美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
| 根據1934年證券交易法第13或15(d)條,本季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告
或者
| 根據1934年證券交易法第13或15(d)條的轉型報告 |
對於過渡期從 到
佣金文件號
broadwind,INC.
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
| | |
(所在州或其他司法管轄區) | | (IRS僱主 |
,(主要行政辦公地址)
(
(註冊人電話號碼,包括區號)
不適用
(前名稱、地址及財政年度,如果自上次報告以來有更改)
在法案第12(b)條的規定下注冊的證券:
每一類的名稱 | 交易標誌 | 在其上註冊的交易所的名稱 |
| | 本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 |
請在複選框中標出,註冊人(1)在過去十二個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限內)是否已提交了1934年證券交易所法規第13節或15(d)節所要求提交的全部報告,以及(2)註冊人過去90天是否受到此類提交要求的約束。
請在複選框中標出,註冊人是否在過去十二個月(或註冊人需要提交此類文件的較短期限內)根據《法規S-T第405條(本章第232.405條)》的規定提交了每個交互格式數據文件。
使用複選標記表示公司是否爲大型加速歸檔者、加速歸檔者、非加速歸檔者、較小報告公司或新興增長公司。請參閱《交易所法》第120億2條中「大型加速歸檔者」、「加速歸檔者」、「較小報告公司」和「新興增長公司」的定義。
大型加速量申報人 ☐ | | 加速報表主體 ☐ |
| | |
| | 小型報表公司 |
新興成長公司 |
如果是新興增長型企業,請打勾表示註冊人選擇不使用延長過渡期來遵守根據1934年交易法第13(a)條所提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
請打勾表示註冊人是一個空殼公司(如根據交易法規則65億.2所定義)。 是
截至2024年8月8日,註冊人普通股的流通數量爲:
指數
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頁碼 |
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簡明合併資產負債表
(未經審計)
(以千爲單位,除股份數和每股數據外)
6月30日, | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
2,687,823 | ||||||||
AMP應收信貸款 | ||||||||
合同資產 | ||||||||
存貨 | ||||||||
資產預付款和其他流動資產的變動 | ||||||||
總流動資產 | ||||||||
長期資產: | ||||||||
資產和設備,淨值 | ||||||||
經營租賃使用權資產,淨值 | ||||||||
無形資產, 淨額 | ||||||||
其他 | ||||||||
資產總計 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
到期的貸款和長期債務的流動部分 | $ | $ | ||||||
融資租賃負債的流動部分 | ||||||||
經營租賃償還的當前部分 | ||||||||
應付賬款 | ||||||||
應計負債 | ||||||||
客戶存款 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
長期負債: | ||||||||
長期負債淨額 | ||||||||
開多期長租金負債,減:流動部分 | ||||||||
開多期限較長的經營租賃負債,減去當前部分 | ||||||||
其他 | ||||||||
長期負債總額 | ||||||||
承諾和 contingencies | ||||||||
6.40 | ||||||||
優先股,$0.0001 每股面值; 已發行或流通的股票 | ||||||||
普通股,每股面值爲 $0.0001; 每股面值; 和頁面。 股份分別於2024年6月30日和2023年12月31日發行 | (1) | |||||||
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司的庫藏股票分別有2,279,784股和2,693,653股。 截至2024年6月30日和2023年12月31日,擁有的股份爲20,220,227股。 | ( | ) | ( | ) | ||||
額外實收資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總計 | $ | $ |
(1) 有關普通股授權股份數量計算的詳細信息,請參閱附註17「資本化」。
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
簡明合併利潤表
(未經審計)
(以千爲單位,每股數據除外)
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
收入 |
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銷售成本 | | | | | ||||||||||||
毛利潤 | | | | | ||||||||||||
營業費用: | ||||||||||||||||
銷售、一般及行政費用 | | | | | ||||||||||||
33,093 | | | | | ||||||||||||
營業費用總計 | | | | | ||||||||||||
營業利潤 | | | | | ||||||||||||
其他支出,淨額: | ||||||||||||||||
利息費用,淨額 |
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其他,淨額 |
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其他支出合計,淨值 |
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淨利潤前所得稅 | | | | | ||||||||||||
所得稅費用 | | | | | ||||||||||||
淨利潤 | | | | | ||||||||||||
每股普通股基本淨利潤: | ||||||||||||||||
淨收入 |
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基本權益的加權平均流通股份數 | | | | | ||||||||||||
每股普通股稀釋後淨利潤: | ||||||||||||||||
淨收入 |
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稀釋後權益的加權平均流通股份數 | | | | |
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
股東權益的簡明合併報表
(未經審計)
(以千爲單位,除股票數據外)
普通股 | 庫存股 | 額外的 | ||||||||||||||||||||||||||
股份 | 已發行 | 已發行 | 實收資本 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
已發行 | 數量 | 股份 | 數量 | 資本 | $ | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的資產負債表餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
通過個人養老儲蓄計劃發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
股權酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日匯款 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
發行限制性股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
通過個人養老儲蓄計劃發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
股權酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
在發行受限股票時扣留的股份用於繳納稅款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
普通股的出售淨額 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
2023年6月30日匯款 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
2023年12月31日餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
根據確定性繳款401(k)養老儲蓄計劃發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
股權酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
2024年3月31日的餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
發行股票以換取限制股權 | ||||||||||||||||||||||||||||
發行股票作爲401(k)退休儲蓄計劃的一部分 | ||||||||||||||||||||||||||||
股權酬金 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
在發行受限股票時扣留的股份用於繳納稅款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
2024年6月30日資產負債表 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ |
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
現金流量表簡明綜合報表
(未經審計)
(以千計)
截至6月30日的六個月 |
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2024 |
2023 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨收入 |
$ | $ | ||||||
爲覈對經營活動中使用的淨現金而進行的調整: |
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折舊和攤銷費用 |
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遞延所得稅 |
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) | ||||||
基於股份的薪酬 |
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信用損失備抵金 |
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) | ||||||
根據401(k)固定繳款計劃發行的普通股 |
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處置資產的(收益)虧損 |
( |
) | ||||||
運營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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) | ||||||
AMP 應收信貸 |
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) | ||||||
合同資產 |
( |
) | ||||||
庫存 |
( |
) | ( |
) | ||||
預付費用和其他流動資產 |
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應付賬款 |
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) | ||||||
應計負債 |
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) | ||||||
客戶存款 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他非流動資產和負債 |
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) | ||||||
用於經營活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
來自投資活動的現金流: |
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購買財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ||||
處置財產和設備的收益 |
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用於投資活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
來自融資活動的現金流量: |
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信貸額度收益,淨額 |
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長期債務的收益 |
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償還長期債務 |
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) | ( |
) | ||||
融資租賃的付款 |
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) | ( |
) | ||||
因發行限制性股票而預扣稅款的股票 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動提供的淨現金 |
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現金淨減少 |
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) | ( |
) | ||||
期初的現金 |
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現金期末 |
$ | $ |
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(除非另有說明,否則以千爲單位呈現金額,股份、每股和每員工數據爲千計)
提示1 ——報告目錄
本報告所呈現的未經審計的簡明合併基本報表中包括了Broadwind股份有限公司(以下簡稱「公司」)及其全資子公司Broadwind Heavy Fabrications, Inc.(以下簡稱「Broadwind Heavy Fbabrcations」),Brad Foote Gear Works, Inc.(以下簡稱「Brad Foote」)和Broadwind Industrial Solutions, LLC(以下簡稱「Broadwind Industrial Solutions」)的帳戶信息。所有內部交易和餘額均已消除。財務報表根據美國普遍接受的會計準則(「GAAP」)的規定準備的,用於中期財務信息,並根據表格格式與說明書的指示進行了編制。 10和證券交易委員會公佈的「表格-Q」和「第5條」所規定的要求一樣,這裏所搭配的未經審計的簡化合並財務報表是符合美國通用會計準則(U.S. GAAP)的中期財務報告,建議與該公司年度報告上所需要的按U.S. GAAP編制而成的審計信息和附註一起了解本報告。 10 -X. 因此,財務報表包括了GAAP所要求的完整的信息和附註,以作爲完整財務報表的一部分。在管理層意見中,所有必要的調整,包括正常重複應計的調整,均已納入以得到公正的展示。 沒有 本報告所呈現的未經審計的簡明合併基本報表中包括了Broadwind股份有限公司(以下簡稱「公司」)及其全資子公司Broadwind Heavy Fabrications, Inc.(以下簡稱「Broadwind Heavy Fbabrcations」),Brad Foote Gear Works, Inc.(以下簡稱「Brad Foote」)和Broadwind Industrial Solutions, LLC(以下簡稱「Broadwind Industrial Solutions」)的帳戶信息。所有內部交易和餘額均已消除。財務報表根據美國普遍接受的會計準則(「GAAP」)的規定準備的,用於中期財務信息,並根據表格格式與說明書的指示進行了編制。在管理層意見中,所有必要的調整,包括正常重複應計的調整,均已納入以得到公正的展示。
該經營結果爲三和頁面。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。絕非必然的。沒有可預期的結果。爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。預計在其他期間內 個月 到期於 除了對套期保值關係選擇的某些可選做法。公司已評估了相關指引,並不會對其基本報表產生重大影響。 或任何其他臨時期間 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。由於諸多因素,包括我們在年度報告形式中列出的風險因素,可能會有實質性差異。 10年度報告中,報告格式爲 2023年12月31日的淨主要鑽井地點.
本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。2023年12月31日的淨主要鑽井地點 壓縮綜合資產負債表來源於經審計的基本報表,但不包括所有GAAP要求的披露內容。這些財務信息應當與所包含在公司年度報告的合併財務報表和附註一起閱讀。 沒有 包括所有GAAP要求的披露。這些財務信息應當與所包含在公司年度報告表格中的合併財務報表和附註一起閱讀 10年度報告中,報告格式爲 2023年12月31日的淨主要鑽井地點.
已經發生了 否 公司重要會計政策發生了重大變化。六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 相較於公司年度報告中描述的重要會計政策。 10年度報告中,報告格式爲 2023年12月31日的淨主要鑽井地點.
公司簡介
該公司是通過其子公司,在清潔技術和其他專業應用領域的結構、設備和元件方面的精密製造商。該公司爲複雜系統和嚴格質量標準下運營的在能源、礦業和基礎設施行業主要在美國(「美國」)運營的客戶提供技術先進、高價值的產品。該公司的能力包括但不限於:重型製造、焊接、金屬軋製、塗層、齒輪切削和成形、齒輪箱製造和維修、熱處理、精密加工、組裝、工程和包裝解決方案。該公司在美國風能行業擁有最爲重要的市場份額,該行業佔該公司營業收入的 沒有 %。該公司在美國風能行業擁有最爲重要的市場份額,該行業佔該公司營業收入的
流動性
公司通常通過經營活動產生現金、可用現金餘額、信貸設施(如下所述)、設備融資、公開和私人債務和/或股權市場融資等方式滿足短期流動性需求。同時,公司還有權利根據公司在S-表格(如下所述)的註冊聲明出售公司證券以籌集資本。 2022 信貸設施(如下所述)是指——3高級製造業生產稅信用(AMP信用)的銷售收入(見基本報表附註 愛文思控股信用)。 5這些基本財務報表中的縮寫爲 AMP 信用。
詳見備註 8, 請參閱這些簡明對賬單的「債務和信貸協議」章節,以了解對於該描述 2022 請參閱這些簡明對賬單的「信貸設施」和公司的其他債務章節
債務和融資租賃義務爲此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 和
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年9月22日, 公司以S-表格提交了一個上架註冊聲明3, 該聲明在2023年10月12日獲得證券交易委員會(「SEC」)的生效 ),取代了之前於2023年10月12日到期的上架註冊聲明(S-的貨架註冊聲明已被提交。該聲明將於有效宣佈日起3”),取代了之前於2023年10月12日到期的上架註冊聲明 。 該上架註冊聲明包括基礎招股說明書,允許公司在一個或多個發行中提供招股說明書中描述的任何組合的證券。 之一 除非在附有基礎招股說明書的招股說明書補充中另有規定,否則公司將使用根據上架註冊聲明所註冊的任何證券的淨收益用於一般公司用途。
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2022年9月12日, 公司與Roth Capital Partners, LLC和HC Wainwright & Co., LLC(以下簡稱「代理商」)簽訂了銷售協議(「銷售協議」)。根據銷售協議的條款,公司 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。透過代理商不時賣出公司普通股,面值爲$
公司還利用供應鏈融資安排作爲其營運資金的一部分,加速應收款項的收取,並有助於更好地管理現金流。根據這些協議,公司同意賣出其部分應收款餘額給已同意提前支付等於淨應收款餘額減少折扣的銀行機構。這些協議下的餘額被視爲應收款項的銷售,因爲它們是無追索權出售的。這些協議產生的現金流入被反映在公司的現金流量表中計入運營活動中的應收款項的變動。與協議相關的費用由公司記錄爲利息費用。
在三和頁面。六個月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$該公司出售了總計$的應收賬款
在2019年12月,2023年1月。公司宣佈已與一家領先的全球風力渦輪機制造商達成一項價值約 __ million 美元的風力發電塔架採購供應協議。根據供應協議的條款,訂單履行將從 __ 年開始,並持續到年底。
公司預計目前的現金資源、信貸措施可用金額、按照銷售協議的股票銷售、運營和設備融資所得現金、對公債務和/或股權市場的訪問以及根據S證券財務報告出售的公司證券的潛在收益、以及AMP信用證銷售收入將足以滿足公司至少未來的流動性需求。 2022 信貸設施、根據銷售協議銷售股票、運營和設備融資所得現金、公共和私人債務和/或股權市場、Form S-證券的進一步出售潛在收益、以及AMP信用證銷售收入將足夠滿足公司至少未來的流動性需求。3,公司預計目前的現金資源、信貸措施可用金額、按照銷售協議的股票銷售、運營和設備融資所得現金、對公債務和/或股權市場的訪問以及根據S證券財務報告出售的公司證券的潛在收益、以及AMP信用證銷售收入將足以滿足公司至少未來的流動性需求。 個月個月內確認爲營業收入。
如果關於公司的生產、銷售以及來自公司部分大客戶的後續款項收回的假設,公司能否最終敲定與全球風力渦輪製造商供應協議剩餘義務的條款,以及客戶定金的收取與新客戶訂單所產生的收入,與管理層預期存在重大不一致,公司 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。將來可能會遇到現金流和流動性問題。
如果公司的運營業績惡化,公司可能無法遵守現有的財務契約,並且可能失去對信貸設施的使用權限。這可能限制公司的運營靈活性,需要延遲計劃中的投資,並/或要求我們尋求額外的股權或債務融資。任何通過公開市場籌集股權的嘗試都可能對公司股價產生負面影響,使股權籌集變得更加困難或更加稀釋。任何額外的股權融資或權益相關融資,如果可用,都將對股東進行稀釋,而任何額外的債務融資,如果可用,都可能需要新的財務契約或對公司的其他經營和財務限制。雖然管理層認爲公司將繼續有足夠的現金可用於經營業務,並滿足公司的財務義務和債務契約,但不能保證公司的運營將產生足夠的現金,或者信貸設施或股權或權益相關融資將以足夠的金額可用,以使公司能夠滿足這些財務義務。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。無法遵守現有的財務契約,公司可能失去對信貸設施的使用權限。這可能限制公司的運營靈活性,需要延遲計劃中的投資,並/或要求我們尋求額外的股權或債務融資。任何通過公開市場籌集股權的嘗試都可能對公司股價產生負面影響,使股權籌集變得更加困難或更加稀釋。任何額外的股權融資或權益相關融資,如果可用,都將對股東進行稀釋,而任何額外的債務融資,如果可用,都可能需要新的財務契約或對公司的其他經營和財務限制。雖然管理層認爲公司將繼續有足夠的現金可用於經營業務,並滿足公司的財務義務和債務契約,但不能保證公司的運營將產生足夠的現金,或者信貸設施或股權或權益相關融資將以足夠的金額可用,以使公司能夠滿足這些財務義務。 2022 信貸設施的使用權限。這可能限制公司的運營靈活性,需要延遲計劃中的投資,並/或要求我們尋求額外的股權或債務融資。任何通過公開市場籌集股權的嘗試都可能對公司股價產生負面影響,使股權籌集變得更加困難或更加稀釋。任何額外的股權融資或權益相關融資,如果可用,都將對股東進行稀釋,而任何額外的債務融資,如果可用,都可能需要新的財務契約或對公司的其他經營和財務限制。雖然管理層認爲公司將繼續有足夠的現金可用於經營業務,並滿足公司的財務義務和債務契約,但不能保證公司的運營將產生足夠的現金,或者信貸設施或股權或權益相關融資將以足夠的金額可用,以使公司能夠滿足這些財務義務。 否 不能保證公司的運營將產生足夠的現金,或者信貸設施或股權或權益相關融資將以足夠的金額可用,以使公司能夠滿足這些財務義務。
重新分類
爲符合本年度財務報表和財務報表附註的呈現,某些以前年度的金額已經進行了重新分類。
管理層的估計
按照GAAP準則編制財務報表需要管理層進行一些估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期時資產和負債的報告金額、有關承諾責任的披露以及報告期間收入和支出的報告金額。重要的估計包括存貨準備金、保修準備金、長期資產減值、信用損失準備金、健康保險準備金以及遞延稅款計提的價值減值準備金。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和公司未來行動的最佳了解,但實際結果可能與這些估計有所不同。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和公司未來行動的最佳了解,但實際結果可能與這些估計有所不同。
提示2 —— 收入
收入在公司將承諾的商品或服務轉移給客戶時確認,金額應反映公司預期能夠交換這些商品或服務所應獲得的對價。
以下表格展示了公司的營業收入按收入來源進行了細分 三和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023:
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
重型製品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
傳動裝置 | ||||||||||||||||
工業解決方案 | ||||||||||||||||
淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
合併 | $ | $ | $ | $ |
公司的齒輪和工業解決方案部門以及重型製造部門的工業製造產品線的營業收入通常在一定時點確認,通常是當承諾的商品或服務在物理上轉交給客戶時,金額反映了公司預期以換取這些商品或服務所享有的權益。履行義務是合同中向客戶轉讓明確產品或服務的承諾。公司根據採購訂單中規定的對價衡量營業收入,並在履行履行義務時確認收入。如適用,合同的交易價格將分配給每個明確的履行義務,並在客戶獲得履行義務的利益時或隨之確認爲營業收入。
對於公司重型製造業務中的許多塔架銷售,在發票和持有銷售安排中以不同的時間進行營業收入確認。只有在存在實質性協議的原因時,公司才會根據這些安排識別訂單商品,並提前準備好向客戶交付,同時公司也有能力將產品用於其他客戶。只要滿足這些必要的營業收入確認條件,營業收入將在產品製造完成和客戶接受之後確認。 沒有 只要滿足這些必要的營業收入確認條件,營業收入將在產品製造完成和客戶接受之後確認。 沒有 只要滿足這些必要的營業收入確認條件,營業收入將在產品製造完成和客戶接受之後確認。
在六個之額外聯邦稅項負債。年6月30日2024 和 2023, 公司在重型製造部門逐步確認了部分營業收入,因爲這些產品對公司有可替代用途,並且公司有終止合同時可強制支付(包括利潤)的權利。 否 在重型製造部門中,公司按照逐步滿足標準的合同確認了營業收入爲
公司通常在發生時支出銷售佣金。這些成本記錄在銷售、廣告和管理費用中。客戶存款、預收賬款和其他收入被推遲,並在實現和取得收益時予以確認。對客戶的現金支付被歸類爲公司利潤表中的收入減少。
公司不會承認租賃期限在少於月的租賃的使用權資產或租賃負債;此類租賃成本按照租賃期限直線攤銷記錄在經營報表中。 沒有 披露合同中未完成履約義務的價值,合同原始預期長度爲 之一年。
提示3——每股收益
下表列出了該公司基本和稀釋後的每股收益的調整情況: 三和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023,如下所示:
三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
基本每股收益計算: | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均股份在外 | ||||||||||||||||
基本每股淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀釋每股收益計算: | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均股份在外 | ||||||||||||||||
67,385 | ||||||||||||||||
非授予的股票獎勵 | ||||||||||||||||
加權平均股份在外 | ||||||||||||||||
攤薄每股淨收益 | $ | $ | $ | $ |
提示4 — 庫存
存貨的元件截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點 具體情況如下:
6月30日, | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
在製品 | ||||||||
成品 | ||||||||
減少:儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨存貨 | $ | $ |
提示5 — AMP信用
在三和頁面。六個月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$公司承認總計爲$的毛AMP信用額度
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年12月21日, 公司與一方達成協議,賣出 2023和頁面。2024 AMP積分給 第三 。當時,公司賣出了總額爲 2023 美元的部分積分。
在 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日, 公司確認的AMP積分總額爲美元
提示6 —— 無形資產
無形資產代表公司對Brad Foote收購中確定有限壽命資產,如商標和客戶關係分配的公允價值。 2007 以及Red Wolf Company,LLC收購中的非競爭協議、商標和客戶關係。 2017. 無形資產按其預計有用壽命以直線方式攤銷,剩餘壽命區間爲
截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點在此稅前成本、累計攤銷和淨賬面價值中,無形資產的費用依次如下:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
剩餘的 | 剩餘的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加權 | 加權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積 | 網 | 平均值 | 累積 | 網 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 累積 | 減值 | 本書 | 攤銷 | 累積 | 減值 | 本書 | 攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
基礎 | 攤銷 | 收費 | 價值 | 時期 | 成本 | 攤銷 | 收費 | 價值 | 時期 | |||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非競爭協議 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | — | $ | $ | ( | ) | $ | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
客戶關係 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
商標名稱 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。預計未來攤銷費用如下:
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
總費用 | $ |
提示7 應計負債
截至此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點 包括以下內容:
6月30日, | 12月31日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
應計工資和福利 | $ | $ | ||||||
計提的財產稅 | ||||||||
應付所得稅 | ||||||||
應計專業費用 | ||||||||
質保費用負債 | ||||||||
自付職工傷害保險儲備金 | ||||||||
應計銷售稅 | ||||||||
應計其他 | ||||||||
總應計負債 | $ | $ |
提示8 - 債務和信貸協議
公司截至日期的未償債務餘額爲 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點 如下:
6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
信用額度 | $ | $ | ||||||
其他應付票據 | ||||||||
長期債務 | ||||||||
債務總額 | ||||||||
減去:當前到期日 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期債務,扣除當前到期日 | $ | $ |
信貸設施
開啓 2022年8月4日, 公司簽訂了信貸協議( “2022 與作爲貸款人的富國銀行全國協會(「富國銀行」)簽訂的信貸協議”),該銀行取代了先前的信貸額度,並向公司及其子公司提供了美元
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱「公司」)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此,作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作爲參考依據。 2023年2月8日, 公司執行了修正協議 不。 1 並限制性豁免協議 豁免了公司的季度最低EBITDA(定義見 第四次 的 2022 信貸協議)截至期間的要求 2022年12月31日,修訂了固定費用覆蓋比率(如定義在 2022 信貸協議)要求的 個月-個月期至 2024年1月31日 直至幷包括 2024年6月30日並且每個 個月-個月的期間之後,並修改了適用於最低EBITDA要求的 個月-個月期間結束 截至2023年3月31日2023年6月30日 截至2023年9月30日 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023年12月31日,公司對可徵稅所得額使用NOLs的限制導致了額外的聯邦稅務負債$。
本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。2022 《信貸協議》,如修訂,包含了一些慣例條款,限制了公司及其子公司的能力,包括承受抵押、進行投資、承受債務、與他人合併或合併、處置資產、改變業務性質以及與關聯方進行交易。循環信貸額度的初始期限到期 2027年8月4日。 貸款的期限也是 2027年8月4日。 每月還款根據 84個月分期償還。
截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,有$元。
其他
此外,公司擁有$開多用於資本支出的應付票據。
提示9 — 租賃
公司租用一些設施和設備。這些租賃合同是根據《會計準則更新》管理的。 2016-02, 租賃(「標題」) 842”,公司選擇應用每個可用的實際便利措施。租賃使用的貼現率是基於公司租賃組合的利率收益曲線。
公司選擇將短期租賃例外適用於所擁有的所有租賃合同 之一 年或以下。在該期間內,公司 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 和 2023, 進行了 經濟。 額外的經營租賃,導致以租賃義務爲換取的權益使用資產的金額爲$
公司的部分租賃合同包括續租期權。續租期權的行使通常由公司自行決定。公司定期評估續租期權,並在公司有合理把握會行使續租期權時,將其納入租賃期限。
關於公司租賃的定量信息如下:
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
租賃成本的元件 | ||||||||||||||||
融資租賃成本的元件: | ||||||||||||||||
融資租賃資產的攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
融資租債負債利息 | ||||||||||||||||
總融資租賃成本 | ||||||||||||||||
經營租賃成本的元件: | ||||||||||||||||
營業租賃成本 | ||||||||||||||||
短期租賃成本 | ||||||||||||||||
變量租賃成本(1) | ||||||||||||||||
轉租收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總運營租賃費用 | ||||||||||||||||
總租金成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的運營租賃相關的補充現金流信息: | ||||||||||||||||
支付與租賃負債計量相關的現金: | ||||||||||||||||
來自經營租賃的經營性現金流出 | $ | $ | ||||||||||||||
期末的融資租賃的加權平均剩餘租約期限(以年爲單位) | ||||||||||||||||
期末的經營租賃的加權平均剩餘租約期限(以年爲單位) | ||||||||||||||||
期末的融資租賃的加權平均貼現率 | % | % | ||||||||||||||
期末的經營租賃的加權平均貼現率 | % | % |
(1) | 租賃成本主要包括稅費、保險、水電費,以及公司租賃設施和設備的公共區域或其他維護成本。 |
截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。在財務租賃和經營租賃下,未來最低租金支付如下:
財務 | 操作 | |||||||||||
租約 | 租約 | 總費用 | ||||||||||
2024 | $ | $ | $ | |||||||||
2025 | ||||||||||||
2026 | ||||||||||||
2027 | ||||||||||||
2028 | ||||||||||||
2029年及以後 | ||||||||||||
總租賃支付 | ||||||||||||
較少——代表利息的部分 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
租賃義務現值 | ||||||||||||
租賃義務的當前部分 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
租賃義務的長期部分 | $ | $ | $ |
提示10 ——公允價值計量
金融工具的公允價值
由於這些工具的短期性質,公司財務工具(包括現金、應收賬款、應付賬款和客戶存款)的賬面價值接近其各自的公允價值。根據目前可用於公司類似期限債務的利率,公司長期債務的賬面價值大致等於其公允價值。
公司需要提供披露,並將以公允價值計量的資產和負債進行分類。根據估值中使用的假設(即輸入),將其分爲不同的級別。級別 判斷 公允價值的可靠程度最高,而級別 判斷 通常需要重要的管理判斷。根據對公允價值測量所用的最低輸入的重要性,財務資產和負債被整體分類。財務工具每季度進行評估,以確定在公允價值層次中的適當分類。根據可觀測輸入的性質和類型進行公允價值分類之間的轉移。 公允價值層次的定義如下: 之一16.6%三 根據估算所使用的假設(即輸入)的不同級別,將金融資產和金融負債進行完全分類。級別 判斷 提供了最可靠的公允價值測量。根據對公允價值測量所用的最低輸入的重要性,財務資產和負債被整體分類。金融工具每季度進行評估,以確定適當的公允價值層次分類。根據可觀測輸入的性質和類型進行公允價值分類之間的轉移。 公允價值層次的定義如下: 1 根據估算所使用的假設(即輸入)的不同級別,將金融資產和金融負債進行完全分類。級別 判斷 提供了最可靠的公允價值測量。根據對公允價值測量所用的最低輸入的重要性,財務資產和負債被整體分類。金融工具每季度進行評估,以確定適當的公允價值層次分類。根據可觀測輸入的性質和類型進行公允價值分類之間的轉移。 公允價值層次的定義如下: 3 根據估算所使用的假設(即輸入)的不同級別,將金融資產和金融負債進行完全分類。級別 判斷 提供了最可靠的公允價值測量。根據對公允價值測量所用的最低輸入的重要性,財務資產和負債被整體分類。金融工具每季度進行評估,以確定適當的公允價值層次分類。根據可觀測輸入的性質和類型進行公允價值分類之間的轉移。 公允價值層次的定義如下:
層次1 估值是基於相同資產或負債在活躍市場上的未經調整的報價。
層次2 估值基於活躍市場上相似資產或負債的報價價格,或者活躍市場上可觀察到的重要輸入,無論是直接還是間接。 沒有 估值基於活躍市場上相似資產或負債的報價價格,或者活躍市場上可觀察到的重要輸入,無論是直接還是間接。
層次3 估值基於需要不可觀測且對整體公允價值測量有重大影響的輸入或估值技術。輸入反映管理層對於市場參與者在計量日期對資產或負債進行估值時使用的最佳估計。
提示11所得稅
有效稅率主要由於公司的減值準備、永久性差異以及州和地方所得稅準備的變化與聯邦法定所得稅率有所不同。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,公司已對遞延所得稅資產記錄了全額減值準備。在 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,公司錄得所得稅費用爲$
公司在美國聯邦和一些州的司法管轄區內申報所得稅。截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。年,聯邦和一些州的逾期納稅年限可追溯到 1996 年,由於徵稅機構能夠調整營運虧損結轉。截至 2023年12月31日的淨主要鑽井地點,公司擁有聯邦和未分攤州淨經營虧損(「NOL」)結轉額爲$
由於公司存在未認可的稅收優惠,因此這將對下一個月內的簡化合並財務報表產生影響。 否 對於未確認的稅務優惠,公司將會在接下來的幾個月內進行認可,並對簡化合並財務報表產生影響。 沒有 由於適用的訴訟時效即將到期,這些未認可的稅務優惠將對簡化合並財務報表產生影響。 個月 此外,根據第 382 內部收入法典的第...的 1986, 根據修正後的鐵貨(「IRC」)一般規定,在某些股權變動時,將年度限度放在可抵銷應納稅所得的虧損結轉量和相關的內在虧損。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。公司利用虧損結轉額和內在虧損可能會受到限制,根據鐵貨第 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。節或其他規定,可能會受到公司發行普通股或其他股權變動的限制。 382 公司完成了對鐵貨第382 節的分析後,確認股權變動引發了虧損結轉和可利用的內在虧損年度限度,因此目前將年度虧損使用限額限制在 2010, 美元。
在2019年12月, 2013年2月, 公司採用了一項股東權益計劃,經公司股東批准並延長至 2016, 2019和頁面。2022 額外的 三年期(經修訂後稱「權益計劃」),旨在保全公司根據《鐵貨法》第382 條與淨損失稅賠償相關的大額資產。
該權益計劃旨在作爲一種對任何個人或團體,及其關聯企業和附屬公司,成爲公司普通股的受益人的威懾手段,從而觸發對公司可用NOL權益前進一步限制的措施。
截至 此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。,公司擁有期權、認股權或其他可能導致股權稀釋的證券。
提示12 ——基於股份的薪酬
有的。否股票期權活動期間 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 和 2023年6月30日 和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告
下表總結了公司的受限股票單位及績效獎勵活動情況。 六個月份結束時此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。:
加權平均值 | ||||||||
的數量 | 授予日期公允價值 | |||||||
股票 | 每股 | |||||||
截至 2023 年 12 月 31 日未歸屬 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
被沒收 | ( | ) | $ | |||||
截至 2024 年 6 月 30 日未歸屬 | $ |
在某些情況下,股份被扣留用於支付限制性股票單位和績效獎項的稅款。對於 六個個月結束時,股份分別被扣留用於支付稅務義務。 2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023,
下表總結了包含在公司簡明綜合經營報表中的股份補償費用。 六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023,如下所示:
截至6月30日的六個月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
股票補償費用: | ||||||||
銷售成本 | $ | $ | ||||||
銷售、一般及行政費用 | ||||||||
股份補償費用對淨利潤的淨影響 | $ | $ | ||||||
每股收益的減少: | ||||||||
基本每股收益 | $ | $ | ||||||
攤薄每股收益 | $ | $ |
提示13 — 法律訴訟和其他事項
法律訴訟
公司在業務的正常運作過程中,涉及各種法律糾紛。公司經常是其他方針針對公司、公司針對其他方針或公司涉及的各種法律索賠的對象或一方。其中包括《註釋》中描述的索賠。 17, 這些簡明綜合財務報表的「資本化」。儘管這些法律訴訟或索賠的結果無法確定,但管理層相信這些訴訟或索賠的最終結果將會 沒有 對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響,無論是個體還是綜合性。由於訴訟的固有不確定性,無法保證解決任何特定的索賠或訴訟會 否 對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。有可能,如果 沒有 之一 如果公司對這類事項做出了不利決定,那麼這將對公司的經營成果產生重大影響,因爲公司將需要記錄或調整相關負債,這也可能對公司的財務狀況和現金流量產生重大影響,因爲公司將需要支付這樣的負債。
提示14 ——最近的會計準則發佈
公司審閱了新頒佈的會計準則。儘管一些會計準則在本財政年度已生效或具備適用性 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。但公司認爲 無 這些新準則對其簡明合併基本報表產生了重大影響。
在2019年12月,2023年11月,FASB發佈了會計準則更新("ASU") 財務會計準則委員會發布了《會計準則更新》 不。 2023-07,“分部報告(專題 280): 改進報告段披露》,要求在年度和中期基礎上額外披露重要分部費用。這項指導將以追溯方式應用,並將從截至 除了對套期保值關係選擇的某些可選做法。公司已評估了相關指引,並不會對其基本報表產生重大影響。 年結束的年度期間和從 本公司將於2025年1月1日起採用這項會計準則更新。該標準的採用預計將產生影響,但目前尚無法確定具體影響的程度和範圍。 公司確實預計這一指引的採納會對其合併財務報表產生重大影響。 沒有 公司預計,採納這一指引對其合併財務報表將產生重大影響。
在2019年12月, FASB於2023年12月發佈了會計準則更新"ASU" 美國財務會計準則委員會發布了《會計準則更新》 不。 2023-09,“所得稅(專題 740):改善所得稅披露,通過要求在有效稅率調節和按司法管轄區劃分的所得稅支付方面使用一致的類別和更大幅度的細分來提高所得稅披露的透明度。該指南將從截至年度開始的年度期間生效 公司不會承認租賃期限在少於月的租賃的使用權資產或租賃負債;此類租賃成本按照租賃期限直線攤銷記錄在經營報表中。 沒有 預計採納這項指導將對公司的合併基本報表產生重大影響。
提示15— 分部報告
公司根據所提供產品的性質和業務活動組織成報告部門,由此產生收入和費用,並且公司的首席營運決策者定期審查可用的離散財務信息。
公司的業務板塊及其產品和服務概述如下:
重型製造業務
該公司爲各種工業市場的客戶提供大型、複雜和精密的製造。該公司最重要的業務是美國風能行業,儘管它已將業務擴展到其他工業市場,以提高產能利用率,降低客戶集中度,減少與目前影響美國風能行業的政府政策相關的不確定性風險。在美國風能行業,該公司主要向風力渦輪機制造商提供鋼塔和適配器。生產設施位於威斯康星州馬尼託瓦克和德克薩斯州阿比林,緊鄰美國國內主要的風能和設備製造中心。這個
齒輪
該公司爲廣泛的客戶提供齒輪、齒輪箱和精密加工元件,涵蓋包括地面和地下采礦、風能、鋼鐵、物料搬運、製造行業、陸上和海上石油天然氣壓裂和鑽井、船舶、軍工股和其他工業市場。該公司已有一個世紀的歷史,製造了散裝齒輪、齒輪箱和系統,併爲售後市場和原始設備製造商提供熱處理服務。該公司採用一體化製造工藝,包括加工和精加工過程,並提供西塞羅伊利諾伊州的齒輪箱維修、熱處理,以及賓夕法尼亞州尼維爾島的齒輪箱維修。
工業解決方案
該公司提供供應鏈解決方案、輕型製造、庫存管理以及裝配和集成服務,主要爲聯合循環天然氣輪機市場提供服務。該公司最近進軍美國風力發電市場,爲現場安裝提供塔架內部裝配解決方案,因爲OEM廠商由於交貨時間和可靠性問題而國產化供應鏈。該公司利用全球供應鏈提供儀表和控制、閥門組件、傳感器裝置、燃料系統元件、電氣接線盒和電纜,以及電機設備。該公司還提供包裝解決方案並製作面板和分裝組件,以降低客戶成本,提高製造速度和可靠性。
公司
「Corporate」包括公司總部的資產和銷售、總務和行政費用。「Eliminations」包括對部門業績與合併業績進行調整。
報告分部的會計政策與基本報表中「報告」一節所述的相同 1, 這些簡明綜合基本報表中按照報告分部總結的財務信息 三和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023設備保修責任的變更情況如下所列:
重型製品 | 傳動裝置 | 工業解決方案 | 企業 | 淘汰 | 合併 | |||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
來自外部客戶的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
細分市場間收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
淨收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
重型製品 | 傳動裝置 | 工業解決方案 | 企業 | 淘汰 | 合併 | |||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
來自外部客戶的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
細分市場間收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
淨收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
重型製品 | 傳動裝置 | 工業解決方案 | 企業 | 淘汰 | 合併 | |||||||||||||||||||
在截至2024年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||||||
來自外部客戶的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
細分市場間收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
淨收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
重型製品 | 傳動裝置 | 工業解決方案 | 企業 | 淘汰 | 合併 | |||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||||||
來自外部客戶的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
細分市場間收入 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||
淨收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||
資本支出 |
截至目前的總資產爲 | ||||||||
6月30日, | 12月31日 | |||||||
片段:檢測類型(血統和親屬關係測試,營養基因組學測試,預測測試,攜帶者測試,其他測試類型);技術(單核苷酸多態性(SNP)芯片,靶向分析,整個基因組測序(WGS));分銷渠道(在線,非處方藥) | 2024 | 2023 | ||||||
重型製造業務 | $ | $ | ||||||
齒輪業務 | ||||||||
工業解決方案 | ||||||||
公司 | ||||||||
剔除項 | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
提示16 承諾和應計事項
環保母基合規和整治責任
公司的運營和產品受到所在司法管轄區的各種環保法律和法規的約束,涵蓋空氣排放、廢水排放、有害物質的使用、處理和處置、土壤和地下水的污染、員工健康與安全、產品內容、性能和包裝等方面。某些環保法律會在任何責任的情況下,將調查和清理受污染的場地的全部或部分費用,置於場地的現任或前任所有者或運營者之間。這些環保法律還對在受污染的地方安排有害物質的處置或處理的任何人帶來責任。第三方還會對場地的所有者或運營者以及處置場的用戶提出與從這些場地釋放有害物質相關的人身傷害和財產損害的索賠。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。無論責任如何,這些環保法律都會將調查和清理受污染場地的全部或部分費用,加諸於場地的現任或前任所有者或運營者等多個方當中。 之一 這些環保法律還會對在受污染場地處置或處理有害物質的任何人帶來責任。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。第三方還會對場地的所有者或運營者以及處置場的用戶提出與從這些場地釋放有害物質相關的人身傷害和財產損害的索賠。
信用減值準備
開始 2023 年 1 月 1 日, 公司使用當前的預期信用損失(「CECL」)模型評估並記錄了信貸損失準備金。對管理層當前估計的信貸損失的調整記作淨收入作爲信用損失支出。所有信貸損失均來自公司與客戶的合同產生的貿易應收賬款和/或合同資產。在此期間,使用此CECL模型對應收賬款和合同資產進行信用損失調整 六幾個月結束了 六月30, 2024 和 2023是不 材料。
公司監控其應收款和核銷經驗,以評估是否需要作出調整。 沒有 公司相信,對其應收賬款不可收回性的影響因素的變化,或者對其信貸標準、收款慣例和其他相關政策的調整,都可能影響公司的信用損失準備和財務成果。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。影響公司應收賬款準備金及其財務成果的因素的變化,包括公司相信的對賬款可收回性的影響因素、對其信貸標準、收款慣例和其他相關政策的變更。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。應收賬款準備金責任的變動也可能影響公司的信用損失準備及其財務成果。 六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息,請參閱UBS集團報酬報告2023 包括以下內容:
截至6月30日止六個月。 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
壞賬費用 | ||||||||
其他調整 | ( | ) | ||||||
期末餘額 | $ | $ |
抵押品
在某些情況下,公司已經承諾了特定的庫存、機械設備資產,作爲相關應付款項或融資義務的抵押物。
違約金
在某些客戶合同中,公司已同意在發生符合條件的交付或生產延遲時支付違約金。這些損失通常限制於涉及產品價值的特定百分比和/或依賴於客戶實際蒙受的損失。公司不 沒有 相信這種潛在的風險將對公司的合併財務狀況或經營結果產生重大不利影響。已設立了$違約金準備
注意17——大寫字母
公司的註冊資本爲 2024年6月30日由...組成
開啓 2024 年 3 月 18 日, 公司董事會(「董事會」)批准了對公司註冊證書的修訂,將我們普通股的數量從 三千萬 (
公司在年度會議後收到來自股東的信件 兩個 聲稱代理聲明中關於代理人、銀行和/或其他提名人在沒有受益所有人指示的情況下對續增修正案投票權限的披露與選票的統計和計算方式不一致,或者公司錯誤統計了代理人、銀行和/或其他提名人未指示的投票作爲對續增修正案的贊成票。股東要求董事會認定續增修正案無效,披露這一決定或者尋求股東對續增修正案的有效批准。
公司認爲在商業銀行、銀行和/或其他代管人根據其自有酌情權投票的情況下,將這些積極的選票納入擴大股份修正案的投票計算是合適的,並且擴大股份修正案已經得到適當的批准並生效。然而,爲了避免潛在的未來訴訟風險,並消除對擴大股份修正案和未來發行的普通股票的有效性的任何不確定性,董事會已決定在股東大會上徵求股東對擴大股份修正案的批准。 爲了管理信用風險,管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估,監測付款績效,並評估當前經濟情況,以及合理和支持未來經濟情況的預測,以及可能出現的其他情況。特定交易是在與擴大股份修正案有關時考慮的,並且在提交此表格的日期之前,根據擴大股份修正案授權發行的股票的數量爲零。有關此類股東大會的進一步信息將在提交給美國證券交易委員會的決定性代理聲明中提供。 不 公司認爲在商業銀行、銀行和/或其他代管人根據其自有酌情權投票的情況下,將這些積極的選票納入擴大股份修正案的投票計算是合適的,並且擴大股份修正案已經得到適當的批准並生效。然而,爲了避免潛在的未來訴訟風險,並消除對擴大股份修正案和未來發行的普通股票的有效性的任何不確定性,董事會已決定在股東大會上徵求股東對擴大股份修正案的批准。 10-Q, 無 有關此類股東大會的進一步信息將在提交給美國證券交易委員會的決定性代理聲明中提供。
我們對我們的基本報表和相關附註中的財務狀況和業績的討論和分析應與本季度報告中「財務報表」一節以及我們年度報告中包含的審計合併財務報表及相關附註和管理層討論和分析財務狀況和業績的相關附註一起閱讀。以下討論包含基於我們目前預期的前瞻性陳述,可能受到不確定性和環境變化的影響,包括但不限於在第2部分末尾「關於前瞻性陳述的警示」中確定的那些影響因素。由於不準確的假設和已知或未知的風險和不確定性,實際結果可能與這些預期有所不同。本季度10-Q表中使用的「我們」、「我們的」、「公司」指的是總部位於伊利諾伊州Cicero的Broadwind公司及其子公司。
(除非另有說明,美元金額均以千美元計算,不包括股份、每股和每位員工數據)
管理層用於衡量業績的關鍵指標
除了根據GAAP在我們的合併財務報表中呈現的財務業績衡量指標外,我們還使用其他特定的財務指標來分析我們的表現。這些非GAAP財務指標主要包括調整後的EBITDA(如下所定義)和自由現金流,這有助於我們評估增長趨勢,制定預算,評估運營效率,監督我們的整體流動性,並評估我們的整體財務表現。
關鍵財務指標
三個月之內結束 |
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
6月30日, |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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淨收入 |
$ | 36,452 | $ | 50,843 | $ | 74,068 | $ | 99,716 | ||||||||
淨收入 |
$ | 482 | $ | 1,415 | $ | 1,992 | $ | 2,184 | ||||||||
調整後的EBITDA(1) |
$ | 3,642 | $ | 5,359 | $ | 7,811 | $ | 9,456 | ||||||||
資本支出 |
$ | 790 | $ | 2,912 | $ | 2,534 | $ | 3,977 | ||||||||
自由現金流(2) |
$ | (6,955 | ) | $ | 10,733 | $ | (9,408 | ) | $ | (12,603 | ) | |||||
經營工作資本(3) |
$ | 34,252 | $ | 18,572 | $ | 34,252 | $ | 18,572 | ||||||||
總債務 |
$ | 17,957 | $ | 20,313 | $ | 17,957 | $ | 20,313 | ||||||||
總訂單數 |
$ | 18,372 | $ | 25,361 | $ | 47,368 | $ | 64,963 | ||||||||
期末積壓訂單(4) |
$ | 139,060 | $ | 262,180 | $ | 139,060 | $ | 262,180 | ||||||||
訂單與帳單比率(5) |
0.5 | 0.5 | 0.6 | 0.7 |
(1) |
我們提供非美國通用會計準則調整後的EBITDA(收入前利息、所得稅、折舊、攤銷、股權補償和其他股票支付、重組成本、減值費用、代理競選相關費用和其他非現金收益和損失)作爲有關我們業務表現的補充信息。 我們的管理層在內部評估我們業務的表現、審查財務趨勢並做出經營和戰略決策時使用調整後的EBITDA。 我們認爲這一非美國通用會計準則財務指標對投資者有用,因爲它更好地理解我們過去的財務表現和未來的結果,使投資者能夠使用與我們管理層相同的方法和信息評估我們的表現。 我們對調整後的EBITDA的定義可能與其他公司和/或分析師使用的類似非美國通用會計準則財務指標不同。 |
(2) |
我們將自由現金流定義爲調整後的息稅折舊及攤銷前利潤加減經營性淨資本變動與資本支出減去處置固定資產和設備所得款項。我們認爲自由現金流是對投資者有用的衡量指標,因爲它反映了我們從業務中產生現金的能力,用於償還逐漸到期的債務和資助未來的投資。 |
(3) |
我們將營運營運資本定義爲應收賬款和存貨減去應付賬款和客戶存款。 |
(4) |
2024年6月30日和2023年的待辦工作是在時間上確認收入後的淨額。2024年6月30日的待辦工作已根據與原材料定價相關的更新假設(客戶的過渡費用)和其他變量進行了調整。 |
(5) |
我們定義訂書率爲我們在某一時期內收到的新訂單(扣除取消訂單)與營業收入的比率。 |
以下表格將我們的非GAAP關鍵財務指標與最直接可比的GAAP指標進行了調和:
三個月之內結束 |
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
6月30日, |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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淨收入 |
$ | 482 | $ | 1,415 | $ | 1,992 | $ | 2,184 | ||||||||
利息費用 |
726 | 751 | 1,258 | 1,239 | ||||||||||||
所得稅費用 |
53 | 28 | 92 | 51 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
1,718 | 1,562 | 3,314 | 3,167 | ||||||||||||
基於股份的薪酬和其他股票支付 |
663 | 567 | 1,165 | 1,060 | ||||||||||||
代理爭奪相關費用 |
— | 1,036 | (10 | ) | 1,755 | |||||||||||
調整後的EBITDA |
3,642 | 5,359 | 7,811 | 9,456 | ||||||||||||
經營性工作資本變化 |
(9,966 | ) | 8,271 | (14,844 | ) | (18,097 | ) | |||||||||
資本支出 |
(790 | ) | (2,912 | ) | (2,534 | ) | (3,977 | ) | ||||||||
處置固定資產所得 |
159 | 15 | 159 | 15 | ||||||||||||
自由現金流 |
$ | (6,955 | ) | $ | 10,733 | $ | (9,408 | ) | $ | (12,603 | ) |
我們的業務
第二季度概況
在2024年第二季度,我們的新訂單金額爲18,372美元,比2023年第二季度的25,361美元有所下降。在我們的沉重加工細分市場中,工業加工訂單下降了47%,主要是由於減少了對我們壓力減少系統(PRS)設備的需求。在一定程度上抵消了這一點的是與風力復興項目有關訂單的增加。目標細分市場訂單與去年同期相比下降了19%,主要是由於工業和鋼鐵客戶的需求減少。我們的工業解決方案細分市場訂單與上年同季度相比下降了37%,主要是由於售後工程訂單的減少。
2024年第二季度,我們的營業收入爲36,452美元,較2023年第二季度下降了28%。重型製造部門的風力塔新增收入同比下降了48%,主要是由於出售的塔架部分減少導致的。 作爲一家全球風力渦輪機制造商,將原計劃在2024年的合同塔架訂單的一半轉到了2025年。傳動部門的營業收入較可比的前年同期下降了5%,主要是由於服務的大多數市場發貨量減少導致的。工業解決方案部門的營業收入較可比的前年同期增長了3%,主要是由於售後燃氣渦輪組件的發貨量增加導致的。
我們在2024年第二季度錄得淨利潤482美元,每股0.02美元,相比之下,我們在2023年第二季度錄得淨利潤1415美元,每股0.07美元。這種淨利潤下降主要歸因於我們重型製造業領域中塔架銷售減少以及相應的先進製造業生產稅收抵免(「AMP抵免」)減少。這在一定程度上被前一年同期承認的與代理爭奪相關的支出的缺失所抵消。
經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體,並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整,如果我們無法繼續經營,則可能需要這些調整。
2024年6月30日止三個月相對於2023年6月30日止三個月的比較
下面的簡明綜合經營表應與我們截至2024年6月30日的三個月期間營運結果討論相結合,與我們截至2023年6月30日的三個月期間營運結果進行比較。
截至6月30日的三個月 |
2024 年與 2023 |
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佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
$ Change |
% 變化 |
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收入 |
$ | 36,452 | 100.0 | % | $ | 50,843 | 100.0 | % | $ | (14,391 | ) | (28.3 | )% | |||||||||||
銷售成本 |
30,886 | 84.7 | % | 42,510 | 83.6 | % | (11,624 | ) | (27.3 | )% | ||||||||||||||
毛利潤 |
5,566 | 15.3 | % | 8,333 | 16.4 | % | (2,767 | ) | (33.2 | )% | ||||||||||||||
運營費用 |
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銷售、一般和管理費用 |
4,143 | 11.4 | % | 5,952 | 11.7 | % | (1,809 | ) | (30.4 | )% | ||||||||||||||
無形攤銷 |
166 | 0.5 | % | 165 | 0.3 | % | 1 | 0.6 | % | |||||||||||||||
運營費用總額 |
4,309 | 11.8 | % | 6,117 | 12.0 | % | (1,808 | ) | (29.6 | )% | ||||||||||||||
營業收入 |
1,257 | 3.4 | % | 2,216 | 4.4 | % | (959 | ) | (43.3 | )% | ||||||||||||||
其他費用,淨額 |
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利息支出,淨額 |
(726 | ) | (2.0 | )% | (751 | ) | (1.5 | )% | 25 | 3.3 | % | |||||||||||||
其他,淨額 |
4 | 0.0 | % | (22 | ) | (0.0 | )% | 26 | 118.2 | % | ||||||||||||||
其他支出總額,淨額 |
(722 | ) | (2.0 | )% | (773 | ) | (1.5 | )% | 51 | 6.6 | % | |||||||||||||
所得稅準備金前的淨收入 |
535 | 1.5 | % | 1,443 | 2.8 | % | (908 | ) | (62.9 | )% | ||||||||||||||
所得稅準備金 |
53 | 0.1 | % | 28 | 0.1 | % | 25 | 89.3 | % | |||||||||||||||
淨收入 |
$ | 482 | 1.3 | % | $ | 1,415 | 2.8 | % | $ | (933 | ) | (65.9 | )% |
合併後的
與上一年度相比,營業收入減少了14391美元,主要是由於重型製造業和齒輪業務的銷售額下降,部分抵消了工業解決方案部門銷售額的增加。風力塔架營業收入同比大幅下降48%,主要是由於銷售的塔架部分減少了58%。 作爲一家全球風力渦輪發電機制造商,將大約一半最初計劃在2024年的合同塔架部分訂單推遲至2025年。工業解決方案部門營業收入同比增加3%,主要是由於售後燃料幣氣輪機內容的發貨量增加。齒輪業務部門營業收入較可比上年同期下降5%,反映了大多數市場的減少發貨量。
與去年同期相比,毛利潤降低了$2,767,主要是由於銷售額減少和取得的AMP積分減少,部分抵消了開支降低。營業費用與去年同期相比減少,主要是因爲沒有計入前一年季度的代理競選相關費用以及本年度季度的僱員薪酬降低。
2024年6月30日結束的三個月內,淨利潤爲482美元,而2023年6月30日結束的三個月內淨利潤爲1,415美元。淨利潤下降主要是由上述因素導致的。
重工業部門
三個月之內結束 |
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6月30日, |
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2024 |
2023 |
|||||||
訂單 |
$ | 9,138 | $ | 12,363 | ||||
塔架部分已售出 |
58 | 138 | ||||||
收入 |
19,611 | 33,944 | ||||||
營業利潤 |
1,557 | 3,867 | ||||||
營業利潤率 |
7.9 | % | 11.4 | % |
在我們的重型製造部門中,工業製造訂單減少了47%,主要是由於對我們的PRS單位需求減少。在一定程度上抵消了這一情況的是由於與風電重塑項目相關訂單的訂單時機引起的訂單增加。與去年同期相比,該部門營業收入減少了42%,主要是由於風塔收入減少了48%。風電收入減少主要是因爲塔架部分銷售減少,全球風力發電機制造商將預計於2024年的合同塔架訂單約一半轉至2025年。此外,當前年度工業製造收入下降了27%,主要是由於本年度季度中我們的PRS單位出貨量減少。
與上一年同期相比,重型組件業務部門的營業結果減少了2,310美元。營業績表現下降主要是由於 塔架銷售減少以及相應的AMP積分認可減少,以及工業製造業收入下降。這些因素在一定程度上被降低的間接費用抵消。營業利潤率爲7.9%,截至2024年6月30日的三個月,而2023年6月30日的三個月是11.4%,主要是由於上述因素。
製造業板塊
三個月之內結束 |
||||||||
6月30日, |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
訂單 |
$ | 4,704 | $ | 5,813 | ||||
收入 |
10,454 | 10,977 | ||||||
營業利潤 |
482 | 348 | ||||||
營業利潤率 |
4.6 | % | 3.2 | % |
齒輪部門訂單同比下降19%,主要是因爲來自工業和鋼鐵客戶的需求減少。與去年同期相比,齒輪收入下降了5%,反映了大多數市場內的出貨量減少,部分抵消了對售後風電客戶的出貨量增加。
齒輪部分的營業利潤由上年同期增加了134美元。這一增長主要歸因於銷售更具盈利能力的產品組合和成本節省,部分抵消了銷售額下降的影響。截至2024年6月30日的三個月內,營業利潤率爲4.6%,較截至2023年6月30日的三個月內的3.2%增加,主要得益於上述因素。 截至2024年6月30日的三個月內,營業利潤率爲4.6%,較截至2023年6月30日的三個月內的3.2%增加,這主要是由於上述因素的推動,其中包括銷售更具盈利能力的產品組合和成本節省。
工業解決方案部門
三個月之內結束 |
||||||||
6月30日, |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
訂單 |
$ | 4,530 | $ | 7,185 | ||||
收入 |
6,463 | 6,270 | ||||||
營業利潤 |
623 | 843 | ||||||
營業利潤率 |
9.6 | % | 13.4 | % |
工業解決方案部門訂單額與前一年同期相比主要是由於售後項目訂單量下降。部門收入增加與前一年同期,主要是由於售後燃氣輪機零部件的發貨量增加。營業利潤與去年同期相比下降,主要是由於售出產品組合不盈利和運營成本增加的結果。 銷售產品的盈利組合不佳,且運營成本增加,導致營業利潤與去年同期相比降低。
公司及其他
截至2024年6月30日的三個月內,公司及其他費用較去年同期減少,主要是由於去年同期認可的有爭議的代理選舉的專業費減少以及較低的員工薪酬。
2024年6月30日結束的六個月,與2023年6月30日結束的六個月相比
請閱讀下面的綜合公司利潤表,並結合對我們截至2024年6月30日止六個月的業績與期間截至2023年6月30日的六個月業績的討論進行閱讀。
截至6月30日的六個月 |
2024 年與 2023 |
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佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
|||||||||||||||||||||||
2024 |
收入 |
2023 |
收入 |
$ Change |
% 變化 |
|||||||||||||||||||
收入 |
$ | 74,068 | 100.0 | % | $ | 99,716 | 100.0 | % | $ | (25,648 | ) | (25.7 | )% | |||||||||||
銷售成本 |
61,865 | 83.5 | % | 84,407 | 84.6 | % | (22,542 | ) | (26.7 | )% | ||||||||||||||
毛利潤 |
12,203 | 16.5 | % | 15,309 | 15.4 | % | (3,106 | ) | (20.3 | )% | ||||||||||||||
運營費用 |
||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 |
8,537 | 11.5 | % | 11,478 | 11.5 | % | (2,941 | ) | (25.6 | )% | ||||||||||||||
無形攤銷 |
331 | 0.4 | % | 333 | 0.3 | % | (2 | ) | (0.6 | )% | ||||||||||||||
運營費用總額 |
8,868 | 12.0 | % | 11,811 | 11.8 | % | (2,943 | ) | (24.9 | )% | ||||||||||||||
營業收入 |
3,335 | 4.5 | % | 3,498 | 3.5 | % | (163 | ) | (4.7 | )% | ||||||||||||||
其他費用,淨額 |
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利息支出,淨額 |
(1,258 | ) | (1.7 | )% | (1,239 | ) | (1.2 | )% | (19 | ) | (1.5 | )% | ||||||||||||
其他,淨額 |
7 | 0.0 | % | (24 | ) | (0.0 | )% | 31 | 129.2 | % | ||||||||||||||
其他支出總額,淨額 |
(1,251 | ) | (1.7 | )% | (1,263 | ) | (1.3 | )% | 12 | 1.0 | % | |||||||||||||
所得稅準備金前的淨收入 |
2,084 | 2.8 | % | 2,235 | 2.2 | % | (151 | ) | (6.8 | )% | ||||||||||||||
所得稅準備金 |
92 | 0.1 | % | 51 | 0.1 | % | 41 | 80.4 | % | |||||||||||||||
淨收入 |
$ | 1,992 | 2.7 | % | $ | 2,184 | 2.2 | % | $ | (192 | ) | (8.8 | )% |
合併後的
營業收入同比減少25,648美元,主要是因爲重型製造和齒輪板塊的銷售下降,部分抵消了工業解決方案板塊銷售的增加。全球風力渦輪機制造商將其在2024年計劃的約一半合同塔籃訂單推遲到2025年,導致風力塔營收同比下降44%,主要是因爲塔籃銷量減少了51%。工業解決方案板塊的營收同比增長24%,主要是由於售後燃氣輪機配件的提貨增加。齒輪板塊的營收同比下降18%,主要是因爲服務的大多數市場的發貨量減少,部分抵消了向售後風力客戶的發貨量增加。
毛利潤較上年同期減少3106美元,主要是由於銷售額減少, 部分抵消了間接費用的降低。營業費用從上年同期減少主要是由於去年同期確認的與代理爭奪相關的費用不再存在。
2024年6月30日結束的六個月內,淨利潤爲1,992美元,而截至2023年6月30日的六個月內,淨利潤爲2,184美元。淨利潤的下降主要是由上述因素引起的。
重工業部門
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
訂單 |
$ | 20,359 | $ | 32,599 | ||||
塔架部分已售出 |
136 | 278 | ||||||
收入 |
41,628 | 65,537 | ||||||
營業利潤 |
3,601 | 6,657 | ||||||
營業利潤率 |
8.7 | % | 10.2 | % |
在我們的重型製造部門中,風塔訂單與去年同期相比有所下降,主要原因是塔架訂單的時間安排。此外,工業製造訂單在當前年度下降了19%,主要原因是我們PRS單位需求減少,部分抵消了來自礦業和工業客戶的改善需求。部門營業收入在2024年6月30日結束的六個月內下降了36%,主要是由於風塔營業收入減少了44%。風電營收的減少主要是因爲全球風力發電機制造商將最初計劃於2024年的約一半的訂購塔架部分的訂單轉移到2025年。
重型構件部分的營業利潤相比去年同期減少了3056美元。營業績效的下降主要是由於塔架銷售額下降和相應的AMP積分減少所致。這些因素部分被運營效率的改善所抵消。截至2024年6月30日的六個月內,營業利潤率爲8.7%,而截至2023年6月30日的前六個月爲10.2%,主要是由於上述因素所述。
製造業板塊
銷售額最高的六個月 |
||||||||
6月30日, |
||||||||
2024 |
2023 |
|||||||
訂單 |
$ | 15,150 | $ | 18,206 | ||||
收入 |
18,791 | 22,943 | ||||||
營業利潤 |
508 | 929 | ||||||
營業利潤率 |
2.7 | % | 4.0 | % |
傳動部門訂單與去年同期相比下降了17%,主要是由於油氣客戶需求減少,部分抵消了售後風力客戶需求增加。傳動收入相對去年同期下降了18%,主要是由於大多數市場的發貨減少,部分抵消了對售後風力客戶的發貨增加。
齒輪部門的營業利潤與去年同期相比減少了421美元。這一減少主要是由於銷售額下降,部分抵消的是銷售更具利潤性的產品組合以及成本節約。截至2024年6月30日的六個月期間,營業利潤率爲2.7%,低於截至2023年6月30日的六個月期間的4.0%,主要受上述因素驅動的減少。
工業解決方案部門
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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2024 |
2023 |
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訂單 |
$ | 11,859 | $ | 14,158 | ||||
收入 |
14,456 | 11,692 | ||||||
營業利潤 |
2,390 | 1,465 | ||||||
營業利潤率 |
16.5 | % | 12.5 | % |
工業解決方案業務部門訂單較去年同期減少,主要是由於售後項目訂單減少。業務部門收入較去年同期增加,主要是由於售後燃氣輪機內容物的出貨量增加。營業利潤與去年同期相比增加,主要是由於銷售額提高以及銷售產品混合更具盈利性。
公司及其他
2024年6月30日結束的六個月內,公司和其他費用較去年同期有所減少,主要原因是去年同期的專業費用與爭議的代理選舉相關,以及較低的醫療費用。
流動性、財務狀況和資本資源
2022年8月4日,我們與作爲貸款人的富國銀行全國協會(「富國銀行」)簽訂了信貸協議(「2022年信貸協議」),爲公司及其子公司提供35,000美元的優先擔保循環信貸額度(應公司的要求並由富國銀行全權酌情進一步增加至多1萬美元)和7,578美元的優先擔保貸款期限(統稱爲 「2022年信貸額度」)。2022年信貸額度的收益可用於一般公司用途,包括戰略增長機會。截至2024年6月30日,現金總額爲938美元 比 2023 年 12 月 31 日減少了 161 美元。截至2024年6月30日,債務和融資租賃債務總額爲23,536美元。截至2024年6月30日,我們最多可以額外借款 17,509 美元根據2022年的信貸額度。
除了2022年的信貸設施,我們還利用供應鏈融資安排作爲我們營運資金的融資組成部分,這有助於加快應收款項的收回並有助於更好地管理現金流。根據這些協議,我們同意將我們的部分應收賬款餘額賣給同意提前支付等於淨應收賬款餘額減少折扣金額的銀行機構。這些協議項下的餘額被分類爲應收賬款銷售,因爲它們無追索權。來自這些協議的現金款項被反映爲經營活動,包括在綜合現金流量表中的應收賬款變動中。與協議相關的費用被記錄爲利息費用。
我們還有數額爲1,793美元的未償資本支出應付票據 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別爲1,361美元,爲359美元 以及截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併財務報表中 「信貸額度和當前到期的長期債務」 項目中分別包含163美元。應付票據的每月還款額從1美元不等 到 20 美元 以及大約 7% 的利率。購買的設備用作應付票據的抵押品。未償還的應付票據的到期日介於 2028 年 9 月至 2029 年 5 月。
2023年9月22日,我們以S-3表格提交了一份架構註冊聲明,該聲明於2023年10月12日被證券交易委員會(「SEC」)宣佈生效(「S-3表格」),取代了先前在2023年10月12日到期的架構註冊聲明。這個架構註冊聲明包括基礎招股說明書,使我們能夠在一個或多個發行中提供在說明書中描述的任何組合的證券。除非在附帶基礎招股說明書中另有規定,我們將使用根據架構註冊聲明出售的任何證券的淨收入用於一般公司用途。
2022年9月12日,我們與Roth Capital Partners,LLC和HC Wainwright & Co.,LLC(統稱「代理人」)簽訂了銷售協議(「銷售協議」)。根據銷售協議的條款,我們可以通過代理人不時出售我們普通股的股份,總售價高達12,000美元。我們將按照銷售協議出售的股份總收入的2.75%向代理人支付佣金,並報銷代理人在履行銷售協議下的義務過程中發生的費用。截至2023年12月31日或截至2024年6月30日止的六個月,公司普通股未根據銷售協議發行。截至2024年6月30日,我們的普通股價值約爲11,667美元可用於根據銷售協議發行。根據Form S-3和424(b)的增補招股說明書,任何額外提供並在銷售協議下銷售的股份均應發行。
我們預計,當前的現金資源、2022年信貸額度下可用的金額、運營活動和設備融資所產生的現金、根據銷售協議出售證券的潛在收入、通過公共或私人債務和/或股本市場融資、包括根據S-3表格出售進一步證券的潛在收益,以及AMP積分銷售所產生的收入,將足以滿足我們至少未來十二個月的流動性需求。
如果我們對我們的生產、銷售和從我們的一些大客戶的後續回款,對與一家領先的全球風力渦輪機制造商簽訂合同的剩餘義務條款的最終確定有關的假設與管理層的預期存在重大差異,以及我們收到客戶存款和新客戶訂單產生的收入都不符合管理層的預期,那麼我們在未來可能會遇到現金流和流動性問題。
如果我們的運營業績惡化,可能無法遵守現有的財務契約,可能失去對2022年信貸設施的使用權。這可能限制我們的運營靈活性,需要延遲計劃中的投資和/或需要我們尋求額外的股權或債務融資。任何嘗試通過公開市場籌集股權都可能對我們的股價產生負面影響,使股權籌集更加困難或具有更多稀釋作用。任何額外的股權融資或股權相關融資,如果可用,將對股東造成稀釋效應,而任何可用的額外債務融資很可能需要新的財務契約或對我們施加其他經營和財務限制。儘管我們相信我們將繼續具有足夠的現金用於經營業務,並滿足我們的財務責任和債務契約,但無法保證我們的業務將產生足夠的現金,或者信貸設施或股權或股權相關融資將在足以使我們滿足這些財務責任的金額上可用。
現金的來源和運用
下表總結了我們在2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月內的經營、投資和籌資活動的現金流量:
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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2024 |
2023 |
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提供的總現金 |
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經營活動 |
$ | (3,427 | ) | $ | (17,447 | ) | ||
投資活動 |
(2,375 | ) | (3,962 | ) | ||||
籌資活動 |
5,641 | 10,772 | ||||||
現金淨減少額 |
$ | (161 | ) | $ | (10,637 | ) |
經營現金流量
2024年6月30日結束的六個月內, 經營活動產生的淨現金流量爲3,427美元 相比之前一年期間經營活動產生的淨現金流量爲17,447美元。 當前年度經營活動產生的淨現金流量減少主要是由於2023年AMP積分出售所得款項以及與一家重要客戶變更付款條件導致上一年度應收賬款大幅增加。部分抵消的是當前年度客戶存款大幅減少。
投資現金流量
2024年6月30日結束的六個月內, 用於投資活動的淨現金爲2,375美元,與上一年同期投資活動中使用的淨現金3,962美元相比較。與上一年同期相比,投資活動中使用的淨現金減少主要是由於有形資產和設備購買的淨減少。
融資現金流量
截至2024年6月30日,籌資活動提供的淨現金爲$5,641,相比於上年同期的籌資活動提供的淨現金爲$10,772。主要是由於當年淨髮行減少了2022年信貸額度下的借款。在上年期間,籌資活動提供的淨現金爲$10,772,而在當年期間這一數據爲$5,641。主要原因是在當年期間,2022年信貸額度下的借款減少。
關鍵會計估計
在2024年6月30日結束的六個月內,我們的重要會計估計沒有發生實質變化,與2023年12月31日結束的年度報告中所描述的重要會計估計相比。
關於前瞻性陳述的注意事項
本文前述的討論和分析,應當結合我們在本季度報告10-Q表第Ⅰ部分中包含的簡明綜合財務報表和相關附註,以及我們年度報告10-k表中包含的經審計的綜合財務報表和相關附註、財務狀況和經營成果的管理討論和分析一起閱讀。本季度報告10-Q表的部分內容,包括本部分I第2項中的討論和分析,包括《證券交易法》第21E條中定義的「前瞻性聲明」,反映了我們目前對未來增長、經營成果、財務狀況、現金流、業績、業務前景和機會的期望,以及我們管理層所採用的假設和當前可獲得的信息。我們試圖通過使用「預期」,「相信」,「期望」,「打算」,「將」,「應該」,「可能」,「計劃」和類似表達來確定前瞻性聲明,但這些詞並不是確定前瞻性聲明的唯一手段。前瞻性聲明包括任何與當前或歷史事實無直接關係的聲明。我們的前瞻性聲明可能包括或涉及我們對以下事項的信念、期望、計劃和/或假設:(i)全球健康關注對經濟和金融市場及對我們產品需求的影響;(ii)影響我們競爭所在行業的州、地方和聯邦監管框架,包括風能行業,以及相關的聯邦稅收激勵措施、延期、續訂或更新,包括先進製造業稅收抵免,州可再生能源組合標準以及對進口到美國的鋼鐵或其他產品的新的或持續性關稅;(iii)我們與客戶的關係,以及我們對少數重要客戶的重大依賴性,並努力實現對客戶基礎和行業重點的多樣化,並利用跨業務單位的關係;(iv)我們有效運營業務的能力,履行債務義務,有效管理資本支出和成本,併產生現金流;(v)我們重要客戶和供應商以及其各自供應鏈的經濟和經營穩定性,以及在必要時尋找替代供應商的能力;(vi)我們繼續通過併購有機擴張業務的能力;(vii)新客戶訂單產生的生產、銷售、收款、客戶存款和營業收入,以及我們實現相應現金流的能力;(viii)信息技術故障、網絡中斷、網絡安全攻擊或數據安全侵犯的後果;(ix)我們的流動性和必要時備用資金來源的充分性;(x)我們實現客戶訂單和積壓訂單的營業收入的能力(包括我們能否最終確定與世界領先的風力發電機制造商簽訂的剩餘供應協議的條款);(xi)經濟狀況,以及其對我們業務(包括我們的客戶)可能產生的潛在影響;(xii)風能市場和其他能源和工業市場的整體狀態,包括稅收抵免的可用性,以及這些市場的競爭和經濟波動的影響;(xiii)市場擾動和常規市場波動的影響,包括石油、天然氣和其他大宗商品價格的波動;(xiv)來自新的或現有行業參與者的競爭,特別是來自外國塔架製造商的加劇競爭;(xv)美國聯邦政府管理層的變更帶來的影響;(xvi)我們成功整合和運營收購公司的能力,以及確定、談判和執行未來收購的能力;(xvii)如果我們根據1986年《內部收入法典》第382條的「所有權變更」經歷,我們可能失去稅收優惠;(xviii)我們證券的有限交易市場以及我們證券的市場價格的波動性;(xix)我們未償債務及其對我們業務活動的影響(包括我們將來是否能夠再借款);(xx)我們普通股或可轉換爲我們普通股的證券的未來銷售對我們股價的影響。這些聲明是基於我們當前可獲得的信息,並受各種風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致我們的實際增長、經營成果、財務狀況、現金流、業績、業務前景和機會有實質性的不同,與這些聲明所表達的或暗示的;但不限於,這些風險、不確定性和其他因素在我們年度報告10-k表的第Ⅰ部分第1A項「風險因素」的標題下列明的。我們無需更新這些聲明中的任何內容。您不應將任何此類因素的列舉視爲對我們當前信念、期望、計劃和/或假設變更的所有風險、不確定性或其他因素的詳盡陳述。因此,前瞻性聲明不應被依賴爲實際結果的預測。
我們是根據證券法下的Regulation S-k規定的第10(f)(1)條定義的較小報告公司,因此不需要根據Regulation S-k的305I條提供信息。
披露控件和程序的評估
我們致力於維持控制和規程(定義見交易所法案13a-15I和15d-15I部分),旨在確保按照證券交易委員會規則和表格中規定的時間範圍內,將報告中需要披露的信息進行記錄、處理、總結和報告。這些信息也會彙總並及時以適當方式傳達給管理層,包括我們的首席執行官(「CEO」)和致富金融(臨時代碼)(「CFO」),以便及時決策所需的披露。在本文所述的最近財季結束時,我們的管理層在首席執行官(「CEO」)和致富金融(臨時代碼)(「CFO」)的監督和參與下,評估了我們的控制和規程的設計和運作的有效性。根據該評估,我們的首席執行官(「CEO」)和致富金融(臨時代碼)(「CFO」)得出結論,截至2024年6月30日,我們的披露控制和規程是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2024年6月30日結束的三個月裏,我們的財務報告內部控制沒有發生任何會重大影響或者有可能會重大影響的改變。
法律訴訟 |
本項目所要求的信息已通過引用合併到本季度報表的基本報表第I部分第1項「法律訴訟和其他事項」的附註13中。
風險因素 |
我們2023年12月31日結束的年度報告中確定的風險因素仍然是公司未來經營業績和財務狀況面臨的最重要風險。
未註冊的股票股權銷售和籌款用途 |
無。
對優先證券的違約 |
無。
礦山安全披露 |
不適用。
其他信息 |
規則10b5-1 交易安排
在三月份結束時在2024年6月30日期間,公司擁有$
16a-1(f)的定義, 16a-11934年證券交易法的(f)節 1934)通過,終止或修改規則 10b5-1 交易安排或非規則 10b5-1 交易安排(如《證券法》S-k條款中定義的術語所述 408 《證券法》S-k條例第 1933).
展示資料 |
在這份10-Q季度報告中,展品列於展品指數之中進行歸檔。
附件指數
broadwind,INC.
第十季度結束時的10-Q表格此外,轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。
展示文件 數量 |
展示文件 |
3.1 |
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3.2 |
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3.3 |
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3.4 | 公司成立證書修正證書(參見2024年5月17日註冊聲明表S-8第4.4展品) |
3.5 |
公司的第四次修訂和重述公司章程,於2023年6月26日通過(參考對公司於2023年6月28日提交的8-k表格的附件3.1) |
31.1 |
主執行官的第13a-14(a)認證* |
31.2 | 財務總監的第13a-14(a)認證* |
32.1 |
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32.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條採用的依據18 U.S.C.第1350條款認證的首席財務官* |
101 |
以下是截至2024年6月30日Broadwind公司提交的第10-Q表格中的財務信息,以iXBRL(行內可擴展業務報告語言)格式化顯示:(i)簡明合併資產負債表,(ii)簡明合併損益表,(iii)簡明合併股東權益表,(iv)簡明合併現金流量表,和(v)簡明合併財務報表附註萬億.gged 爲文本塊。 |
Inline XBRL實例文檔 | 行內XBRL實例 |
Inline XBRL擴展架構文檔 | Inline XBRL分類擴展模式 |
Inline XBRL擴展計算關係文檔 | 內嵌XBRL分類擴展計算 |
Inline XBRL擴展定義關係文檔 | 內聯XBRL分類擴展定義 |
Inline XBRL擴展標籤關係文檔 | Inline XBRL會計標準擴展標籤 |
Inline XBRL擴展表示關係文檔 | 內嵌XBRL分類擴展呈現 |
104 | 封面頁面交互式數據文件(格式爲行內XBRL,包含在展覽101中) |
* |
隨此提交。 |
根據1934年證券交易法的要求,註冊者已經授權其代表在此簽署了本報告。
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broadwind,INC. |
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2024年8月13日 | 通過: |
/s/ Eric b. Blashford |
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Eric B. Blashford |
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總裁兼首席執行官 |
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簽名:/s/ Ian Lee |