展品99.1
Krispy Kreme報告2024年第二季度財務結果
第二季營業收入增長7.3％，有機收入增長7.8％。
2024年更新的指南反映出對失眠曲奇大部分股權的出售。
北卡羅萊納州夏洛特（2024年8月8日）-甜甜圈公司（納斯達克：DNUT）（“甜甜圈”，“KKI”或“公司”）今天公佈了截至2024年6月30日的財務業績。
第二季度亮點 (對比2023年第二季度)
•營業收入增長7.3％，達43880萬美元。
•有機營業收入增長7.8％至44020萬美元。
•GAAP 淨虧損 4,9 百萬元（基金庫應佔淨虧損 5.5 百萬元）
•調整後的EBITDA增長了12.1%，達到5470萬美元，調整後的EBITDA利潤率同比增加了60個基點。
•按照美國通用會計原則計算的經營現金流量為3320萬美元。
•全球貨幣的存取點（POA）增加了2,981個，增長了23.2％，至15,853個。
“Krispy Kreme在本季再次取得出色表現，我們的新鮮甜甜圈在全球變得更加易於購買並更加普及，”CEO Josh Charlesworth表示。“我們的創新特色甜甜圈系列繼續受到消費者的喜愛，在這個季度推動了送貨新鮮每日（DFD）和數字銷售的增長。”
「我們的進入點也增加了，我們對在德國、巴西的即將推出以及進入西班牙和摩洛哥的最新公告感到興奮，」Charlesworth繼續說道。「在美國，我們的盈利性全國擴張正在加速，因為我們與現有客戶一起成長，並增加新的全國合作夥伴。這包括與麥當勞的全國性推出，從今年秋天在中西部的芝加哥開始。」
他說：“最近出售Insomnia Cookies的大部分股權使我們可以集中精力於我們的核心策略，每天生產、銷售和分發新鮮甜甜圈，同時進一步改善我們的財務狀況。”
財務亮點 | 季度結束 | |||||||||||||||||||
| 數以百萬美元計（每股數據除外） | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 變化 | |||||||||||||||||
| 根據GAAP： | ||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 | $ | 438.8 | $ | 408.9 | 7.3 | % | ||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 6.9 | $ | 5.6 | 21.5 | % | ||||||||||||||
| 營業收入率 | 1.6 | % | 1.4 | % | 20個基點 | |||||||||||||||
| 淨（損）利 | $ | (4.9) | $ | 0.1 | nm | |||||||||||||||
| 淨（損）利歸屬於KKI | $ | (5.5) | $ | 0.2 | nm | |||||||||||||||
| 每股稀釋（損）益 | $ | (0.03) | $ | 0.00 | $ | (0.03) | ||||||||||||||
非美國通用會計準則(1): | ||||||||||||||||||||
| 有機收入 | $ | 440.2 | $ | 408.2 | 7.8 | % | ||||||||||||||
| 調整後的稀釋凈利潤 | $ | 9.1 | $ | 11.4 | (20.1) | % | ||||||||||||||
| 調整後的稅前息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA） | $ | 54.7 | $ | 48.8 | 12.1 | % | ||||||||||||||
| 調整後的稅前息稅折舊及攤銷前利潤率（EBITDA） | 12.5 | % | 11.9 | % | 60個基點 | |||||||||||||||
| 調整後每股攤薄後盈利 | $ | 0.05 | $ | 0.07 | $ | (0.02) | ||||||||||||||
備註：
(1)非通用會計原則數字—請參閱非通用會計財務指標調解。
關鍵營運指標 | 季度結束 | |||||||||||||||||||
| 以百萬為單位的美元 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 變化 | |||||||||||||||||
| 全球貨幣接入點 | 15,853 | 12,872 | 23.2 | % | ||||||||||||||||
| 每個集線器的銷售額（美國）TTM | $ | 5.0 | $ | 4.7 | 6.4 | % | ||||||||||||||
| 每個集線器的銷售額（國際）TTM | $ | 10.1 | $ | 9.9 | 2.0 | % | ||||||||||||||
| 數字銷售佔零售銷售的比例 | 22.2 | % | 18.8 | % | 340個基點 | |||||||||||||||
2024年第二季度合併業績結果 (對比2023年第二季度)
Krispy Kreme第二季度的結果呈現出其全聯接策略的持續執行，其營業收入增長了7.3％，達到438.8百萬美元，而去年則為408.9百萬美元。GAAP淨損失為490萬美元，而去年淨利潤則為10萬美元。GAAP每股稀釋損失為（0.03）美元，與去年同期相比下降了（0.03）美元。
全球貨幣公司有機營業收入增長7.8％，由23.2％的POA增加以及22％的數字銷售增加和18％的DFD銷售增加推動，其中包括Dolly Parton Southern Sweets系列和Kit Kat等全球品牌激活的成功。
該季度調整後的EBITDA增長了12.1％，達到5470萬美元，調整後的EBITDA利潤率提高了60個基點，達到12.5％，受益於公司的Hub and Spoke策略優化和成本控制以及較低的薪酬成本帶來的SG&A槓桿效應。調整後的淨收入，在該季度遞減了20.1％，降至910萬美元。調整後的每股收益，從去年同季度的0.07美元下降至0.05美元，主要是由於增加的折舊和攤銷與提供新鮮甜甜圈的策略以及Insomnia Cookies的持續擴張有關。
2024年第二季部門業績（與2023年第二季相比）
美國: 在美國市場，淨營業收入增長了$21.9百萬，增長了8.2%，有機營收增長了8.4%。收入增長是由創新的特色甜甜圈系列推動的，繼續深受消費者的歡迎，導致DFD銷售增長了24%，數字銷售增長了26%。美國每個中心的銷售額增加了6.4%，達到了$50百萬，每門店每周DFD平均銷售額增加了4%，達到了$657。
美國調整後EBITDA增長了16.3％，達到3270萬美元，調整後EBITDA利潤率增加了80個基點，達到11.3％，這得益於勞動力和浪費優化的影響以及公司的集樞紐式交通中心的生產效益，部分抵消了增加的促銷活動和麥當勞啟動成本。
國際： 在國際業務板塊，網絡收入增長470萬美元，增長3.9％。國際有機營業收入增長5.0％，推動收入增長的原因包括比前一年增長39％的最高紀錄產品POA和成功的市場營銷活動。
國際調整後的EBITDA下降了12.3%，至$2170萬，調整後的EBITDA利潤率下降了約320個基點，至17.3%，主要與英國交易量疲軟有關。
市場發展： 在市場發展部門，淨收入和有機收入增加了340萬美元，增幅為16.1％，主要由於比上年同期設備銷售更高。
市場發展調整後的EBITDA增長了22.7％，達到1290萬美元。調整後的EBITDA利潤率擴大了280個基點，達到53.1％，這是由於產品銷售的流量增加所驅動的。
資產負債表和資本支出
在2024年第二季度，強勁的調整後的EBITDA轉化為總帳現金流為3320萬美元。公司在資本支出上投入了3170萬美元，主要是為了美國DFD網絡的集中式和分散式模型投資。這帶動了該季度正向的自由現金流達到160萬美元。
季度後，公司出售Insomnia Cookies的大部分股份後收到了$12740萬，再融資後又收到了額外的$4500萬。
2024年財務展望
Krispy Kreme提供以下2024年全年的指南更新（與FY2023相比）僅反映最近在2024年7月17日完成的Insomnia Cookies的大多數所有權股份售出。
•1,650萬至16,850萬美元的營業收入。
•有機營業收入增長率為+5％至+7％。
•調整後的EBITDA為$215至$22000萬。
•調整後每股收益為$0.24至$0.28
•所得稅稅率為28％至30％之間。
•資本支出佔淨收入的7％至8％。
•利息費用，淨額為5500萬至6000萬美元
公司預計在年底之前，淨槓桿率將趨向於3.5倍，隨著我們朝著2026年約2.0倍至2.5倍的淨槓桿率目標進展。
定義
本新聞稿中，以下定義適用於使用的所有術語：
•全球貨幣接入點： 反映可以購買新鮮甜甜圈或餅乾的所有地點。我們將全球貨幣接入點定義為所有熱燈影視股、新鮮店、推車和食品卡車、DFD門店和餅乾店，包括公司自營和加盟店，截至各自報告期結束時。我們監控全球貨幣接入點作為一個度量標準，以了解我們的全渠道業務在時間上的成長情況，並認為這個度量標準對投資者來說是有用的，以了解我們在各個板塊的佔據程度。
•中心: 代表生產和處理新鮮甜甜圈的地點，在任何進入點進行銷售。我們定義Hubs包括公司擁有和特許經營地點的自給自足的Hot Light Theater店和甜甜圈工廠，截至各自報告期末。
•中心銷售額： 中心銷售額等於帶有輻條的中心的新收入，除以最近五個季度結束時帶有輻條的平均中心數。
•來自架構與輻輳銷售的新收益： 新收益包括從我們的甜甜圈店（包括數字），以及DFD銷售產生的產品銷售，但不包括Branded Sweet Treats的銷售。它也不包括所有Insomnia Cookies的收入，因為這個指標集中於Krispy Kreme業務。與銷售其他商店，手推車和食品卡車產品的當前生產產品的架構與輻輳的新收益等於從這些架構當前產生產品的新收益，而不包括從那些不當前生產其他商店，手推車和食品卡車產品的架構產生的新收益，以及DFD門。
•自由現金流： 定義為營運活動產生的現金減去購買固定資產的支出。
看漲會議通話
Krispy Kreme將於今日早上8:30美國東部時間舉行公開電話會議，討論其2024年第二季度的業績。可以通過撥打1 (800) 715-9871並輸入會議ID 5985470來參加會議。國際參與者可以通過相應的號碼（在這裡列出）和輸入會議ID 5985470來接入通話。欲收聽現場音頻網絡廣播及問答環節，請訪問Krispy Kreme投資者關係網站。 investors.krispykreme.com網站24小時後會提供網絡廣播錄像和文字稿。Krispy Kreme的盈利新聞稿和相關資料也將在公司網站的投資者關係部分提供。
投資者關係
ir@krispykreme.com
財經媒體
為Krispy Kreme，Inc.提供的Edelman Smithfield。
阿什利·菲蘭和阿什娜·瓦薩
KrispyKremeIR@edelman.com
關於Krispy Kreme
Krispy Kreme總部位於北卡羅來納州，是世界上最受喜愛和知名的甜點品牌之一。我們標誌性的原味甜甜圈以新鮮出爐，入口即化的口感深受全球認可。Krispy Kreme通過其獨特的新鮮甜甜圈店網絡，在40個國家開展業務，與領先零售商合作，並通過快速增長的數字業務，在15,500多個新鮮接觸點中發展業務。我們通過Krispy Kreme的喜悅觸動和豐富生活的宗旨來指導我們的日常運營，這反映了我們對人民、社區和地球的愛。與Krispy Kreme Doughnuts在www.KrispyKreme.com上聯繫，或在其中一個社交媒體渠道上與我們相連，包括www.Facebook.com/KrispyKreme和www.Twitter.com/KrispyKreme。
關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿包含涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。 「繼續」、「走向」、「期望」、「展望」、「指引」、「探索」或類似的詞語，或這些詞語的否定形式，可以識別前瞻性聲明。此類前瞻性聲明基於我們認為合理的某些假設和估計，但受到與我們的業務、財務綜合狀況、業務、前景、增長策略和流動性有關的各種風險、不確定性和假設的影響。因此，存在或將存在重要因素，可能導致我們的實際結果與這些聲明所示不同。包括此前瞻性信息不應被視為我們表示未來計劃、估計或期望會實現的陳述。我們的實際結果可能與此處所包含的前瞻性聲明有所不同。導致實際結果與前瞻性聲明所表達的不同因素，包括但不限於我們在2023年12月31日結束年度提交給證券交易委員會（“SEC”）的10-k表格中描述的“關於前瞻性聲明的注意事項”和“風險因素”，以及我們隨時向SEC提交的其他文件中描述的風險和不確定性。我們認為，這些因素包括但不限於大流行的影響，消費者偏好的變化，通脹的影響以及我們執行全通道業務策略的能力。這些前瞻性聲明僅在本文件的日期內作出，而我們不會承擔除法律适用的行动之外的任何义务，更新或修订任何前瞻性或警示性声明以反映假设的变化、事件的发生、未预期或其他原因或随着未来运营结果的变化而变化。
非通用會計原則（Non-GAAP）措施
本新聞稿包含某些非通用會計原則（“GAAP”）財務衡量指標，包括有機營業收入增長、調整後的息稅折舊及攤銷前收益、調整後的凈利潤、攤薄後每股收益調整後的攤薄後每股收益、淨負債、搭配支線的中心的新收益和每個中心的銷售額，這些衡量指標與使用GAAP造成的結果不同。這些非GAAP財務衡量指標不是全球通用的計算方法，限制了它們作為比較指標的實用性。其他公司可能會以不同的方式計算相似的財務衡量指標，而我們可能不會計算它們。此外，這些非GAAP財務衡量指標不是GAAP下的財務表現衡量。為了方便清晰了解我們的綜合歷史經營結果，您應該與我們提交給美國證券交易委員會的歷史財務報表和注釋一起檢查我們的非GAAP財務衡量指標。
只要公司提供指引，則僅以非GAAP基礎進行。 由於無法預測公司無法控制的某些項目（如反映在我們歷史數字調解中的凈利潤和其他費用）對某些前瞻性非GAAP數量的影響程度和時間，因此公司不提供這些前瞻性非GAAP數據與GAAP的調解。根據歷史經驗，這些金額可能相當大。
克里斯皮克雷姆有限公司
綜合綜合損益表（未經審計）
(以千為單位，除每股金額外)
| 季度結束 | 兩季結束 | ||||||||||||||||||||||
| 六月三十日 二零二四年（十三週） | 七月二日 二零二三年（十三週） | 六月三十日 二零二四年（二十六週） | 七月二日 二零二三年（二十六週） | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | |||||||||||||||||||||||
| 產品銷售 | $ | 429,411 | $ | 400,348 | $ | 862,923 | $ | 811,022 | |||||||||||||||
| 版權費及其他收入 | 9,398 | 8,534 | 18,584 | 16,810 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入 | 438,809 | 408,882 | 881,507 | 827,832 | |||||||||||||||||||
| 產品和配送成本 | 107,846 | 111,106 | 214,861 | 228,939 | |||||||||||||||||||
| 營運開支 | 212,504 | 189,165 | 417,699 | 380,573 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | 64,466 | 62,582 | 136,040 | 124,050 | |||||||||||||||||||
| 營銷費用 | 12,416 | 9,770 | 24,531 | 19,623 | |||||||||||||||||||
| 開業前費用 | 967 | 1,104 | 2,072 | 1,868 | |||||||||||||||||||
| 其他（收入）/開支，淨值 | (849) | 314 | (649) | (4,949) | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 34,600 | 29,196 | 68,186 | 57,135 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 6,859 | 5,645 | 18,767 | 20,593 | |||||||||||||||||||
| 利息費用淨額 | 14,452 | 12,063 | 28,188 | 24,051 | |||||||||||||||||||
| 其他非營運費用（淨值） | 949 | 1,061 | 1,522 | 2,060 | |||||||||||||||||||
| 所得稅前損失 | (8,542) | (7,479) | (10,943) | (5,518) | |||||||||||||||||||
| 所得稅（福利）/費用 | (3,611) | (7,563) | 651 | (7,246) | |||||||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | (4,931) | 84 | (11,594) | 1,728 | |||||||||||||||||||
| 非控股權益應佔淨收入/（虧損） | 560 | (139) | 2,431 | 1,806 | |||||||||||||||||||
| 克里斯皮克雷梅公司應佔淨（虧損）/收入 | $ | (5,491) | $ | 223 | $ | (14,025) | $ | (78) | |||||||||||||||
| 每股淨額（虧損）/收入： | |||||||||||||||||||||||
| 普通股 — 基本 | $ | (0.03) | $ | 0.00 | $ | (0.08) | $ | 0.00 | |||||||||||||||
| 普通股 — 稀釋 | $ | (0.03) | $ | 0.00 | $ | (0.08) | $ | 0.00 | |||||||||||||||
| 加權平均已發行股份： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 169,095 | 168,184 | 168,890 | 168,162 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 169,095 | 170,659 | 168,890 | 168,162 | |||||||||||||||||||
克里斯皮克雷姆有限公司
縮短的綜合資產負債表
(以千為單位，除了每股數據)
| 截至日期 | |||||||||||
| (未經審核) 6月30日, 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 28,625 | $ | 38,185 | |||||||
| 限制性現金 | 483 | 429 | |||||||||
| 應收帳款淨額 | 57,348 | 59,362 | |||||||||
| 存貨 | 39,461 | 34,716 | |||||||||
| 應收稅款 | 18,143 | 15,526 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 24,110 | 25,363 | |||||||||
| 全部流動資產 | 168,170 | 173,581 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 551,406 | 538,220 | |||||||||
| 商譽 | 1,096,249 | 1,101,939 | |||||||||
| 其他無形資產淨值 | 927,714 | 946,349 | |||||||||
| 經營租賃權利資產，淨值 | 456,124 | 456,964 | |||||||||
| 其他資產 | 23,823 | 23,539 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 3,223,486 | $ | 3,240,592 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 長期債務的當期償還 | $ | 59,827 | $ | 54,631 | |||||||
| 當期營運租賃負債 | 54,937 | 50,365 | |||||||||
| 應付賬款 | 135,197 | 156,488 | |||||||||
| 應付負債 | 114,269 | 134,005 | |||||||||
| 結構性應付款項 | 129,344 | 130,104 | |||||||||
| 流動負債合計 | 493,574 | 525,593 | |||||||||
| 長期負債，不含流動部分 | 894,979 | 836,615 | |||||||||
| 非當期營運租賃負債 | 453,338 | 454,583 | |||||||||
| 递延所得税资产，扣除递延所得税负债后净额 | 115,800 | 123,925 | |||||||||
| 其他長期負債及延遲付款 | 36,538 | 36,093 | |||||||||
| 總負債 | 1,994,229 | 1,976,809 | |||||||||
| 合約和可能負債 | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
普通股，面額0.01美元；2024年6月30日和2023年12月31日共授權300,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行及流通股份分別為169,357股和168,628股。 | 1,694 | 1,686 | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 1,453,944 | 1,443,591 | |||||||||
| 股東票據應收款 | (2,865) | (3,850) | |||||||||
| 累積其他綜合損益，扣除所得稅後淨額 | (12,594) | 7,246 | |||||||||
| 保留虧損 | (304,840) | (278,990) | |||||||||
| 歸屬於Krispy Kreme，Inc.的股東權益： | 1,135,339 | 1,169,683 | |||||||||
| 非控制權益 | 93,918 | 94,100 | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,229,257 | 1,263,783 | |||||||||
| 總負債及股東權益 | $ | 3,223,486 | $ | 3,240,592 | |||||||
克里斯皮克雷姆有限公司
綜合現金流量表（未經核數）
(（以千為單位）)
| 兩個季度結束 | |||||||||||
| 6月30日， 2024年（26週） | 7月2日， 2023年（26週） | ||||||||||
| 營業活動之現金流量： | |||||||||||
| 淨（損失）/收入 | $ | (11,594) | $ | 1,728 | |||||||
| 為調和淨（虧損）盈利而進行調整的現金流量： | |||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 68,186 | 57,135 | |||||||||
| 递延及其他所得税 | (5,338) | (11,743) | |||||||||
| 債務清償能造成的損失 | — | 472 | |||||||||
| 减值及租约解除费用 | 448 | 7,808 | |||||||||
| 處置不動產和設備所得利益 | (3) | (151) | |||||||||
| 出售租赁回租的收益 | — | (9,646) | |||||||||
| 基於股份的報酬 | 14,634 | 10,369 | |||||||||
| 应收账款及应收票据准备金变动 | 327 | 372 | |||||||||
| 存貨減損 | 1,038 | 10,244 | |||||||||
| 利率掉期衍生品結算 | — | 7,657 | |||||||||
| 涉及利率掉期衍生品結算之攤銷 | (5,910) | (4,379) | |||||||||
| 其他 | 858 | 996 | |||||||||
| 營運資產及負債之變動（除匯率變動調整） | (47,121) | (24,609) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 15,525 | 46,253 | |||||||||
| 投資活動之支付： | |||||||||||
| 購買不動產和設備 | (60,735) | (54,290) | |||||||||
| 售後租回之收益 | — | 10,025 | |||||||||
| 股權法之投資購入 | (3,506) | — | |||||||||
| 發放應收貸款 | (1,086) | — | |||||||||
| 其他投資活動 | 166 | 163 | |||||||||
| 投資活動中的淨現金流出 | (65,161) | (44,102) | |||||||||
| 筹资活动之净现金流量: | |||||||||||
| 发行债务融资净收益 | 365,000 | 989,198 | |||||||||
| 偿还长期负债及租赁负债 | (306,797) | (916,580) | |||||||||
| 融资成本支出 | — | (5,000) | |||||||||
| 结构性应付款净收益 | 190,162 | 73,939 | |||||||||
| 结构性应付款支出 | (190,811) | (126,920) | |||||||||
| 股東資本注資，扣除發行的貸款 | 919 | 631 | |||||||||
| 分配給股東 | (11,807) | (11,771) | |||||||||
| 支付普通股的回購和養老 | (4,275) | (147) | |||||||||
| 分配給非控制權益 | (2,146) | (11,246) | |||||||||
| 融資活動提供的/(使用的)資金淨額 | 40,245 | (7,896) | |||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及限制性現金的影響 | (115) | (3,011) | |||||||||
| 813,840 | (9,506) | (8,756) | |||||||||
| 期初現金、現金等價物及限制性現金 | 38,614 | 35,730 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物與受限現金 | $ | 29,108 | $ | 26,974 | |||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 15,525 | $ | 46,253 | |||||||
| 扣除：物業及設備購置 | (60,735) | (54,290) | |||||||||
| 自由現金流 | $ | (45,210) | $ | (8,037) | |||||||
克里斯皮克雷姆有限公司
非通用會計原則財務指標協調（未經審計）
(以千為單位，除每股金額外)
我們將「調整後的EBITDA」定義為在利息費用、淨收益、所得稅費用和折舊及攤銷前，再進行調整以考慮股份報酬、某些戰略舉措、收購和整合成本和其他某些非經常性、不經常發生或非核心收入和費用。 調整後的EBITDA是管理層用於監控和評估經營績效的主要指標，並為比較各報告期間提供一個一致的基準。
我們將“每股調整後凈利潤”定義為歸屬於普通股股東的淨損失， 考慮利息費用、股份報酬、某些戰略舉措、收購和整合費用、並將收購相關無形資產攤銷、調整的稅收影響以及其他某些非經常性、非頻繁或非核心收入和費用項所進行的調整。 “調整後每股收益”是將調整後凈收入按每股計算所得的數值。
調整後的EBITDA、調整後的凈利潤、稀釋後的和調整後的每股收益存在某些限制，包括根據GAAP要求進行的收入和費用項目的調整。在評估這些非GAAP指標時，您應該注意，在未來，我們將會遇到與本演示中某些調整相同或相似的支出項目，如股份基礎報酬。我們提供的調整後的EBITDA、調整後的凈利潤、稀釋後的和調整後的每股收益不應被理解為我們未來的結果不會受任何此類調整的影響。管理層通過依賴我們的GAAP結果以及使用調整後的EBITDA、調整後的凈利潤、稀釋後的和調整後的每股收益來補充這些限制。
| 季度結束 | 兩季度結束 | ||||||||||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 | $ | (4,931) | $ | 84 | $ | (11,594) | $ | 1,728 | |||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 14,452 | 12,063 | 28,188 | 24,051 | |||||||||||||||||||
| 所得稅（利益）/費用 | (3,611) | (7,563) | 651 | (7,246) | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 34,600 | 29,196 | 68,186 | 57,135 | |||||||||||||||||||
| 基於股份的報酬 | 7,648 | 4,824 | 14,634 | 10,369 | |||||||||||||||||||
| 與股份基礎薪酬相關的雇主工資稅 | 207 | 189 | 250 | 214 | |||||||||||||||||||
其他業務外支出，淨額 (1) | 949 | 1,061 | 1,522 | 2,060 | |||||||||||||||||||
戰略舉措 (2) | 4,187 | 4,477 | 9,008 | 17,946 | |||||||||||||||||||
收購與整合費用 (3) | 851 | 339 | 1,099 | 430 | |||||||||||||||||||
新市場滲透費用 (4) | 572 | 241 | 1,038 | 335 | |||||||||||||||||||
店舖關閉費用，淨額 (5) | 628 | 1,484 | 767 | 805 | |||||||||||||||||||
重組和遣散費用 (6) | 132 | 1,667 | 138 | 2,247 | |||||||||||||||||||
| 出售租回的收益 | — | 15 | — | (9,646) | |||||||||||||||||||
其他 (7) | (958) | 737 | (973) | 3,314 | |||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 54,726 | $ | 48,814 | $ | 112,914 | $ | 103,742 | |||||||||||||||
| 季度結束 | 兩季結束 | ||||||||||||||||||||||
| (以千計) | 二零二四年六月三十日 | 二零二三年七月二日 | 二零二四年六月三十日 | 二零二三年七月二日 | |||||||||||||||||||
| 區段調整後的 EBITDA： | |||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | 32,668 | $ | 28,085 | $ | 75,284 | $ | 66,620 | |||||||||||||||
| 國際 | 21,655 | 24,702 | 42,191 | 43,684 | |||||||||||||||||||
| 市場發展 | 12,875 | 10,495 | 24,775 | 22,046 | |||||||||||||||||||
| 企業 | (12,472) | (14,468) | (29,336) | (28,608) | |||||||||||||||||||
| 經調整後盈餘總額 | $ | 54,726 | $ | 48,814 | $ | 112,914 | $ | 103,742 | |||||||||||||||
| 本季結束 | 過去兩個季度結束 | ||||||||||||||||||||||
| （以千為單位，除每股金額外） | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||||||||
| 淨（損失）/收入 | $ | (4,931) | $ | 84 | $ | (11,594) | $ | 1,728 | |||||||||||||||
| 基於股份的報酬 | 7,648 | 4,824 | 14,634 | 10,369 | |||||||||||||||||||
| 與分享基礎薪酬相關的雇主付款所得稅 | 207 | 189 | 250 | 214 | |||||||||||||||||||
其他非營運費用，淨額 (1) | 949 | 1,061 | 1,522 | 2,060 | |||||||||||||||||||
戰略舉措 (2) | 4,187 | 4,477 | 9,008 | 17,946 | |||||||||||||||||||
收購和整合費用 (3) | 851 | 339 | 1,099 | 430 | |||||||||||||||||||
新市場進入費用 (4) | 572 | 241 | 1,038 | 335 | |||||||||||||||||||
店鋪關閉費用 (5) | 628 | 1,484 | 767 | 805 | |||||||||||||||||||
重組和離職費用 (6) | 132 | 1,667 | 138 | 2,247 | |||||||||||||||||||
| 賣出租賃後獲利 | — | 15 | — | (9,646) | |||||||||||||||||||
其他 (7) | (958) | 737 | (973) | 3,314 | |||||||||||||||||||
收購相關無形資產攤銷 (8) | 7,397 | 7,368 | 14,817 | 14,641 | |||||||||||||||||||
撤銷2019年設施的損失 (9) | — | — | — | 472 | |||||||||||||||||||
調整後的稅收影響 (10) | (6,777) | (9,464) | (7,001) | (14,120) | |||||||||||||||||||
稅務特定調整 (11) | (226) | (1,758) | (815) | (2,315) | |||||||||||||||||||
| 非控制權益淨收益/(損失) | (560) | 139 | (2,431) | (1,806) | |||||||||||||||||||
| 基本調整後歸屬於普通股股東的凈利潤 | $ | 9,119 | $ | 11,403 | $ | 20,459 | $ | 26,674 | |||||||||||||||
| 由於子公司潛在普通股股份的額外收入歸屬於非控制股權 | (11) | (4) | (30) | (7) | |||||||||||||||||||
| 稀釋調整後歸屬於普通股股東的凈利潤 | $ | 9,108 | $ | 11,399 | $ | 20,429 | $ | 26,667 | |||||||||||||||
| 基本加權平均持股數 | 169,095 | 168,184 | 168,890 | 168,162 | |||||||||||||||||||
| 未行使的普通股期權、股票限制股份和股票表現股份稀釋效應 | 2,397 | 2,475 | 2,442 | 2,163 | |||||||||||||||||||
| 摊薄加权平均普通股股数 | 171,492 | 170,659 | 171,332 | 170,325 | |||||||||||||||||||
| 每股調整後凈利潤（歸屬於普通股股東）： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 0.05 | $ | 0.07 | $ | 0.12 | $ | 0.16 | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.05 | $ | 0.07 | $ | 0.12 | $ | 0.16 | |||||||||||||||
(1)每個期間主要是外匯翻譯收益和損失。
(2)2024年6月30日和這兩個季度主要涉及全球轉型、探索Insomnia Cookies業務的戰略替代方案和為麥當勞的美國擴張做準備的成本（這三個具體倡議使季度和兩個季度至2024年6月30日分別聚合約390萬美元和850萬美元）。2023年7月2日結束的季度和兩個季度主要涉及退出Branded Sweet Treats業務的成本，包括財產、設備減值、存貨核銷、員工遣散和其他相關成本。
(3)包括公司業務和特許權收購相關的收購和整合成本，包括為適用期間的收購和整合相關活動而產生的法律、盡職調查和顧問費用。
(4)包括進軍全新國家市場所需的啟動成本，包括巴西、西班牙，以及Insomnia Cookies品牌進入加拿大和英國。開始控制項。
(5)包括租約終止費、減值費用和處置固定資產的損失。
(6)截至2024年6月30日和2023年7月2日的一季度和兩個季度，主要由於重組全球高管團隊而產生的成本。
(7)截至2024年6月30日的季度和兩個季度主要包括美國一家商店被摧毀並重新建造后收到的保險賠款所獲得的收益。截至2023年7月2日的季度和兩個季度主要包括非業務常規產生的法律和其他監管費用。
(8)包括應付於取得之無形資產的攤銷，反映於財務報表營運開支之折舊和攤銷費用中。
(9)包括2019年貸款設施未攤銷債務發行成本相關的利息費用，該設施與因2023年3月再融資而熄滅的貸款人有關。
(10)根據適用的法定稅率計算調整後的稅收影響。截至2024年6月30日和2023年7月2日的一季度和兩季度還包括不允許的高管薪酬費用的影響。
(11)截至 2024 年 6 月 30 日止的季度和第二季度包括認可與持續營運無關之先前未認可的稅收優惠、與持續營運無關的分散稅收益，以及各種稅法變更對現有臨時差異的影響。截至 2023 年 7 月 2 日截至 2023 年 7 月 2 日止的季度及第二季度包括承認之前未認可與持續營運無關的稅收優惠、稅務法變更對現有臨時差異的影響，以及與持續營運無關的分散稅收益。
克里斯皮克雷姆有限公司
分段報告（未經審計）
(以千為單位，除非另有說明，否則表示百分比。)
| 季度結束 | 兩季結束 | ||||||||||||||||||||||
| 二零二四年六月三十日 | 二零二三年七月二日 | 二零二四年六月三十日 | 二零二三年七月二日 | ||||||||||||||||||||
| 淨收入： | |||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | 289,304 | $ | 267,417 | $ | 585,239 | $ | 548,761 | |||||||||||||||
| 國際 | 125,269 | 120,588 | 250,019 | 232,576 | |||||||||||||||||||
| 市場發展 | 24,236 | 20,877 | 46,249 | 46,495 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入 | $ | 438,809 | $ | 408,882 | $ | 881,507 | $ | 827,832 | |||||||||||||||
2024年Q2有機營收——截至今日為止 （以千為單位，除百分比外） | 美國。 | 國際 | 市場發展 | 總公司 | |||||||||||||||||||
| 2024財年第二季度總淨收入 | $ | 289,304 | $ | 125,269 | $ | 24,236 | $ | 438,809 | |||||||||||||||
| 2023財年第二季度總淨收入 | 267,417 | 120,588 | 20,877 | 408,882 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長 | 21,887 | 4,681 | 3,359 | 29,927 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長 % | 8.2 | % | 3.9 | % | 16.1 | % | 7.3 | % | |||||||||||||||
| 減：商店優化計劃關閉對營收的影響 | (147) | — | — | (147) | |||||||||||||||||||
| 減：品牌甜點退出對營收的影響 | (486) | — | — | (486) | |||||||||||||||||||
| 2023財政第二季度調整後營業收入 | 266,784 | 120,588 | 20,877 | 408,249 | |||||||||||||||||||
| 調整後淨營業收入增長 | 22,520 | 4,681 | 3,359 | 30,560 | |||||||||||||||||||
| 外匯轉換影響 | — | 1,404 | — | 1,404 | |||||||||||||||||||
| 有機營業收入增長 | $ | 22,520 | $ | 6,085 | $ | 3,359 | $ | 31,964 | |||||||||||||||
| 有機營業收入增長% | 8.4 | % | 5.0 | % | 16.1 | % | 7.8 | % | |||||||||||||||
2024年Q2有機營業收入-截至當年年底 （以千為單位，除百分比外） | 美國。 | 國際 | 市場開發 | 總公司 | |||||||||||||||||||
| 2024財政年度前兩個季度的總淨收益 | $ | 585,239 | $ | 250,019 | $ | 46,249 | $ | 881,507 | |||||||||||||||
| 2023財政年度前兩個季度的總淨收益 | 548,761 | 232,576 | 46,495 | 827,832 | |||||||||||||||||||
| 總淨收益增長 | 36,478 | 17,443 | (246) | 53,675 | |||||||||||||||||||
| 總淨收益增長％ | 6.6 | % | 7.5 | % | -0.5 | % | 6.5 | % | |||||||||||||||
| 減：店面優化計劃關閉對營業收入的影響 | (463) | — | — | (463) | |||||||||||||||||||
| 減：品牌甜點出局的影響 | (5,853) | — | — | (5,853) | |||||||||||||||||||
| 調整後的財務年度2023年前兩個季度淨營收 | 542,445 | 232,576 | 46,495 | 821,516 | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨收入增長率 | 42,794 | 17,443 | (246) | 59,991 | |||||||||||||||||||
| 外幣兌換影響 | — | (432) | — | (432) | |||||||||||||||||||
| 有機營收增長 | $ | 42,794 | $ | 17,011 | $ | (246) | $ | 59,559 | |||||||||||||||
| 有機營業收入增長率% | 7.9 | % | 7.3 | % | -0.5 | % | 7.2 | % | |||||||||||||||
2023年第二季有機營業收入 - QTD （以千為單位，除百分比外） | 美國。 | 國際 | 市場開發 | 總公司 | |||||||||||||||||||
| 2023財年第二季度總淨收入 | $ | 267,417 | $ | 120,588 | $ | 20,877 | $ | 408,882 | |||||||||||||||
| 2022財年第二季度總凈收入 | 244,665 | 110,558 | 20,022 | 375,245 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長 | 22,752 | 10,030 | 855 | 33,637 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長率 | 9.3% | 9.1% | 4.3% | 9.0% | |||||||||||||||||||
| 減：店鋪優化計劃關閉對收益的影響 | (3,330) | — | — | (3,330) | |||||||||||||||||||
| 扣除品牌糖果退出的影響 | (6,701) | — | — | (6,701) | |||||||||||||||||||
| 第二季度財政2022年調整後淨營業收入 | 234,634 | 110,558 | 20,022 | 365,214 | |||||||||||||||||||
| 調整後淨營業收入增長 | 32,783 | 10,030 | 855 | 43,668 | |||||||||||||||||||
| 收購的影響 | (3,023) | — | 877 | (2,146) | |||||||||||||||||||
| 匯率轉換的影響 | — | 15 | — | 15 | |||||||||||||||||||
| 有機營收增長 | $ | 29,760 | $ | 10,045 | $ | 1,732 | $ | 41,537 | |||||||||||||||
| 有機營業收入增長率 | 12.7% | 9.1% | 8.7% | 11.4% | |||||||||||||||||||
2023年Q2有機營業收入 - 年初至今 （以千為單位，除百分比外） | 美國。 | 國際 | 市場發展 | 總公司 | |||||||||||||||||||
| 2023財年前兩個季度總淨收入 | $ | 548,761 | $ | 232,576 | $ | 46,495 | $ | 827,832 | |||||||||||||||
| 2022財年前兩個季度總淨收入 | 492,584 | 215,051 | 40,142 | 747,777 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長 | 56,177 | 17,525 | 6,353 | 80,055 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入增長率 | 11.4% | 8.1% | 15.8% | 10.7% | |||||||||||||||||||
| 減：店舖優化計劃關閉的影響 | (6,517) | — | — | (6,517) | |||||||||||||||||||
| 減：已退出Branded Sweet Treats所帶來的影響 | (6,701) | — | — | (6,701) | |||||||||||||||||||
| 在2022財年前兩個季度內經調整的淨收入 | 479,366 | 215,051 | 40,142 | 734,559 | |||||||||||||||||||
| 經調整的淨收入增長 | 69,395 | 17,525 | 6,353 | 93,273 | |||||||||||||||||||
| 收購的影響 | (6,103) | — | 1,770 | (4,333) | |||||||||||||||||||
| 外幣匯率變動的影響 | — | 5,794 | — | 5,794 | |||||||||||||||||||
| 有機營業收入增長 | $ | 63,292 | $ | 23,319 | $ | 8,123 | $ | 94,734 | |||||||||||||||
| 有機營業收入增長% | 13.2% | 10.8% | 20.2% | 12.9% | |||||||||||||||||||
| 過去四個季度結束日期 | 財政年度結束日期 | ||||||||||||||||
| （除非另有說明，均以千為單位） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | ||||||||||||||
| 美國: | |||||||||||||||||
| 收益 | $ | 1,141,422 | $ | 1,104,944 | $ | 1,010,250 | |||||||||||
非新鮮收益 (1) | (3,760) | (9,416) | (38,380) | ||||||||||||||
來自失眠餅乾和無輻輪輻條的新鮮收益 (2) | (400,618) | (399,061) | (404,430) | ||||||||||||||
| 帶輪輻條的收益 | 737,044 | 696,467 | 567,440 | ||||||||||||||
| 每個輻條的銷售額（百萬） | 5.0 | 4.9 | 4.5 | ||||||||||||||
| 國際: | |||||||||||||||||
擁有輻射枝骨的中心銷售額 (3) | $ | 507,074 | $ | 489,631 | $ | 435,651 | |||||||||||
每中心銷售額（百萬） (4) | 10.1 | 10.0 | 9.7 | ||||||||||||||
(1)包括已退出的品牌甜點業務的收入。
(2)包括失眠曲奇餅的收益和由中心產生的鮮食收益，不包括單一聽筒。
(3)該業務部門的總國際淨收益等於輻射中樞新鮮收益。
(4)基於當前匯率，國際銷售Hub之比較數據已按照不變貨幣重新調整。
克里斯皮克雷姆有限公司
全球貨幣存取點（未經審計）
| 全球貨幣接入點 | |||||||||||||||||
| 季度結束 | 財政年度已結束 | ||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
| 美國： | |||||||||||||||||
| 熱燈影視股店 | 229 | 228 | 229 | ||||||||||||||
| 新鮮肉店 | 70 | 66 | 70 | ||||||||||||||
| 曲奇餅舖 | 286 | 244 | 267 | ||||||||||||||
DFD門 (2) | 7,497 | 6,320 | 6,808 | ||||||||||||||
| 總計 | 8,082 | 6,858 | 7,374 | ||||||||||||||
| 國際： | |||||||||||||||||
| 熱燈影視股店 | 46 | 44 | 44 | ||||||||||||||
| 新鮮肉店 | 502 | 466 | 483 | ||||||||||||||
推車、移動店和其他 (1) | 18 | 16 | 16 | ||||||||||||||
DFD門 | 4,871 | 3,396 | 3,977 | ||||||||||||||
| 總計 | 5,437 | 3,922 | 4,520 | ||||||||||||||
市場發展： | |||||||||||||||||
| Hot Light Theater影視股店 | 117 | 111 | 116 | ||||||||||||||
| Fresh Shops新鮮店鋪 | 1,033 | 873 | 968 | ||||||||||||||
推車、食品貨車及其他 (1) | 30 | 28 | 30 | ||||||||||||||
DFD Doors | 1,154 | 1,080 | 1,139 | ||||||||||||||
| 總計 | 2,334 | 2,092 | 2,253 | ||||||||||||||
| 全球貨幣的總訪問點（定義如下） | 15,853 | 12,872 | 14,147 | ||||||||||||||
| Hot Light Theater影視股店的總數 | 392 | 383 | 389 | ||||||||||||||
| Fresh Shops新鮮店鋪的總數 | 1,605 | 1,405 | 1,521 | ||||||||||||||
| 總餅乾店數 | 286 | 244 | 267 | ||||||||||||||
| 總門市數 | 2,283 | 2,032 | 2,177 | ||||||||||||||
| 總攤位、行動販售車和其他店鋪數量 | 48 | 44 | 46 | ||||||||||||||
| 總 DFD門店數 | 13,522 | 10,796 | 11,924 | ||||||||||||||
| 總全球貨幣據點數（如所定義） | 15,853 | 12,872 | 14,147 | ||||||||||||||
(1)團車和移動餐車是無生產力的移動設備（通常在輪子上），沒有牆壁或門，從熱光影視股店或甜甜圈工廠接收貨品。其他包括自動販賣機。這個類別的接入點主要位於機場、火車站等國際場所。
(2)截至2024年6月30日，位於肯塔基州路易斯維爾和萊星頓及其周邊地區的麥當勞店舖超過160家。
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全球貨幣中心（未經審核）
| 中心點 | |||||||||||||||||
| 季度結束 | 財政年度結束 | ||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
| 美國: | |||||||||||||||||
燈光劇院門店 (1) | 222 | 221 | 220 | ||||||||||||||
| 甜甜圈工廠 | 5 | 4 | 4 | ||||||||||||||
| 總計 | 227 | 225 | 224 | ||||||||||||||
| 輻射架構中心點 | 151 | 143 | 149 | ||||||||||||||
| 不帶輻射架構中心點 | 76 | 82 | 75 | ||||||||||||||
| 國際： | |||||||||||||||||
燈光劇院門店 (1) | 37 | 35 | 36 | ||||||||||||||
| 甜甜圈工廠 | 14 | 14 | 14 | ||||||||||||||
| 總計 | 51 | 49 | 50 | ||||||||||||||
| 輻射架構中心點 | 51 | 49 | 50 | ||||||||||||||
| 市場發展： | |||||||||||||||||
燈光劇院門店 (1) | 115 | 108 | 112 | ||||||||||||||
| 甜甜圈工廠 | 26 | 23 | 23 | ||||||||||||||
| 總計 | 141 | 131 | 135 | ||||||||||||||
| 總中心點數量 | 419 | 405 | 409 | ||||||||||||||
(1)僅包含Hot Light影視股，不包括Mini影視股。Mini影視股是一個Spoke位置，它為自己生產一些甜甜圈，也從另一個生產位置接收甜甜圈。
甜甜圈品牌Krispy Kreme，公司名為Krispy Kreme， Inc.
淨負債和槓桿率（未經審計）
(以千為單位，除槓桿比率外。)
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 長期債務的當期償還 | $ | 59,827 | $ | 54,631 | |||||||
| 長期負債，不含流動部分 | 894,979 | 836,615 | |||||||||
總長期債務，包括發行債務成本。 | 954,806 | 891,246 | |||||||||
| 加回：發行債務成本。 | 3,847 | 4,371 | |||||||||
總長期債務，不包括發行債務成本。 | 958,653 | 895,617 | |||||||||
| 扣除：現金及現金等價物。 | (28,625) | (38,185) | |||||||||
| 淨負債 | $ | 930,028 | $ | 857,432 | |||||||
| 調整後四個季度EBITDA | 220,796 | 211,624 | |||||||||
| 淨槓桿率 | 4.2 | x | 4.1 | x | |||||||