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the joint公司報告2024年第二季度財務結果
- 2024年第二季度，營業收入增長3％，系統銷售額增長8％，系統內同店銷售額增長2％，與2023年第二季度相比。-
- 2024年6月30日，診所數量增加至960個 -
2024年8月8日亞利桑那州斯科茨代爾 ——The Joint Corp.（納斯達克股票代碼：JYNT），一家國家運營商、管理人和脊椎按摩加盟商，公佈了截至該季度的財務業績
2024年6月30日的分配。
2024年6月30日的分配。
北美地區的系統銷售額增長了24％至42150萬美元
●營業收入增長3％，達到3030萬美元。
●報告的淨損失爲360萬美元，其中包括150萬美元的訴訟費用、140萬美元的處置或減值損失以及與全國特許經營大會相關的費用，相比之下，淨損失爲32萬美元，其中包括14.4萬美元的處置或減值損失。
●報告的調整後EBITDA爲210萬美元，相比之下爲320萬美元。
●系統銷售額增長1 8%至12960萬美元。
●彙報全系統可比銷售額2 2%。
●出售了7個特許經營許可證，相比之下，反映了特許經營重新加盟過程的影響。
●截至2024年6月30日，The Joint共有960家診所，其中829家爲加盟診所，131家爲公司持有或管理的診所。在2024年第二季度，The Joint
√開設了九家加盟診所；
√重新特許經營了兩個診所；和
√關閉了三家診所：一家特許經營和兩家公司自營或管理。
「在2024年，我們最重要的優先事項是特許經營公司診所和提高單位經濟效益。在2024年第二季度，即使在持續存在的經濟問題下，我們實現了營收增長和正 Adjusted EBITDA，」 The Joint公司的總裁兼首席執行官Peter D. Holt表示。「根據與現有特許經營商的早期談判，我們在第二季度特許經營了兩個診所，並在意向書過程中有超過十個診所，其中包括堪薩斯城市場的五個診所。我們最近完成了與中間市場投資銀行Capstone Partners的機密信息備忘錄，該銀行專門從事特許經營，我們準備積極營銷診所集群。爲了增加診所的盈利能力，我們正在採用新的運營、IT和營銷創新，利用我們的國家和本地網絡規模。我們的教育工作在2023年吸引了超過930,000名新患者，其中36%是對整脊療法全新的。在2024年，我們繼續對市場產生積極影響，隨着越來越多的人發現整脊療法，我們的覆蓋面是無限的。」
1 整個系統的銷售額包括公司經營或授權經營的所有診所的收入。雖然公司不記錄特許經營的銷售額，但管理層認爲這些信息對於了解公司的財務表現非常重要，因爲這些收入是公司計算和記錄提成費用的依據，也是特許經營基地健康的指標。
2 系統範圍內 公司所有或管理的診所和特許經營的診所的銷售額，每種情況下至少開業13個整月並排除任何已關閉的診所。
1
2024年6月30日結束的第二季度財務業績與2023年6月30日相比。
2024年第二季度營業收入爲3030萬美元，而2023年第二季度爲2930萬美元。營業成本爲280萬美元，而2023年第二季度爲260萬美元，反映了相關區域型開發者版稅和佣金的增加。
銷售和市場費用爲540萬美元，相較於470萬美元有所增加，這反映出與現場全國特許經營商會議和廣告支出時機相關的費用。折舊與攤銷費用比去年同期下降35%，主要是由於公司診所與再特許經營計劃有關聯的出售影響。
管理和行政費用爲2260萬美元，比2023年第二季度的1990萬美元增加，主要是由於與時間和工資有關的集體訴訟產生的150萬美元的法律費用反映了在加利福尼亞經營業務的複雜性以及爲支持更多診所而增加的費用。
與轉讓或減值相關的損失爲140萬元，與重新加盟努力的一部分出售的診所的季度減值分析有關，相比2023年第二季度的14.4萬美元。
所得稅費用爲178000美元，相比於2023年第二季度161000美元的所得稅收益。淨虧損爲360萬美元，其中包括150萬美元的員工訴訟、140萬美元的處置或減值損失和與全國加盟商會議有關的費用，即每股0.24美元的虧損。這與2023年第二季度的每股0.02美元虧損相比，當時淨虧損爲320000美元，其中包括144000美元的處置或減值損失。
已調整的息稅折舊及攤銷前利潤爲210萬美元，較2023年第二季度的320萬美元有所下降。
2024年6月30日截至的六個月的財務結果，與2023年6月30日相比
2024年上半年營業收入爲6000萬美元，2023年上半年爲5760萬美元。淨虧損爲260萬美元，其中包括180萬美元的處置或減值損失，150萬美元的員工訴訟和與線下全國特許經營會議相關的費用，每股虧損18美分。相比之下，2023年上半年的淨利潤爲200萬美元，其中包括390萬美元的員工留任稅收抵免和21萬美元的處置或減值損失，每股稀釋後虧損0.13美元。
調整後的EBITDA爲560萬美元，與2023年上半年的530萬美元相比。
資產負債表流動性
2024年6月30日的無限制現金爲1750萬美元，而2023年12月31日爲1820萬美元。2024年6月30日結束的六個月期間的現金流包括180萬美元來自運營和22.4萬美元來自銷售診所的淨收益，抵消了持續的IT資本支出和第一季度2024年償還JP摩根大通信貸200萬美元。通過這個設施，我們保留了到2027年2月2000萬美元的立即訪問權。
2024年業績展望
公司重申了其所有指導原則。
●
預計全系統銷售額將在5.3億至5.45億美元之間，而2023年爲4.88億美元。
預計全系統銷售額將在5.3億至5.45億美元之間，而2023年爲4.88億美元。 ●預計2024年所有板塊開放13個月及以上的門診的系統廣泛銷售額將在中位數數字範圍內。
2
●新的特許門診部開業預計爲60至75家，不包括再特許經營門診部的影響，而2023年這個數字爲104家。
公司將於2024年3月27日下午5點（美國東部時間）舉行電話會議，討論截至2023年12月31日的第四季度和全年業績。
The Joint Corp.管理層將於週四晚上5:00美東時間舉行電話會議。
2024年8月8日收市後，股東和有興趣的參與者可以撥打1-(833) 630-0823或(412) 317-1831，請求加入「the joint」電話會議，在開始控件的約15分鐘前收聽現場直播。
2024年8月8日收市後，股東和有興趣的參與者可以撥打1-(833) 630-0823或(412) 317-1831，請求加入「the joint」電話會議，在開始控件的約15分鐘前收聽現場直播。
看漲本次通話的現場網絡傳輸可以在IR事件部分https://ir.thejoint.com/events中獲得，並可供約一年時間使用。音頻存檔可以通過撥打（877）344-7529或（412）317-0088並輸入會議ID 9073185來訪問一週。
常見的績效指標
此版本包括常見的業績指標介紹。全系統銷售包括所有診所的收入，無論是公司經營還是特許經營的。儘管公司並未將特許經營的銷售額列爲收入，但管理層認爲這些信息對於理解公司的財務表現非常重要，因爲這些銷售額是公司計算和記錄版權費的基礎，並且反映了特許經營基礎的財務健康狀況。系統所有門店銷售包括公司自營或管理的門店，以及在每種情況下已經營業至少13個整月且不包括已經關閉的門店的特許經營門店的收入。
本新聞稿包含財務度量，展示未遵循美國通用會計準則（GAAP）的財務信息。非GAAP財務度量應被視爲GAAP制定的財務信息之外的、而不是替代或隔離GAAP制定的財務信息。非GAAP的調整後的營業收益，調整了非現金股份基礎報酬費用、折舊及攤銷、無形資產減值損失和應計的計酬款變更的公允價值，以及異常、非重複或難預測的因素，並排除本新聞稿中的那些成本、費用和其他指定項目。除了非GAAP的調整後的營業收益之外，我們還提供不包括Trokendi XR（GAAP）和Oxtellar XR（GAAP）淨產品銷售的總收入，這是一個非GAAP指標，計算方法爲總收入（GAAP）減去Trokendi XR（GAAP）和Oxtellar XR（GAAP）淨產品銷售。從一種產品失去獨家性由於泛進競爭對手開始，我們通常不期望該類產品的淨產品銷售在未來構成我們的收入的重要部分。我們認爲使用非GAAP財務度量爲管理層、投資者、分析師和其他人提供有用的補充信息，以了解和評估公司的收入和業績，並協助管理層、投資者、分析師和其他人理解和評估我們的收入增長和業務表現。
本次發佈還包括非GAAP財務指標的介紹。EBITDA和調整後的EBITDA被提出是因爲它們是管理層用於評估財務績效的重要指標，因爲管理層認爲它們提供了更透明的公司基本運營績效和運營趨勢的視圖。歷史淨收益/(淨虧損)與EBITDA和調整後的EBITDA的對賬表在下表中給出。公司將EBITDA定義爲淨收益/(淨虧損)減去(利息支出)，稅收支出，折舊以及攤銷費用。公司將調整後的EBITDA定義爲在併購相關開支(這其中包括重新收購區域開發商權利與合約終止費用有關的開支)，處置或減值的淨收益/(淨虧損)，股權酬勵費用，與重新排名文件有關的費用，重組費用，訴訟費用(包括與我們業務之外的特定訴訟相關的法律和相關費用)以及與員工保留信用有關的其他收益前的EBITDA。
EBITDA和調整後的EBITDA並不代表且不應被視爲淨利潤或經營活動現金流量的替代品，依據美國通用會計準則或GAAP確定。雖然EBITDA和調整後的EBITDA被用作衡量財務表現和滿足債務償付要求的指標，但由於計算方法可能存在潛在的不一致性，它們不一定與其他公司的類似標題具有可比性。EBITDA和調整後的EBITDA應與公司提交給SEC的基本報表結合審閱。
前瞻性聲明
本新聞稿包含有關未來事件和預期的聲明，構成前瞻性聲明。 前瞻性聲明基於我們的信念，假設和行業趨勢的期望，我們未來的財務和營運表現以及我們的增長計劃，考慮到我們目前擁有的信息。這些聲明不是歷史事實陳述。諸如"預計"，"相信"，"繼續"，"估計"，"期望"，"目標"，"目標"等詞語。
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"打算"、"可能"、"機會"、"計劃"、"潛力"、"短期"、"長期"、"預測"、"假設"、"項目"、"指導"、"預測"、"展望"、"目標"、"趨勢"、"應該"、"可以"、"將會"等類似表達都用來識別此類前瞻性聲明。特定的前瞻性聲明包括我們在本新聞稿中進行的一些聲明，其中包括，但不限於，我們2024年的最高重點是特許經營公司診所和提高單位經濟效益；我們計劃積極市場營銷聚集的診所；我們計劃通過擁抱能在國家和地方各級發揮我們網絡規模作用的運營、IT和營銷的新創新來提高診所的盈利能力；我們認爲，在2024年，我們將繼續對市場產生積極的影響，並且隨着越來越多的人們了解脊椎保健，我們的覆蓋範圍將更廣泛；我們期望2024年第四季度促銷活動的成功；以及我們對總體銷售額、所有開業超過13個月的診所的總銷售量和新的特許經營診所的開業預期，不包括特許經營診所的影響。前瞻性聲明涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致我們的實際結果與我們在任何前瞻性聲明中表達或暗示的未來結果不同，您不應該過度依賴這些聲明。導致這些差異的因素包括但不限於，我們無法足夠地找到和招募合格的脊醫和其他醫務人員來爲我們的診所提供服務，部分原因是全國性勞動力短缺以及由此需要採取的措施導致的營業費用增加；通貨膨脹增加了我們的成本，否則可能對我們的業務產生負面影響；我們未能盈利運營公司擁有或管理的診所；我們未能按計劃特許經營；做空策略和通過互聯網發佈的負面意見可能會推低我們普通股的市場價格並導致集體訴訟；未來若干時期內我們未能修正內部財務報告控制方面的重大缺陷可能會對我們準確報告財務結果、防範欺詐或維護投資者信心產生負面影響；以及我們在SEC備案的文件中描述的其他因素，在我們2013年12月31日結束的公司10-k年報和隨後備案的現行和季度報告中的「風險因素」一節中進行了描述。我們完全通過這些警示因素來資格化任何前瞻性聲明。我們假定沒有任何理由更新或修訂任何前瞻性聲明或更新實際結果可能與這些前瞻性聲明所示不同的原因，即使未來出現新信息。除非明確表示爲此，否則任何當前期間以及任何以前期間的結果之間的比較均不旨在表達任何未來趨勢或未來表現的跡象，並且只應視爲歷史數據。"
關於the joint公司（納斯達克：JYNT）
The Joint Corp.（納斯達克：JYNT）於2010年推出其零售保健業務模式時，革命了人們接受脊醫護理的方式。如今，通過The Joint Chiropractic網絡，它是美國最大的脊醫診所運營商、管理人和特許經營商。該公司使高質量的醫療保健變得方便、實惠，消除了數百萬尋求緩解疼痛和持續保健的患者的保險需求。通過全國超過900個門店和每年超過1300萬次的患者就診，The Joint Chiropractic是脊醫行業的關鍵領導者。連續被列入Franchise Times的「Top 500+ Franchises」榜單和Entrepreneur的「Franchise 500」榜單，並被FRANdata授予TopFUND獎項，併入選Franchise Business Review的「2023年度最佳特許經營特許經營商」，「最有利可圖的特許經營特許經營商」和「退伍軍人最佳特許經營特許經營商」排名，The Joint Chiropractic是醫療保健和零售行業相遇的創新力量。 欲了解更多信息，請訪問www.thejoint.com。有關特許經營機會，請訪問www.thejointfranchise.com。
業務結構
The Joint是一家診所特許經營商並在某些州開設診所。在阿肯色州、加州、科羅拉多州、哥倫比亞特區、佛羅里達州、伊利諾伊州、堪薩斯州、肯塔基州、馬里蘭州、密歇根州、明尼蘇達州、新澤西州、紐約州、北卡羅來納州、俄勒岡州、賓夕法尼亞州、田納西州、華盛頓州和西弗吉尼亞州，The Joint公司及其特許經營商向隸屬於專業脊醫實踐的診所提供管理服務。
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媒體聯繫人： Margie Wojciechowski，聯合公司，margie.wojciechowski@thejoint.com
投資者聯繫人： Kirsten Chapman，LHA投資者關係，415-433-3777，thejoint@lhai.com
——財務報表如下——
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聯合公司。
基本報表
| 2020年6月30日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資產 | (未經審計) | ||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 17,457,625 | $ | 18,153,609 | |||||||
| 受限現金 | 1,190,096 | 1,060,683 | |||||||||
| 應收賬款淨額 | 3,575,784 | 3,718,924 | |||||||||
| 遞延特許經營費用和區域型發展成本，流動部分 | 1,041,492 | 1,047,430 | |||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 3,436,072 | 2,439,837 | |||||||||
| 待售資產 | 16,686,248 | 17,915,055 | |||||||||
| 總流動資產 | 43,387,317 | 44,335,538 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 8,928,658 | 11,044,317 | |||||||||
| 經營租賃資產使用權 | 11,859,692 | 12,413,221 | |||||||||
| 遞延特許經營費用和區域型發展成本，減去流動部分 | 4,798,535 | 5,203,936 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 4,145,162 | 5,020,926 | |||||||||
| 商譽 | 7,677,695 | 7,352,879 | |||||||||
遞延所得稅資產（截至2024年6月30日和2023年12月31日分別歸屬於VIE的爲110萬元和110萬元） | 907,019 | 1,031,648 | |||||||||
| 存款和其他資產 | 736,498 | 748,394 | |||||||||
| 總資產 | $ | 82,440,576 | $ | 87,150,859 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 1,639,841 | $ | 1,625,088 | |||||||
| 應計費用 | 3,161,257 | 1,963,009 | |||||||||
| 合作基金負債 | 1,190,096 | 1,060,683 | |||||||||
薪資負債（截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別爲70萬美元和70萬美元歸屬於VIE） | 4,272,155 | 3,485,744 | |||||||||
| 經營租賃負債，流動部分 | 3,811,835 | 3,756,328 | |||||||||
| 融資租賃負債，流動部分 | 26,038 | 25,491 | |||||||||
| 遞延加盟費收入，流動部分 | 2,521,156 | 2,516,554 | |||||||||
公司診所遞延收入（截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別爲220萬美元和160萬美元歸屬於VIE） | 4,420,601 | 4,463,747 | |||||||||
| 區域型開發者預付款，流動部分 | 298,306 | 362,326 | |||||||||
| 其他流動負債 | 532,251 | 483,249 | |||||||||
待處置負債（截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別爲280萬美元和360萬美元歸屬於VIE） | 12,140,570 | 13,831,863 | |||||||||
| 流動負債合計 | 34,014,106 | 33,574,082 | |||||||||
| 經營租賃負債，減：流動部分 | 10,205,222 | 10,914,997 | |||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | 24,858 | 38,016 | |||||||||
| 信貸協議下的債務 | — | 2,000,000 | |||||||||
| 遞延特許經營費用收入，除了流動部分淨額 | 12,935,888 | 13,597,325 | |||||||||
| 區域型開發商預付費用，除了流動部分淨額 | 814,823 | 1,019,316 | |||||||||
其他負債（其中6月30日，2024年和2023年12月31日歸屬於VIE的爲120萬美元） | 1,235,241 | 1,235,241 | |||||||||
| 負債合計 | 59,230,138 | 62,378,977 | |||||||||
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聯合公司。 合併資產負債表（續） | |||||||||||
2020年6月30日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 負債及股東權益（續） | (未經審計) | ||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
A系列優先股，面值0.001美元；2024年6月30日和2023年12月31日，授權50,000股，未發行並持有0股。 | — | — | |||||||||
普通股，面值0.001美元；2024年6月30日，授權20,000,000股，發行14,996,787股，流通14,963,772股； 2023年12月31日，發行14,783,757股，流通14,751,633股。 | 14,996 | 14,783 | |||||||||
| 額外實收資本 | 48,595,496 | 47,498,151 | |||||||||
庫藏股票，截至2024年6月30日持有33,015股，截至2023年12月31日持有32,124股，均按成本計量。 | (870,058) | (860,475) | |||||||||
| 累積赤字 | (24,554,996) | (21,905,577) | |||||||||
| The Joint股東權益合計 | 23,185,438 | 24,746,882 | |||||||||
| 非控制權益 | 25,000 | 25,000 | |||||||||
| 股東權益總計 | 23,210,438 | 24,771,882 | |||||||||
| 負債和股東權益合計 | $ | 82,440,576 | $ | 87,150,859 | |||||||
7
THE JOINT公司。
簡要的合併收益報表
(未經審計)
簡要的合併收益報表
(未經審計)
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入： | |||||||||||||||||||||||
來自公司自有或管理的診所的收入 | $ | 17,648,736 | $ | 17,802,838 | $ | 35,186,240 | $ | 34,930,795 | |||||||||||||||
| 特許權使用費 | 7,846,328 | 7,172,159 | 15,433,874 | 14,038,182 | |||||||||||||||||||
| 特許經營費 | 719,103 | 671,368 | 1,374,977 | 1,425,794 | |||||||||||||||||||
| 廣告基金收入 | 2,240,838 | 2,041,050 | 4,407,311 | 3,993,455 | |||||||||||||||||||
| 軟件費用 | 1,415,036 | 1,234,812 | 2,801,812 | 2,444,817 | |||||||||||||||||||
| 其他收入 | 390,520 | 384,957 | 778,513 | 774,962 | |||||||||||||||||||
| 總收入 | 30,260,561 | 29,307,184 | 59,982,727 | 57,608,005 | |||||||||||||||||||
| 收入成本： | |||||||||||||||||||||||
| 特許經營和區域開發收入成本 | 2,458,186 | 2,236,442 | 4,799,951 | 4,377,277 | |||||||||||||||||||
| 它的收入成本 | 368,486 | 359,070 | 742,797 | 692,920 | |||||||||||||||||||
| 總收入成本 | 2,826,672 | 2,595,512 | 5,542,748 | 5,070,197 | |||||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 5,401,834 | 4,707,818 | 9,287,948 | 8,868,062 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 1,523,813 | 2,329,267 | 2,927,718 | 4,544,322 | |||||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 22,570,908 | 19,904,796 | 42,834,600 | 39,943,272 | |||||||||||||||||||
銷售、一般和管理費用總額 | 29,496,555 | 26,941,881 | 55,050,266 | 53,355,656 | |||||||||||||||||||
| 處置或減值的淨虧損 | 1,435,320 | 144,345 | 1,797,423 | 209,815 | |||||||||||||||||||
| 運營損失 | (3,497,986) | (374,554) | (2,407,710) | (1,027,663) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | 79,910 | (106,520) | 115,540 | 3,714,642 | |||||||||||||||||||
| 所得稅支出前的收入（虧損） | (3,418,076) | (481,074) | (2,292,170) | 2,686,979 | |||||||||||||||||||
| 所得稅（福利）支出 | 178,322 | (160,585) | 357,249 | 681,304 | |||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | (3,596,398) | $ | (320,489) | $ | (2,649,419) | $ | 2,005,675 | |||||||||||||||
| 每股收益（虧損）： | |||||||||||||||||||||||
| 每股基本（虧損）收益 | $ | (0.24) | $ | (0.02) | $ | (0.18) | $ | 0.14 | |||||||||||||||
| 攤薄（虧損）每股收益 | $ | (0.24) | $ | (0.02) | $ | (0.18) | $ | 0.13 | |||||||||||||||
| 基本加權平均份額 | 14,950,082 | 14,684,035 | 14,875,718 | 14,625,435 | |||||||||||||||||||
| 攤薄後的加權平均股票 | 15,206,238 | 14,952,363 | 15,110,736 | 14,907,593 | |||||||||||||||||||
8
THE JOINT公司。
綜合現金流量表
(未經審計)
| 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流： | |||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (2,649,419) | $ | 2,005,675 | |||||||
| 爲將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 2,927,718 | 4,544,322 | |||||||||
| 處置或減值淨虧損（非現金部分） | 1,797,422 | 209,815 | |||||||||
| 特許經營協議終止時確認的淨特許經營費 | (73,526) | (20,050) | |||||||||
| 遞延所得稅 | 124,629 | 477,154 | |||||||||
| 股票薪酬支出 | 1,045,460 | 683,227 | |||||||||
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： | |||||||||||
| 應收賬款 | 85,861 | 376,444 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | (997,307) | (1,208,605) | |||||||||
| 遞延的特許經營成本 | 385,256 | 51,268 | |||||||||
| 存款和其他資產 | 5,196 | (12,557) | |||||||||
| 待售資產和負債，淨額 | (1,674,226) | — | |||||||||
| 應付賬款 | 14,284 | (1,440,375) | |||||||||
| 應計費用 | 1,198,248 | 1,104,369 | |||||||||
| 工資負債 | 786,411 | 815,290 | |||||||||
| 遞延收入 | (631,272) | 245,363 | |||||||||
| 預付區域開發者費用 | (268,513) | (397,457) | |||||||||
| 其他負債 | (239,348) | 59,259 | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 1,836,874 | 7,493,142 | |||||||||
| 來自投資活動的現金流： | |||||||||||
| 出售診所的收益 | 224,100 | — | |||||||||
| 收購加州診所 | — | (1,050,000) | |||||||||
| 購買財產和設備 | (657,450) | (2,729,875) | |||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (433,350) | (3,779,875) | |||||||||
| 來自融資活動的現金流： | |||||||||||
| 融資租賃債務的支付 | (12,610) | (12,087) | |||||||||
| 根據員工股票計劃購買庫存股 | (9,583) | (2,637) | |||||||||
| 行使股票期權的收益 | 52,098 | 202,386 | |||||||||
| 根據信貸協議償還債務 | (2,000,000) | — | |||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | (1,970,095) | 187,662 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少） | (566,571) | 3,900,929 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 | 19,214,292 | 10,550,417 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | $ | 18,647,721 | $ | 14,451,346 | |||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的對賬： | 6月30日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 17,457,625 | $ | 13,602,515 | |||||||
| 受限制的現金 | 1,190,096 | 848,831 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | $ | 18,647,721 | $ | 14,451,346 | |||||||
9
THE JOINT公司。
GAAP與非GAAP之間的調節
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非GAAP財務數據： | |||||||||||||||||||||||
| 淨（虧）收入 | $ | (3,596,398) | $ | (320,489) | $ | (2,649,419) | $ | 2,005,675 | |||||||||||||||
| 淨利息費用 | (79,910) | 14,937 | (115,540) | 64,661 | |||||||||||||||||||
| 折舊及攤銷費用 | 1,523,813 | 2,329,267 | 2,927,718 | 4,544,322 | |||||||||||||||||||
| 稅費開支（利益） | 178,322 | (160,585) | 357,249 | 681,304 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | (1,974,173) | 1,863,130 | 520,008 | 7,295,962 | |||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | 552,065 | 417,017 | 1,045,460 | 683,227 | |||||||||||||||||||
| 收購有關費用 | 478,710 | 716,299 | 478,710 | 857,992 | |||||||||||||||||||
| 處置或減值損失 | 1,435,320 | 144,345 | 1,797,423 | 209,815 | |||||||||||||||||||
| 重組成本 | 144,240 | — | 301,276 | — | |||||||||||||||||||
| 訴訟費用 | 1,490,000 | — | 1,490,000 | — | |||||||||||||||||||
| 其他與ERC相關的收入 | — | 91,583 | — | (3,779,304) | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 2,126,162 | $ | 3,232,374 | $ | 5,632,877 | $ | 5,267,692 | |||||||||||||||
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