至 2024 年 6 月 30 日止的三個月內承認有關此龍珠顧問協議的營收 11.5 百萬美元。 截至二零二四年六月三十日止三個月內，營業收入為 2.3 百萬美元，淨收入 2.5 百萬美元，相比 二零二三年對應期間營業虧損為 (1.1) 百萬元及淨虧損（1.1 百萬元）。
| ● | 公司承認來自 FCG 的 100% 淨利潤，減去 QIC 的 9% 優先回報和 攤銷 FCG 解散基金額差額。FCG 淨收入 2.5 百萬美元 截至二零二四年六月三十日止三個月內，調整為（1.5）百萬元，減少包括 優先股息及費用增加（0.7）百萬元，以及 (0.8) 百萬元攤銷 基本差異。 |
29
| ● | 塞拉 帕里馬: 截至 2023 年 12 月 31 日，在帕里馬山脈的股權投資被視為 除了暫時損失以外，以及本公司投資的公平價值 帕里馬山山被確定為零。因此，在期間沒有記錄任何收益或損失 截至二零二零四年六月三十日止三個月，相比在期內的淨虧損為 1.3 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止的三個月。請參閱註 4 — 股權投資及預付款 方法投資於本公司未經審核的簡明合併財務報表。 |
| ● | 產品編制： 截至三個月份，PDP 淨利潤份額增加 0.4 百萬美元 2024 年 6 月 30 日，與 2023 年相應期間的金額比較，主要驅動 PDP 營運基礎收入增加 0.8 百萬美元，以一 由利率交換所帶動的衍生產品不利變化不足（0.1）百萬美元 在酒店集團內。PDP 營運收入的增加 0.8 萬美元為 由於 PDP 的收入增加 0.9 萬美元，抵銷了（0.1）百萬美元 酒店費用增加。該公司承認其在 PDP 盈利中的 50% 份額。 |
| ● | 狂歡節： 三年嘉年華淨收入的份額減少不到 0.1 百萬美元 截至二零二四年六月三十日止的月份。 |
變更 認股證責任的公平價值
損失 由於公平價值變動，截至二零二四年六月三十日止三個月，認股證負債為 (2.6 百萬元) 百萬元。認股證責任 與 2023 年 6 月 30 日後發生的業務合併有關，因此在截至三個月內沒有此類損失 二零二三年六月三十日。認股證負債公平價值的變動主要與股市價的變化有關。
變更 以逾期負債公平價值計算
增益 由於截至二零二四年六月三十日止三個月，逾期損失責任公平價值變動為 130 萬元，由 76 萬美元推動 二零二四年三月三十一日至二零二四年四月二十九日期間，公司股市價格下跌（即 2023 年表現為基礎的獎項） 在股份從託管中釋放之前重新評估，而因績效假設的變化下跌 9.1 百萬元 2024 年第四季預期由合約簽訂的時間而導致，部分抵消了剩餘的預期逾期負債增加（3.7）百萬美元 由於公司 A 類普通股市價格在 2024 年 3 月 31 日至 2024 年 6 月 30 日期間上漲。勞累 責任與 2023 年 6 月 30 日之後發生的業務合併有關，因此，在三期間沒有發生此類損失 截至二零二三年六月三十日止的月份。以績效為基礎的獎項 (例如盈利) 的評估對收入、EBITDA 和變動而敏感 以股票市場價格計算。截至 2024 年 6 月 30 日，公司確定未達到 EBITDA 門檻。
外國 外匯交易損失
外國 截至二零二四年六月三十日及二零二三年六月三十日止三個月，外匯交易虧損為（0.1）百萬元。
收入 稅
收入 截至二零二四年六月三十日和 2023 年六月三十日止三個月，稅收優惠均不到 0.1 百萬美元。
30
區段 報告
下表顯示截至 2024 年 6 月 30 日及 2023 年 6 月 30 日止三個月之業績的精選資訊。後續 至於二零二三年七月二十七日解散，FCG 部門收入或虧損只包括本公司之股權方式股份 FCG 的收入或損失：
| 三個月結束 六月三十日 2024 | 三個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 獵鷹的創意小組 | $ | — | $ | 5,245 | ||||
| 目的地營運 | 101 | 106 | ||||||
| 獵鷹超越品牌 | — | 4 | ||||||
| 區段間消除 | — | (33 | ) | |||||
| 未配置的企業收入 | 1,697 | — | ||||||
| 總收入 | 1,798 | 5,322 | ||||||
| 營運部門收入（虧損）： | ||||||||
| 獵鷹的創意小組 | 988 | (315 | ) | |||||
| 目的地營運 | (339 | ) | (251 | ) | ||||
| PDP | 656 | 284 | ||||||
| 帕里馬山脈 | — | (1,264 | ) | |||||
| 獵鷹超越品牌 | (794 | ) | (1,223 | ) | ||||
| 區段間消除 | — | (16 | ) | |||||
| 營運部門總收入（虧損） | 511 | (2,785 | ) | |||||
| 未配置的公司開銷 | (2,309 | ) | (5,480 | ) | ||||
| 折舊和攤銷費用 | (2 | ) | (174 | ) | ||||
| 利息支出 | (438 | ) | (295 | ) | ||||
| 利息收入 | 3 | 45 | ||||||
| 認股證負債公平價值變動 | (2,599 | ) | — | |||||
| 逾期負債公平價值變動 | 13,006 | — | ||||||
| 外匯交易損失 | (144 | ) | (129 | ) | ||||
| 所得稅前淨收入（虧損） | $ | 8,028 | $ | (8,818 | ) | |||
| 所得稅優惠 | — | 16 | ||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 8,028 | $ | (8,802 | ) | |||
總計 截至二零二四年六月三十日止三個月的收入下降 3.5 百萬美元至 1.8 百萬美元，較三個月的 5.3 百萬美元 截至 2023 年 6 月 30 日止，主要是由於二零二三年七月二十七日的 FCG 解散推動，因為 FCG 佔營收大部分 在聯邦公司。與 FCG 解散相關的收入下降，部分由與共享有關收入的增加抵消 FBG 與 FCG 之間的服務協議。請參閱 獵鷹創意集團有限責任公司解散 在註 1 下 — 說明 業務和演示基礎。
總計 截至 2024 年 6 月 30 日止三個月的營業部門收入（虧損），與收入相比增加 3.3 百萬元至 0.5 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止三個月的虧損（二千八百萬元）百萬元，由於以下情況：
| ● | 法克 截至二零二四年六月三十日止三個月的部門營業收益增加 1.3 美元 收入百萬至一百萬元，而三個月的虧損為（0.3）百萬元 截至 2023 年 6 月 30 日止，主要是由於收入增加和利潤率提高的結果 關於新的長期合同。這些正面的結果被調整部分抵消了 （1.5）百萬元包括（0.7）百萬元的優先股息和費用增加， 以及基本差額攤銷（0.8）百萬美元。 |
| ● | 目的地 截至三個月的營運部門虧損為 (0.3) 百萬元 二零二四年六月三十日和二零二三年六月三十日。 |
| ● | PDP 截至二零二四年六月三十日止三個月的部分收入增加 0.4 百萬元至 0.7 美元 由截至 2023 年 6 月 30 日止三個月的 0.3 萬美元來自 100 萬美元。PDP 的基礎 截至二零二零二四年六月三十日止三個月，營運收入增加至 1.6 百萬元， 與截至 2023 年 6 月 30 日止三個月的 0.8 百萬美元相比。增加 0.8 萬美元 在 PDP 營運收入由於收入增加 0.9 萬美元的驅動 由截至二零二三年六月三十日止三個月的 10.4 百萬元至三個月的 11.3 百萬元 截至 2024 年 6 月 30 日止的月份，是由於馬略卡和特內里費的入住率上升而導致 酒店物業，部分被酒店開支的不利增長（0.1 萬美元）抵消。 由於營運收入增加，PDP 淨收益的有利變化 進一步被衍生工具收入不利變化不足（0.1）百萬元進一步抵消。 公司承認其在 PDP 部門中佔其 50% 的盈利份額。 |
31
| ● | 塞拉 截至 2024 年 6 月 30 日止三個月的帕里馬區段虧損為 0.0 美元，較（1.3 美元） 截至二零二三年六月三十日止三個月的百萬。該公園於 2024 年 3 月關閉以下 財務、營運和基礎設施挑戰，未來關閉該部門。 三個月沒有帕里馬山區段的部分營運要報告 截至二零二零二年十二月三十一日止，由於該項投資已完全受損 並且本公司沒有進一步義務參與帕里馬山區的損失。 |
| ● | 非洲際網路 截至二零二四年六月三十日止三個月的部分業務虧損減少 0.4 百萬美元 至截至六月三十日止三個月的虧損為（一百二十萬元）百萬元； 二零二三年.截至二零二四年六月三十日止三個月內，FbB 沒有任何收入及承擔 銷售、一般和行政開支為 0.8 百萬元，導致部分損失 （0.8）百萬美元。截至二零二三年六月三十日止三個月內，聯邦銀行錄得收入低於 0.1 百萬元，並承認 800 萬美元的銷售、一般和行政開支 以及 400 萬美元的研發費用，導致虧損（1.2）百萬美元 截至二零二三年六月三十日止季度的聯邦銀行。 |
| ● | 跨區段 截至 2024 年 6 月 30 日止三個月，淘汰減少不到 0.1 百萬美元 由於二零二三年七月二十七日的 FCG 解散。沒有其他區段間消除。 |
須報告 盈虧部分指標是利息前盈利、外匯收益及虧損、未配置公司開支、 減值和折舊和攤銷費用。營運部門的結果包括直接歸屬於該部門的成本 包括專案成本、薪資與薪酬相關的開支，以及與業務部門營運直接相關的開銷。未配置 公司開銷成本包括與會計、審計和公司法律費用相關的成本。未配置的公司開銷成本 呈現為須報告部門總收入（虧損）與公司合併財務之間的調節項目 結果。如需有關我們的部分報告的更多資訊，請參閱附註 11 — 公司未經審核中的細分資訊 簡明合併財務報表。
六個月 截至二零二四年六月三十日止，較截至二零二三年六月三十日止六個月
截至二零二三年六月三十日止六個月的營運結果包括在 2023 年七月二十七日解散前與 FCG 有關的活動。 任何與 FCG 相關的結果、營運和會計原則相關的討論都是指解除整合前的期間。 請參閱《獵鷹創意集團有限責任公司》下註 1 — 業務描述以及簡報基礎及註釋 4 — 公司未經審核簡明綜合財務報表中的股票方式投資及預付款。
下表總結了我們以下期間的營運結果：
| 六個月 結束 六月三十日 2024 | 六個月 結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 3,314 | $ | 14,516 | ||||
| 費用： | ||||||||
| 項目設計和建造費用 | — | 9,429 | ||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 12,101 | 18,900 | ||||||
| 交易費用 | 7 | — | ||||||
| 信貸損失費用 | 12 | 254 | ||||||
| 研究與開發 | 26 | 902 | ||||||
| 折舊和攤銷費用 | 3 | 1,516 | ||||||
| 營運損失 | (8,835 | ) | (16,485 | ) | ||||
| 股票方式投資的收益或（虧損）份額 | 2,874 | (2,135 | ) | |||||
| 利息支出 | (707 | ) | (566 | ) | ||||
| 利息收入 | 6 | 45 | ||||||
| 認股證負債公平價值變動 | (2,391 | ) | — | |||||
| 逾期負債公平價值變動 | 131,621 | — | ||||||
| 外匯交易收益（虧損） | (517 | ) | 470 | |||||
| 淨收入（虧損） | $ | 122,051 | $ | (18,671 | ) | |||
| 所得稅優惠 | 1 | 19 | ||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 122,052 | $ | (18,652 | ) | |||
32
收入
| 六個月結束 六月三十日 2024 | 六個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 隨時間移轉的服務： | ||||||||
| 設計及專案管理服務 | $ | — | $ | 9,484 | ||||
| 媒體製作服務 | — | 1,578 | ||||||
| 吸引硬件和整廠銷售 | — | 2,013 | ||||||
| 其他 | 3,314 | 110 | ||||||
| 隨時間移轉服務所得的總收入 | 3,314 | 13,185 | ||||||
| 在某個時間點轉移的服務： | ||||||||
| 數位媒體授權 | — | 1,331 | ||||||
| 一個時間轉移的服務收入總額 | — | 1,331 | ||||||
| 總收入 | $ | 3,314 | $ | 14,516 | ||||
收入 截至二零二四年六月三十日止六個月，下跌 11.2 百萬美元至 3.3 百萬元，較為 14.5 百萬元 截至二零二三年六月三十日止的六個月。減少主要歸因於相關收入減少 13.1 百萬美元 對於截至 2023 年 6 月 30 日止六個月期間內由 FCG 提供的服務，該服務已由 FBG 解除整合。由於 解除整合後，由 FBG 向 FCG 提供的股份服務有關的收入在六個月內增加 3.2 萬美元 截至二零二四年六月三十日止的期間。
公司對 FCG 的投資以股權方式計算，並因此以 FCG 項目管理和設計收入計算，以及 相關開支不再包括在 2023 年 7 月 27 日 FCG 解散後的營運結果中。
銷售， 一般和行政費用
銷售， 截至二零二四年六月三十日止六個月，一般和行政開支較下降 6.8 百萬元至 12.1 百萬元 截至二零二三年六月三十日止六個月內，至 18.9 百萬元。減少主要與審計的減少 5.5 百萬元有關 費用和專業服務費，辦公和行政費用減少 1.1 萬美元，銷售額下降 1.1 萬美元 以及由 FCG 解除整合而導致的營銷開支，這些減少由增加的共享服務員工數部分抵消 支持業務擴展及支持上市公司相關的成本，代表薪金增加少於一百萬元； 薪資稅和福利。
信用 損失費用
信用 截至二零二四年六月三十日止六個月，虧損開支減少 0.3 百萬元至少於 0.1 百萬元，較為 0.3 百萬元 截至二零二三年六月三十日止六個月。
研究 與發展
研究 截至二零二四年六月三十日止六個月，開發支出下降 0.9 百萬美元至少於 0.1 百萬元，較為 0.9 美元 截至 2023 年 6 月 30 日止六個月的百萬，由於聯邦銀行部門項目完成。沒有 FbB 的研發 截至二零二四年六月三十日止六個月期間的項目。
33
折舊 和攤銷費用
折舊 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月內，攤銷費用下降 1.5 百萬美元至少於 0.1 百萬美元，較為 1.5 美元 截至 2023 年 6 月 30 日止六個月的百萬元，主要與數字乘車媒體資產攤銷 110 萬美元有關 在截至 2023 年 6 月 30 日止的六個月內認可，當該資產獲得帕里馬山莊使用許可。大多數固定資產和 無形資產於 2023 年 7 月 27 日作為 FCG 的一部分解除整合，數字乘車媒體資產於年內完全損失 截至 2023 年 12 月 31 日止，因此不包括與該等固定資產和無形資產相關的折舊和攤銷 在截至二零二四年六月三十日止六個月內。
分享 股票方式投資的收益或虧損
| 六個月結束 六月三十日 2024 | 六個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| PDP | $ | 1,190 | $ | 375 | ||||
| 帕里馬山脈 | — | (2,638 | ) | |||||
| 狂歡節 | 163 | 128 | ||||||
| 非洲風格 | 1,521 | — | ||||||
| 股票方式投資的收益或（虧損）總份額 | $ | 2,874 | $ | (2,135 | ) | |||
分享 截至六月三十日止六個月，股權方法投資的收益或虧損增加 5.0 百萬元至 2.9 百萬美元， 2024 年，與截至二零二三年六月三十日止六個月的虧損（2.1）百萬美元相比。股權方式收益或虧損的變動 投資由以下推動：
| ● | FCG: 截至二零二四年六月三十日止六個月，FCG 淨收入佔份額為 1.5 百萬美元 該公司於截至二零二三年六月三十日止六個月內合併。 |
法克 截至二零二四年六月三十日止六個月期間錄得 30.600 萬美元的收入，較上升 17.5 百萬元或 134% FCG 由本公司完全合併的 2023 年相應期間。此外，正如先前在 1 月 18 日宣布的那樣， 2024 年，FCG 與 QIC 簽訂了諮詢協議，在大約兩年內提供龍珠主題樂園。 FCG 在截至 2024 年 6 月 30 日止六個月內承認有關此龍珠顧問協議的 21.3 百萬美元收入。 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月內，營業收入為 3.9 百萬美元，淨收入為 4.3 百萬美元，相比 二零二三年對應期間營業虧損為 2.3 百萬元及淨虧損（2.4）百萬元。
| ● | 公司承認淨利潤的 100％，向 QIC 的 9% 優先回報和攤銷 FCG 解散的基本差異。FCG 六個月淨收入為 4.3 百萬美元 截至二零二四年六月三十日止，調整為二千八百萬元，包括 1.1 百萬元 增加優先股息和費用，以及 1.7 百萬美元的基本差額攤銷。 請參閱附註 4 — 本公司股票方式投資之投資及預付款 未經審核簡明合併財務報表。 |
| ● | 塞拉 帕里馬: 截至 2023 年 12 月 31 日，在帕里馬山脈的股權投資被視為 除了暫時損失以外，以及本公司投資的公平價值 帕里馬山山被確定為零。因此，在期間沒有記錄任何收益或損失 截至二零二四年六月三十日止六個月，而該年度的淨虧損為 2.6 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止六個月。請參閱註 4 — 股票方式投資及預付款 投資於本公司未經審核的簡明合併財務報表。 |
| ● | 產品編制： 截至六月止六個月，PDP 淨收益份額增加 0.8 百萬美元 2024 年 30 日與 2023 年的相應期間比較，主要由 1.6 萬美元推動 PDP 營運基礎收入增加，0.1 萬美元有利的變化 在金融成本方面，PDP 衍生工具有利息帶動 0.3 萬美元的有利變化 酒店集團內的利率交換，PDP 收入不利增加（0.5 美元） 稅務費用。由於 PDP 營運收入增加 1.6 百萬美元 由於 PDP 的收入增加 2 億美元，抵消了（0.4）萬美元不利 酒店費用增加。該公司承認其在 PDP 盈利中的 50% 份額。 |
| ● | 狂歡節： 截至六個月份，嘉年華的淨收入份額增加 0.1 百萬美元 2024 年 6 月 30 日，主要由利息收入驅動。 |
34
利息 費用
利息 截至二零二四年六月三十日止六個月的費用增加了 0.1 百萬美元至 0.7 百萬美元，而該六個月的費用為 0.6 百萬美元 截至二零二三年六月三十日。
變更 認股證責任的公平價值
損失 由於公平價值變動，截至二零二四年六月三十日止六個月，認股證負債為 (2.4) 百萬元。認股證責任有關 對於 2023 年 6 月 30 日之後發生的企業合併，因此截至六月三十日止六個月內沒有此類損失， 二零二三年.認股證負債公平價值的變動主要與股市價的變化有關。
變更 以逾期負債公平價值計算
增益 由於截至二零二四年六月三十日止六個月，逾期負債的公平價值變動為 131.6 百萬元，由二千六百萬元推動 二零二三年十二月三十一日至二零二四年四月二十九日期間，本公司股市價格下跌 (以 2023 年表現為準) 獎勵在發放託基金之前重新評估，有關績效期望的假設有 9,4 百萬美元的變化 2024 年第四季由於合約的時間而導致，而由於市場下降的剩餘逾期負債減少 101.6 百萬美元 二零二三年十二月三十一日至二零二四年六月三十日之間的公司 A 類普通股價格。逾期責任與業務有關 合併發生於 2023 年 6 月 30 日之後，因此，截至 2023 年 6 月 30 日止六個月內沒有此類損失。估值 以績效為基礎的獎項（例如盈利）對收入、EBITDA 和股市價格的變化敏感。截至二零二零二四年六月三十日， 該公司確定未達到 EBITDA 門檻。
外國 外匯交易損失
外國 截至二零二四年六月三十日止六個月，外匯交易虧損增加 1.0 百萬美元至（0.5）百萬美元的虧損，與下列情況相比 截至 2023 年 6 月 30 日止六個月的收益 0.5 萬美元。減少主要歸因未實現的外國人 美元兌美元兌美元走強，與西班牙附屬公司的美國計價相關人債務匯率虧損 截至 2023 年 6 月 30 日止六個月內，歐元在截至六月三十日止六個月內對歐元走弱， 二零二四年.
收入 稅
收入 截至二零二四年六月三十日和 2023 年六月三十日止六個月，稅收優惠均不到 0.1 百萬美元。
35
區段 報告
下表顯示截至 2024 年 6 月 30 日止六個月之本部分業績的精選資訊，以及 二零二三年.在二零二三年七月二十七日解散後，FCG 部門收入或虧損只包括本公司 股權方式在 FCG 收入或虧損中的分擔：
| 六個月結束 六月三十日 2024 | 六個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 獵鷹的創意小組 | $ | — | $ | 13,247 | ||||
| 目的地營運 | 99 | 106 | ||||||
| 獵鷹超越品牌 | — | 1,481 | ||||||
| 區段間消除 | — | (318 | ) | |||||
| 未配置的企業收入 | 3,215 | — | ||||||
| 總收入 | 3,314 | 14,516 | ||||||
| 營運部門收入（虧損）： | ||||||||
| 獵鷹的創意小組 | 1,521 | (728 | ) | |||||
| 目的地營運 | (753 | ) | (798 | ) | ||||
| PDP | 1,190 | 375 | ||||||
| 帕里馬山脈 | — | (2,636 | ) | |||||
| 獵鷹超越品牌 | (1,457 | ) | (1,094 | ) | ||||
| 區段間消除 | — | (242 | ) | |||||
| 營運部門總收入（虧損） | 501 | (5,123 | ) | |||||
| 未配置的公司開銷 | (6,457 | ) | (11,981 | ) | ||||
| 折舊和攤銷費用 | (3 | ) | (1,516 | ) | ||||
| 出售資產損失 | (2 | ) | — | |||||
| 利息支出 | (707 | ) | (566 | ) | ||||
| 利息收入 | 6 | 45 | ||||||
| 認股證負債公平價值變動 | (2,391 | ) | — | |||||
| 逾期負債公平價值變動 | 131,621 | — | ||||||
| 外匯交易（虧損）收益 | (517 | ) | 470 | |||||
| 所得稅前淨收入（虧損） | $ | 122,051 | $ | (18,671 | ) | |||
| 所得稅優惠 | 1 | 19 | ||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 122,052 | $ | (18,652 | ) | |||
總計 截至二零二四年六月三十日止六個月的收入下降 11.2 百萬美元至 3.3 百萬美元，而該六個月的 14.5 百萬元 截至二零二三年六月三十日止，主要是由於二零二三年七月二十七日的解散基金，因為 FCG 佔大部分地區 富邦公司的收入。與 FCG 解散相關的收入下降，部分由有關收入的增加抵消了 通過 FBG 與 FCG 之間的共享服務協議。請參閱 獵鷹創意集團有限責任公司解散 根據註 1 — 業務描述和演示基礎。
總計 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月，部門營運收益增加 5.4 百萬美元至 0.4 百萬美元，較（5.0 美元） 截至 2023 年 6 月 30 日止六個月的百萬虧損，由於以下情況導致：
| ● | 法克 部門營業收入由（0.7）百萬元的部分損失上升 2.2 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止六個月內，分段增長達 1.5 百萬美元 截至二零二四年六月三十日止，主要是由於收入增加和利潤率改善所致 關於新的長期合同。這些正面的結果被調整部分抵消了 （2.8）百萬元包括（1.1）百萬元的優先股息和費用增加， 以及基本差額攤銷（1.7 萬美元）。 |
| ● | 目的地 截至二零二四年六月三十日止六個月的營運部門虧損 截至二零二三年六月三十日止六個月內維持穩定的（0.8）百萬美元。 |
| ● | PDP 截至二零二四年六月三十日止六個月的部分收入增加了 0.8 百萬美元 由截至二零二三年六月三十日止六個月的 0.4 百萬美元至 1.2 百萬元。PDP 截至二零二零二四年六月三十日止六個月，營運收益增加至 2.9 百萬美元， 與截至二零二三年六月三十日止六個月的一百三十萬美元相比。增加一千六百萬美元 在 PDP 的營運收入是由收入增加 2 億美元的驅動 由截至二零二三年六月三十日止六個月的 16.8 百萬元至 6 個月的 18.8 百萬元 截至 2024 年 6 月 30 日結束，由於馬略卡和特內里費酒店的入住率和房價提高 物業，部分被酒店開支的不利增加（0.4 萬美元）抵消。 由於營運收入增加，PDP 淨收益的有利變化 進一步增加了 0.1 萬美元的金融成本有利變化，0.3 萬美元有利 衍生工具收入變化，以 (0.5) 百萬元所得稅支出增加的抵銷。 公司承認其在 PDP 部門中佔其 50% 的盈利份額。 |
36
| ● | 塞拉 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月的帕里馬區段虧損減少 2.6 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止六個月的（2.6）百萬元相比，為 0 百萬美元。 由於財務、營運和基礎設施挑戰，公園於 2024 年 3 月關閉， 將繼續關閉段落。沒有任何區段作業要報告 Sierra 自投資完成以來截至 2024 年 6 月 30 日止六個月的帕里馬區段 截至二零二三年十二月三十一日止損失，本公司沒有進一步參與義務 在帕里馬山脈的損失。 |
| ● | 非洲際網路 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月的部分業務虧損增加 截至六個月的 (1.1) 百萬元至 (1.5) 百萬元 二零二三年六月三十日。截至二零二四年六月三十日止六個月，聯邦銀行沒有記錄 任何收入但產生 1.5 萬美元的銷售、一般和行政費用 分段虧損為（1.5）百萬元。截至二零二三年六月三十日止六個月，聯邦銀行 錄得收入 1.5 百萬元，承認一般和行政銷售額為 1.8 萬美元 開支和 0.8 百萬元的研發開支，導致部分損失 為（1.1）百萬美元。 |
| ● | 跨區段 截至二零二四年六月三十日止六個月的淘汰減少了 0.2 萬美元 截至二零二三年六月三十日止六個月，較為（0.2）百萬元 由於二零二三年七月二十七日的 FCG 解散。沒有其他區段間消除。 |
須報告 盈虧部分指標是利息前盈利、外匯收益及虧損、未配置公司開支、 減值和折舊和攤銷費用。營運部門的結果包括直接歸屬於該部門的成本 包括專案成本、薪資與薪酬相關的開支，以及與業務部門營運直接相關的開銷。未配置 公司開銷成本包括與會計、審計和公司法律費用相關的成本。未配置的公司開銷成本 呈現為須報告部門總收入（虧損）與公司合併財務之間的調節項目 結果。如需有關我們的部分報告的更多資訊，請參閱附註 11 — 公司未經審核中的細分資訊 簡明合併財務報表。
非 GAAP 財務措施
我們 根據美國 GAAP 準備未經審核的簡明合併財務報表。除了披露財務外 根據美國 GAAP 準備的結果，我們披露有關調整 EBITDA 的信息，這是非 GAAP 指標。我們定義 經調整後的 EBITDA 作為淨收入（虧損），根據報表期間確定的淨利潤（虧損），在利息和支出淨額之前， 所得稅費用，折舊和攤銷，與業務合併相關的交易費用，信貸損失費用，變更 認股證負債的公平價值，以及逾期負債的公平價值變動。
我們 相信調整後的 EBITDA 對投資者有用，因為它可以消除導致的非現金折舊和攤銷費用 從我們在任何業務合併中認可的資本投資和無形資產，並通過消除以下情況來提高可比較性 與我們的債務設施相關的利息開支，並消除認股證和逾期負債的公平價值變化， 根據我們的結構，可能無法與其他公司相比。
調整 EBITDA 作為分析工具有限制，您不應該單獨考慮它，或作為對我們的結果分析的替代品 根據美國 GAAP 所報告。其中一些限制是 (i) 它不反映我們的現金支出或未來的資本要求 支出或合約承諾，(ii) 不反映我們的營運資金需求的變化或現金需求，(iii) 它不反映本公司債務的利息費用，或支付利息或本金支付所需的現金要求，(iv) 儘管折舊和攤銷是非現金費用，但是折舊和攤銷的資產通常必須更換 未來，而調整後的 EBITDA 並不反映該等替代項目的任何現金要求，(v) 並不對所有非現金進行調整 反映在我們的現金流量報表中的收入或支出項目，以及 (vi) 我們行業中的其他公司可能會計算這些 測量與我們不同，限制它們作為比較量度的有用性。
以下表列明下列期間的美國 GAAP 淨虧損與調整後的 EBITDA 之調整：
| 三個月結束 六月三十日 2024 | 三個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 8,028 | $ | (8,802 | ) | |||
| 利息支出 | 438 | 295 | ||||||
| 利息收入 | (3 | ) | (45 | ) | ||||
| 所得稅優惠 | — | (16 | ) | |||||
| 折舊和攤銷費用 | 2 | 174 | ||||||
| 利潤率 | 8,465 | (8,394 | ) | |||||
| 認股證負債公平價值變動 | 2,599 | — | ||||||
| 逾期負債公平價值變動 | (13,006 | ) | — | |||||
| 調整後的 EBITDA | $ | (1,942 | ) | $ | (8,394 | ) | ||
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| 六個月結束 六月三十日 2024 | 六個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 122,052 | $ | (18,652 | ) | |||
| 利息支出 | 707 | 566 | ||||||
| 利息收入 | (6 | ) | (45 | ) | ||||
| 所得稅優惠 | (1 | ) | (19 | ) | ||||
| 折舊和攤銷費用 | 3 | 1,516 | ||||||
| 利潤率 | 122,755 | (16,634 | ) | |||||
| 交易費用 | 7 | — | ||||||
| 信貸損失費用 | 12 | 254 | ||||||
| 認股證負債公平價值變動 | 2,391 | — | ||||||
| 逾期負債公平價值變動 | (131,621 | ) | — | |||||
| 調整後的 EBITDA | $ | (6,456 | ) | $ | (16,380 | ) | ||
網 收入增加 16.8 萬美元至 $截至二零二四年六月三十日止三個月的 800 萬元，而其虧損為（8.8）百萬元 截至二零二三年六月三十日止三個月，主要是由於逾期逾期負債公平價值變動獲得 130 萬美元的收益所導致。網 截至二零二四年六月三十日止六個月，收入增加了 140.8 百萬美元至 122.1 百萬元，而該項損失為 18.7 百萬美元 截至二零二三年六月三十日止六個月，主要是由於逾期疲勞負債公平價值變動的收益為 131.6 百萬元所帶來的。
調整 截至二零二四年六月三十日止三個月內，EBITDA 由 (8.4) 百萬美元的虧損增加 6.5 百萬美元至 (1.9) 百萬美元的虧損，主要到期 股票方式投資收益份額增加 2.6 萬美元，銷售額減少 3.9 萬美元、一般及 由於減少與上市公司準備有關的第三方會計、審計和法律費用所導致的行政費用。調整 截至二零二四年六月三十日止六個月內，EBITDA 從 (16.4) 百萬美元的虧損增加 9.9 百萬美元至（6.5）百萬美元的虧損，主要是由於 由於第三方會計、審計和法律的減少，銷售、一般和行政費用減少 6,7 萬美元 有關上市公司準備性的費用，以及股票方式投資收益份額增加 5 億元 截至二零二四年六月三十日止六個月，部分抵消了由於 11.2 百萬美元的營運收入流量下降 1.8 百萬美元 由於 FCG 解散而導致收入下降。
流動性 和資本資源
來源 及流動性的用途
流動性 描述公司產生足夠的現金流來滿足其業務營運現金需求的能力。我們的主要 短期現金要求是為營運資金、短期債務、收購、合約義務和其他承諾提供資金。 我們的中長期現金需求是服務和償還債務，並投資設施，設備，技術和 為增長計劃進行研究和開發。我們的主要流動性來源是借貸資金、股權供款 我們現有的投資者和現金
作為 截至 2024 年 6 月 30 日，我們的總債務約為 35.5 萬美元。我們擁有大約 1.7 萬美元的無限制現金， 3 億美元可在我們的信貸額下借貸。
期間 截至二零二四年六月三十日止三個月內，無限收購根據循環貸款額外向本公司貸款額外一百萬元 信貸安排。循環信貸安排須按年固定利率為 2.75%，並於二零二六年十二月到期。 此外，2024 年 4 月，獵鷹的 Opco 與加德滿都企業簽訂了一年的定期貸款協議，價格為 7.221 億美元， 與環球凱特簽訂一年期貸款協議，價格為 1.25 億美元。加德滿都企業的定期貸款和環球通過的定期貸款 Kat 均按年利率 8.88%，按季度支付欠款，將於 2025 年 3 月 31 日到期。約為 5.4 美元 加德滿都企業和環球凱特的定期貸款所得的數百萬款用於償還無限的部分 收購循環信貸安排
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獵鷹的 OPCO 於 2024 年 6 月 14 日分別與加德滿都企業和環球凱特簽訂貸款修訂，推遲首次利息 以及本金支付由 2024 年 6 月 30 日至第 1) 2024 年 9 月 30 日之前；2) 在日期後的五個工作日內 獵鷹的 Opco 透過資產出售交易，從公園生產股份有限公司收到資金分配；或 3) 在內部 Falcon's Opco 收到債務或股權籌款所得的現金所得款項之日起五個工作日 與第三方進行交易，所得款項淨額為 20 億美元或以上。
下列 根據上述貸款的修訂，加德滿都企業和環球凱特分配貸款（部分為加德滿都企業為 6.3 萬元） 以及全額為環球 Kat) 予 FaST II 贊助商，換取出售由 FasT II 贊助商持有的公司 A 類股份。 此次轉讓僅由環球凱特、加德滿都企業和 FaST II 贊助商之間進行。獵鷹的 Opco 提供書面同意 任務。由於這項重新分配，貸款協議條款並沒有任何其他更改。請參閱註 6 — 長期債務 以及借貸安排。
我們 預期管理我們的營運，以確保現有現有現有現金，以及現有信用額度上未使用的能力 增加債務和股權資本，並檢討我們的資產組合，以在未來十二年內提供額外流動性 數月來滿足我們的短期需求。目前，我們沒有足夠的營運現金和未使用的能力來滿足接下來的十二個 我們的經營數月。
用於 截至 2024 年 6 月 30 日止六個月，我們有營運虧損、累積赤字和經營活動負現金流 這使我們對我們能夠繼續作為持續發展的能力引起了深刻的疑慮。截至二零二四年六月三十日，我們已累積 23,5 萬美元 開支及其他流動負債，其中包括 18800 萬元交易相關專業費用、2.2 百萬元的消費稅 於 FasT II 股票贖回的稅金、累計薪金及相關開支的一百萬元，以及其他費用約為 0.2 百萬元 累計費用和流動負債。交易費用正在積極進行協商，實際結算可能會有所不同 記錄的金額。此外，截至二零二四年六月三十日，我們對 Carnival 的未經資金承諾為二百四十萬元（港幣 1870 萬元）， 用於在香港建設 Vquarium 娛樂中心，該中心需於 2024 年繳付費用。七月二十七日， 2023 年，FCG 從 QIC 收到 17.5 萬美元的結束款項（扣除 0.5 萬美元的補償金額）。二零二四年四月十六日，QIC 發布 Falcon 創意集團有限責任公司的 30.0 億美元投資中的剩餘 12.0 萬美元，這是一家已解散的子公司 在確立員工保留時，Falcon 的 Opco 擁有 75%，並由 QIC（「FCG LLC」）擁有 25%，並由 QIC（「FCG LLC」）擁有，以及 景點激勵計劃。這些資金只供 FCG 部門用於其營運和增長資金，而不能 用於滿足其他部門的承諾。直到我們能夠從我們的五個應報告部門產生足夠的收入以覆蓋 經營開支、營運資本和資本支出，我們預期從額外債務和/或資本籌集的資金來資助我們 現金需求。
我們的 資本需求將取決於許多因素，包括支持我們的研究和開發支出的時間和程度 努力，投資科技，擴大銷售和營銷活動，以及採用新增強產品的市場 和功能。此外，我們預計由於作為一家上市公司營運而產生額外的成本。我們預期我們的資本支出 以及營運資金要求在不久的將來會大幅增加。我們在未來創造現金的能力取決於我們 財務結果受到可能屬於以外的一般經濟、金融、競爭、立法和監管因素影響 我們控制的。我們未來在可接受的條款和條件下獲得信貸的可用性受到許多因素影響， 包括資本市場流動性和整體經濟狀況。如果需要來自外部來源的額外融資， 我們無法確定我們會以可接受的條件下獲得任何額外的融資。如果我們無法增加 根據需要的資金，我們的業務，營運業績和財務狀況可能會受到不利影響。請參閱我們的年度部分 報告標題為」風險因素 — 我們將需要額外資金，額外融資可能會導致限制 關於我們的營運或對股東進行大量稀釋，以支持我們的業務增長，而此資本可能無法使用 在可接受的條件下，如果有.”
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合約 及其他義務
稅務 應收款協議
在 與業務合併完成有關，該公司與 Falcon's Opco 簽訂了應收稅協議， TRA 持有人代表、獵鷹的 Opco 部分成員（「TRA 持有人」）及不時其他人士 其中的一方。根據應收稅款協議，除其他事項之外，本公司須向每名 TRA 持有人支付 85% 的金額 由於增加稅基礎而實現（或在某些情況下被視為實現）的某些稅收優惠（如果有） 從未來將任何新 Falcon Opco 單位兌換 A 類普通股或現金，以及某些其他稅收優惠 因應收稅款協議下的付款而產生。在某些情況下，公司在應收稅款項下的義務 根據某些假設，協議在控制權變更和某些其他終止時，可能會加速並到期和應付 事件，如「應收稅款協議」中定義.
承諾
合作夥伴 與狂暴力量有限公司
根據 根據我們與狂暴力量的合資協議的條款，獵鷹和狂暴力量都需要提供資金 以非息計劃的形式的狂歡活動，將根據營運總收入的一定百分比償還 我們正在與香港機場相鄰的新 11 SKIES 綜合體發展的主題虛擬海洋探險景點。因此， 合資協議規定，我們收到該地點總收入的 16.6% 至 20.6%。截至 2024 年 6 月 30 日，我們已經沒有資金 對嘉年華的承諾為二百四十萬元（1870 萬港元）。
交易 成本
根據 至截至 2023 年 12 月 31 日止年度的業務合併，公司收到業務合併的淨現金收益 總額為 0.9 萬美元，除了 1.300 萬美元的 FaST II 交易成本和一百六百萬美元的獵鷹的 Opco 交易成本支付 關閉時。與業務合併相關的 FaST II 和獵鷹的 OPCO 交易成本為 6.4 億美元及 15.7 百萬美元， 分別，截至 2024 年 6 月 30 日尚未解決，並且公司正積極進行談判，以在未來 24 個月內解決這些問題。 這些交易成本記錄在累計開支和長期應付帳款中。關於費用條款的談判尚未進行 已結算仍在進行中，可能會與這些累計金額有重大變化。
公司在正常業務過程中不時被命名為訴訟和其他類型法律訴訟和索賠的一方。 正如本公司年報及其在 2024 年 5 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表格當前報告中所述，以及 在 2024 年 5 月 16 日提交的 10-Q 表格中進一步披露，古根海姆證券有限公司（「古根海姆」）對該公司提出訴訟 2024 年 3 月 27 日，古根海姆聲稱該公司因據稱服務欠一些 11.1 萬美元的費用和開支 由古根海姆與 2023 年 10 月 6 日完成的企業合併有關（《古根海姆投訴》）進行。 該公司就古根海姆投訴而拒絕所有責任。此外，本公司亦向該公司提出反申索 古根海姆因欺詐誘騙、違反合同、違反誠信義務及公平交易的暗示契約、違反信託 責任、疏忽、欺詐性陳述及疏忽誤的誤導。古根海姆已動議解除反申請。 案件正處於早期階段，已開始發現，法院已訂定準備審查證明書/發出日期 二零二五年六月二十八日。作為公司對與業務合併有關的交易開支的會計方法的一部分，先前 根據公司收到古根海姆投訴，該公司截至 2023 年 12 月 31 日累積了 11.1 百萬元，有關 與古根海姆進行的被稱修訂的訂婚協議。本公司打算對指稱的索賠強力保衛自己 在《古根海姆投訴》中，並爭議古根海姆聲稱應欠的金額。
相關 黨貸款
公司已與無限收購簽訂了各種融資協議。截至二零二四年六月三十日，我們已累計未償還 根據這些融資協議的餘額為 23.1 萬美元。
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開啟 2024 年 6 月 14 日，獵鷹的 Opco 與加德滿都企業簽訂貸款修訂，延遲首次利息和本金支付 從 2024 年 6 月 30 日至 1) 2024 年 9 月 30 日之前；2) 在獵鷹運營運日期後的五個工作日內 根據資產交易，從 Producciones De Parques S.L. 收到資金分配；或 3) 在五個工作日內 在 Falcon's Opco 接受債務或股權籌款交易所產生的現金收益之日期之後 第三方，所得款項淨額為 20 億美元或以上。根據上述修訂，加德滿都企業分配 6.3 萬元 向 FaST II 贊助商提供貸款，以換取出售由 FaST II 贊助商持有的獵鷹 Opco A 類股份。此轉移 僅由加德滿都企業和 FaST II 贊助商之間。獵鷹的 Opco 對該轉讓提供書面同意。沒有 因此重新分配而對貸款協議條款的其他更改。
用於 有關我們關係人交易的更多資料，請參閱註 6 — 長期債務及借貸安排及附註 7 — 公司未經審核簡明綜合財務報表附註內的關係人交易。
現金 流量
下表總結了我們所列期間的現金流量：
| 六個月結束 六月三十日 2024 | 六個月結束 六月三十日 2023 | |||||||
| 經營活動使用的現金 | $ | (6,385 | ) | $ | (12,610 | ) | ||
| 投資活動使用的現金 | (5 | ) | (1,662 | ) | ||||
| 融資活動提供的現金 | 7,397 | 7,100 | ||||||
現金 來自營運活動的流程
我們的 營運活動的現金流主要由與 FbB 部門相關的活動和公司開銷活動的驅動。
現金 截至二零二四年六月三十日止六個月的經營活動用於（六個月）百萬元，而六個月的（12.6）百萬元 截至二零二三年六月三十日止，由於法律和專業人士減少，營運活動使用現金減少 6.2 百萬元 費用，以及 FCG 的解散。
現金 投資活動流量
我們的 主要投資活動包括購買物業、工廠及設備，並將預付變更為非合併聯合 企業。截至二零二四年六月三十日止六個月內，投資活動所使用的現金淨額低於 0.1 百萬元，較為 (1.7 美元) 截至二零二三年六月三十日止六個月內，投資活動用於投資活動的淨現金，主要涉及購買 300 萬元 計算機設備，並向非合併合營企業提款的 1,4 萬元的預付款。
現金 融資活動流
網 截至二零二四年六月三十日止六個月內，融資活動提供的現金增加至七千四百萬元，較於截至二零二零四年六月三十日止六個月。 截至二零二三年六月三十日止六個月。截至二零二四年六月三十日止六個月內，融資活動提供的現金主要包括： (i) 10,0 億元的關聯人循環信貸款所得款項減少 (3.4 百萬元) 百萬元，還款額增加 2.800 萬元 與無限收購的安排，(ii) 有關人定期貸款的還款增加 1.6 百萬元，(iii) 增加 7.3 百萬元 關聯人定期貸款所得的收益（iv）來自附屬公司的預付款額為 0.8 百萬元，(v) 第三項收益增加 1.3 百萬元 協力廠商定期貸款、(vi) 行使認股權證所得款額為 0.1 百萬元、(vii) 股權供款減少 (1.8) 百萬元，以及 (viii) 來自附屬公司發行的 RSU 的 0.4 萬美元收益。請參閱附註 6 — 長期債務及借貸安排。
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物品 三.有關市場風險的定量和定性披露。
這個 由於我們是一家較小的報告公司，因此項目不適用。
物品 4.控制和程序。
我們的 管理層在我們的行政總裁和首席財務總監的參與下，評估了我們的有效性 披露控制和程序（如此術語在《證券交易法》下的第 13a-15 (e) 及第 15d-15 (e) 條中定義的 截至本季度報告所涵蓋的期間結束，修訂後的 1934 年（「交易法」）。披露控制和 程序旨在確保我們根據交易所提交或提交的報告中，我們必須披露的信息 在 SEC 規則和表格中指定的時間內記錄，處理，總結和報告，並且該等信息 已累積並通知我們的管理層，包括我們的行政總裁和首席財務官，以便及時 有關必要披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作如何良好， 只能提供合理的保證實現其目標，並且管理層必須在評估目標時應用其判斷 可能的控制和程序的成本效益關係。根據此等評估，我們的行政總裁兼財務總裁 主任已得出結論，截至 2024 年 6 月 30 日，我們的披露控制和程序因識別而無效 我們對財務報告的內部控制中存在重大弱點。
材料 弱點
一 重大弱點是財務報告內部控制的缺陷或缺陷組合，例如存在 無法防止本公司年度或中期財務報表出現重大錯誤的合理可能性 或及時檢測。
在 與擬備和審核 2023 年合併財務報表有關，我們發現以下重大弱點 在公司對財務報告的內部控制中：
風險 評估 — 我們沒有根據 COSO 框架中建立的標準設計和實施有效的風險評估。 具體而言，這些控制缺陷構成單獨或綜合性的重大弱點，有關：(i) 識別， 評估和傳達適當的目標，(ii) 識別和分析風險以實現這些目標，(iii) 考慮 欺詐風險，以及 (iv) 識別和評估業務中可能影響我們的內部控制系統的變化。
控制 活動 — 我們沒有根據 COSO 框架中建立的標準設計和實施有效的控制活動。 我們發現了與 COSO 框架的控制活動組件相關的原則中的缺陷。具體來說， 這些控制缺陷構成單獨或整體的重大弱點，有關：(i) 選擇和發展 有助於緩解風險並支持達成目標的控制活動和資訊科技；及 (ii) 透過建立預期內容的原則以及實施政策的程序來部署控制活動。
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以下不足，個別和整體，導致控制活動的重大弱點，包括：
| ● | 我們 沒有足夠的職責分隔或沒有需要的適當程度檢討 遵守財務報告要求。 |
| ● | 我們 沒有設計或維持期間終止關閉程序的控制。 |
| ● | 我們 未在期末財務報告流程設計或維持有效控制 以及準備財務報表。具體來說，我們沒有設計和實施 足夠程度的正式會計原則和程序來定義交易方式 應適當地啟動、記錄、處理和報告整個業務週期 授權和批准。 |
| ● | 我們 沒有設計或維護對資訊科技職責的控制或文件分隔 用於建立或維護財務報告記錄的系統。 |
監控 — 我們沒有根據 COSO 框架中設定的標準設計和實施有效的監察活動。我們有 發現與 COSO 框架監控組件相關的原則存在缺陷。具體來說，這些控制 缺陷構成個別或整體的重大弱點，有關：(i) 選擇、發展和執行 持續評估，以確定內部控制的組成部分是否存在及正常運作；及 (ii) 評估和溝通 及時向負責採取糾正措施的人士提供內部控制缺陷。
控制 環境 — 我們沒有根據 COSO 框架中建立的標準維持有效的控制環境。我們 已發現與 COSO 框架控制環境相關的原則中的缺陷。具體來說，這些控制 缺陷構成單獨或整體的重大弱點，有關：(i) 適當的組織架構， 在追求目標方面的報告原則，以及權力和責任；(ii) 我們對吸引、發展、培訓和保留的承諾 合適的會計員工；及 (iii) 建立一個管制環境，並讓個人負責 他們的內部控制相關職責。
我們 沒有設計或維護有效的控制環境，以便識別和緩解會計錯誤的風險 根據導致控制環境重大弱點的因素，包括：
| ● | 公司未創造適當的環境，以有效管理財務內部控制 報告並確保：(i) 有適當的監督程序；(ii) 在那裡 負責執行財務報告責任的內部控制； (iii) 具有關鍵職位的人員具備適當的培訓和能力以執行 他們的責任。 |
| ● | 公司沒有維持足夠的管理、會計、財務報告 具有適當程度的會計知識、經驗和培訓水平的人員 內部控制事項與我們業務的性質、成長和複雜性相對。 缺乏足夠的技能和訓練有素的人員導致我們失敗 以下目的：(i) 充分識別潛在風險；(ii) 包括在我們的內部控制範圍內 制定與財務報告和合併的準備有關的某些系統 財務報表；及 (iii) 設計和執行某些降低風險的內部控制。 |
信息 和溝通 — 我們沒有根據標準生成或提供足夠的質量支持信息和溝通 在 COSO 框架中建立。我們已發現與信息和溝通相關的原則有缺點 COSO 框架的組成部分。具體而言，這些控制缺陷都構成重大弱點，不論是個別或在 彙總，有關：(i) 取得、產生和使用相關品質資訊，以支援內部控制功能； 及 (ii) 在內部和外部傳達準確的資料，包括根據目標、責任提供資訊； 以及內部控制的功能。
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補救 努力
我們 正在設計和實施一個計劃，以糾正上述的重大弱點。我們的補救計劃包括 加強我們的控制環境，立即專注於僱用經驗豐富的人員，設計和實施風險評估 處理，實施和加強我們的業務流程和控制活動，一致地產生和提供優質信息 以及溝通和重新設計和實施監控控制。
我們的 詳細的補救計劃包括實施系統和控制等行動，以加強我們對重要會計的審查 交易及其他新技術會計及財務報告問題，以及擬備及審核會計備忘錄處理 這些問題，僱用經驗豐富的人員，實施控制，以實現有效及時的審查期末關閉程序， 並實施控制，以確保準確及時審查會計記錄，以支持我們的會計流程和維護 用於內部會計審查的文件。
我們 還聘請第三方諮詢公司來協助我們制定正式的內部控制計劃並提供會計服務 與複雜的會計交易有關。此外，隨著我們繼續評估並努力改善我們對財務的內部控制 報告，管理層可能會決定採取額外措施來解決控制缺陷或決定修改我們的補救措施 計劃。
在 鑑於上述重大弱點，我們執行了額外的程序，以確保我們的合併財務報表 本季度報告所包含的是根據美國 GAAP 準備的。遵循此類額外程序，我們的管理層，包括 我們的首席執行官兼財務總裁，已得出結論，我們的合併財務報表公平地呈現在 本季度報告所載的各項重要因素、本公司財務狀況、營運結果及現金流量； 符合美國 GAAP。
變更 財務報告內部控制
除外 如本文另有說明，我們對財務報告的內部控制並未發生任何變化與以下有關 根據《交易法》第 13a-15 (d) 條及第 15d-15 (d) 條所規定的評估，該評估已於截至 2024 年 6 月 30 日止的季度 對我們對財務報告的內部控制有重大影響，或合理可能會對我們進行財務報告的內部控制。
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部分 二.其他資訊
物品 1.法律程序。
公司在正常業務過程中不時被命名為訴訟和其他類型法律訴訟和索賠的一方。 正如本公司年報及其在 2024 年 5 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-k 表格當前報告中所述，以及 在 2024 年 5 月 16 日提交的 10-Q 表格中進一步披露，古根海姆證券有限公司（「古根海姆」）對該公司提出訴訟 2024 年 3 月 27 日，古根海姆聲稱該公司因據稱服務欠一些 11.1 萬美元的費用和開支 由古根海姆與 2023 年 10 月 6 日完成的企業合併有關（《古根海姆投訴》）進行。 該公司就古根海姆投訴而拒絕所有責任。此外，本公司亦向該公司提出反申索 古根海姆因欺詐誘騙、違反合同、違反誠信義務及公平交易的暗示契約、違反信託 責任、疏忽、欺詐性陳述及疏忽誤的誤導。古根海姆已動議解除反申請。 案件正處於早期階段，已開始發現，法院已訂定準備審查證明書/發出日期 二零二五年六月二十八日。作為公司對與業務合併有關的交易開支的會計方法的一部分，先前 根據公司收到古根海姆投訴，該公司截至 2023 年 12 月 31 日累積了 11.1 百萬元，有關 與古根海姆進行的被稱修訂的訂婚協議。本公司打算對指稱的索賠強力保衛自己 在《古根海姆投訴》中，並爭議古根海姆聲稱應欠的金額。
物品 一 A.風險因素。
因素 這可能導致我們的實際業績與本季度報告中顯著不同，如果我們的年度所述的任何風險 報告。這些因素中的任何一種都可能會對我們的營運結果或財務狀況產生重大或重大不利影響。 我們目前未知道或我們目前認為不重要的其他風險因素也可能會影響我們的業務或營運結果。 截至本季度報告的日期，年報中披露的風險因素沒有任何重大變化。我們可能 在我們未來向美國證券交易委員會的申報中，披露該等風險因素的變更或不時披露其他風險因素。
物品 二.未登記股份證券銷售及所得款項的使用。
沒有
物品 三.高級證券的違約。
沒有
物品 4.礦山安全披露。
不 適用。
物品 5.其他資訊。
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物品 六.展品
以下展品作為本季度報告的一部分，或以參考方式納入本季度報告中：
| 10.1 | 獵鷹超越全球， 有限責任公司長期激勵計劃（參考於 2024 年 4 月 29 日提交的 10-k 表格附件 10.31 至表格 10-k）。 | |
| 10.2 | 修正案第 1 號 由 QIC 特拉華州經營和之間的 Falcon 創意集團有限責任公司的第三次修訂和重新訂有限責任公司協議， 公司和獵鷹超全球有限責任公司（參考於 2024 年 4 月 29 日提交的附件 10.32 至 10-k 表格成立）。 | |
| 10.3 | 貸款協議，日期為 於 2024 年 4 月 9 日，由獵鷹超全球有限責任公司和加德滿都企業有限責任公司簽訂（以參考註冊成立） 至於二零二四年四月二十九日提交的 10-k 表格附件 10.33）。 | |
| 10.4 | 貸款協議，日期為 於 2024 年 4 月 9 日，由獵鷹超全球有限責任公司和環球 Kat 控股有限責任公司簽訂（以參考註冊成立 至於二零二四年四月二十九日提交的 10-k 表格附件 10.34)。 | |
| 10.5* | 貸款修正案第 1 號 自 2024 年 6 月 14 日的協議，由獵鷹超越全球有限責任公司和加德滿都投資有限責任公司簽訂的協議。 | |
| 10.6* | 貸款修正案第 1 號 協議於 2024 年 6 月 14 日，由獵鷹超全球有限責任公司和環球凱特控股有限公司簽訂的協議。 | |
| 31.1* | 校長認證 根據交易法規則第 13a-14 (a) 條的執行官。 | |
| 31.2* | 認證 根據外匯法規則第 13a-14 (a) 條的首席財務主任。 | |
| 32** | 校長認證 根據《外匯法規則》第 13a-14 (b) 條及 18 U.S.C. 第 1350 條的行政主任及首席財務官。 | |
| 101 英寸 * | 內嵌 XBRL 執行個體文件 | |
| 101 公分 * | 內聯 XBRL 分類擴展 綱要文件 | |
| 101. 卡 * | 內聯 XBRL 分類擴展 計算連結基本文件 | |
| 101. 防護 * | 內聯 XBRL 分類擴展 定義連結庫文件 | |
| 101. 實驗室 * | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤連結庫文件 | |
| 101. 先前 * | 內聯 XBRL 分類擴展 簡報連結庫文件 | |
| 104 | 封面 頁面互動數據文件（格式化為內聯 XBRL 並包含在附件 101 中）。 |
| * | 以此提交 |
| ** | 隨此配備 |
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簽名
根據 根據 1934 年《證券交易法》的規定，註冊人已正確讓該報告代表其簽署 以下簽署者已獲得正式授權的人。
| 日期：二零二四年八月十三日 | 獵鷹超越全球，公司 | |
| （註冊人） | ||
| 通過 | // 喬安·梅里爾 | |
| 喬安·梅里爾 | ||
| 首席財務主任、首席會計主任 和授權簽署人 | ||
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