Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）財務補充文件24年第三季度展望（見註釋1）根據當前的業務趨勢和狀況，該公司預計2024年第二季度的總預訂量在1,600萬美元至1,800萬美元之間，將比2023年第三季度增長28％至44％。• 收入在1,550萬美元至1,650萬美元之間，將增長28％至44％。與2023年第三季度相比增長了4％至10％。•非公認會計准則毛利率在85％至88％之間 •非公認會計准則營業收入在1.8美元之間百萬美元至280萬美元，這將比2023年第三季度下降34％至2％。2024財年展望（見註釋1）公司預計，2024年全年的總預訂量在6,700萬美元至7,100萬美元之間，比2023年增長15％至22％。• 收入在6,300萬美元至6,600萬美元之間，將比2023年增長16％至22％。•非公認會計准則的毛利率在85％至89％之間。• 非公認會計准則營業收入介於800萬美元至1,100萬美元之間，這將比2023年增長82％至150％。注1：截至2024年8月7日，Silvaco正在爲其2024年第三季度和2024年全年提供指導，這代表了Silvaco目前對其運營和財務業績的估計。提供的財務信息代表前瞻性財務信息，在某些情況下還代表前瞻性的非公認會計准則財務信息，包括對非公認會計准則毛利率和非公認會計准則營業收入的估計。GAAP毛利率是與非公認會計准則毛利率最具可比性的GAAP指標，而GAAP營業收入是與非GAAP營業收入最具可比性的GAAP指標。非公認會計准則營業收入與公認會計准則營業收入的不同之處在於，它不包括某些交易相關成本、首次公開募股準備成本、收購相關訴訟成本、股票薪酬、收購無形資產攤銷、減值費用和高管遣散費等項目。如果沒有不合理的努力，Silvaco 無法合理確定地預測這些排除的最終結果。因此，Silvaco沒有提供GAAP毛利率或GAAP營業收入的指導，也沒有提供前瞻性非公認會計准則毛利率或非公認會計准則營業收入指導與GAAP毛利率或GAAP營業收入的對賬情況。但是，值得注意的是，這些排除在外的項目可能會對我們在未來時期根據公認會計原則計算的業績產生重大影響。x 關鍵要點 • 24財年第二季度的總預訂量爲1,950萬美元，高於我們之前預期的最高水平，同比增長36％。• 24年第二季度收入爲1,500萬美元，達到我們先前預期的最高水平，同比增長19％。• 提高2024財年總預訂量預訂前景並維持2024財年的收入前景。• 24年第二季度非公認會計准則毛利率爲86％，處於我們預期的中點，而2023年第二季度爲81％。• 首次公開募股於5月完成，扣除承銷商費用後籌集了1.06億美元。24年第二季度其他財務亮點•按產品線劃分的收入——TCAD收入爲1,040萬美元，佔銷售額的69％，同比增長34％——EDA收入爲300萬美元，佔銷售額的20％，同比增長20％——SIP收入爲160萬美元，佔銷售額的11％，同比下降30％ • GAAP毛利率爲1,010萬美元和68％，而2023年第二季度分別爲1,020萬美元和81％。24年第二季度的收入成本包括250萬美元的股票薪酬。• GAAP營業虧損和營業利潤率爲（3,780萬美元）和（253％），而2023年第二季度分別爲（20萬美元）和（2％）。24年第二季度包括2180萬美元的股票薪酬和1,470萬美元的收購相關訴訟索賠估計費用。• 非公認會計准則營業收入和非公認會計准則營業利潤率分別爲170萬美元和11％，而2023年第二季度爲80萬美元和6％。• GAAP淨虧損爲3,840萬美元，而2023年第二季度爲30萬美元。• 非公認會計准則淨收益爲180萬美元 2023年第二季度80萬美元。• GAAP基本和攤薄後的每股淨虧損爲1.55美元。• 非公認會計准則基本和攤薄後的每股淨收益爲0.07美元。x 2024年8月 Silvaco Group, Inc.財務業績 1
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）財務指標（以千美元計，每股數據和員工人數除外）未經審計見附註1 GAAP Financial Metrics 2022年第二季度2022年第四季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024財年第二季度收入 $13,551 $11,747 $11,747 $9,801 美元 14,291 美元 12,525 美元 14,944 美元 12,486 美元 15,889 美元 14,960 美元 41,963 美元 46,474 54,246 美元同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 11% 17% 17% 17% GAAP 毛利 11,385 美元 9,169 美元 9,352 美元7,681 美元 12,152 美元 12,670 美元 9,804 美元 916 美元 10,099 美元 33,310 美元 37,587 美元 44,892 美元 GAAP 毛利率 84% 81% 80% 78% 86% 86% 81% 81% 81% 85% 79% 88% 68% 79% 81% 83% GAAP 運營費用 10,026 美元 9,813 美元 10,489 美元 9,132 美元 10,733 美元 10,357 美元 10,928 美元 11,740 美元 11,528 美元 47,888 美元 36,846 美元 39,560 美元 43,758 美元 43,758 美元 GAAP 運營費用佔銷售額百分比 74% 86% 89% 73% 94% 73% 320% 88% 85% 81% GAAP營業收入（虧損）1,359美元（644美元）（1,137美元）（1,451美元）1,533美元（205美元）1,742美元（1,936美元）2,388美元（37,789美元）（3,536美元）（1,873美元）1,134美元GAAP營業利潤率 10% -6% -10% -15% 11% 12% -16% 15% -8% 2% GAAP 淨收益（虧損）162美元（973美元）（465美元）（2,652美元）814美元（331美元）1,448美元（2,247美元）1,378美元（38,388美元）（1,845美元）（3,928美元）（316美元）GAAP淨收益（虧損）利潤率 1% -9% -4% -4% -27% 6% -3% 10% -18% 9% -8% -1% GAAP 每股淨收益（虧損）0.01 美元（0.05 美元）（0.02 美元）（0.13 美元）0.04 美元（0.02 美元）0.07 美元（1.55 美元）（0.09 美元）（0.20 美元）（0.02 美元）攤薄（見附註 2）20,000 20,000 股 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 24,811 20,000 20,000 20,000 20,000 美元運營活動提供的淨現金（用於）（2,473 美元）（152 美元）1,300 美元 501 美元 1,665 美元（1,835 美元）849 美元（2,572 美元）（6,222 美元）（2,636 美元）（2,097 美元）1,180 美元非 GAAP 財務指標（見註釋 3）2022年第一季度第二季度2022年第四季度 2023 年第一季度 2023 年第二季度第三季度2023 年第四季度 2024 年第一季度 2024 財年第二季度 22財年非公認會計准則毛利 $11,385 $9,169 $9,352 $7,681 $12,266 $10,152 $12,670 $9,804 $13,916 $12,815 $33,310 $37,587 44,892 非公認會計准則毛利率 84% 81% 81% 81% 85% 89% 85% 89% 81% 85% 89% 89% 85% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 85% 89% 89% 76% 79% 81% 83% 非公認會計准則運營費用 8,985 美元 9,367 美元 8,834 8,106 美元 10,128 美元 9,339 美元 9,926 美元 11,598 美元 11,155 美元 34,610 美元 35,292 美元 40,491 美元非公認會計准則運營費用佔銷售額百分比 66% 83% 71% 77% 89% 67% 72% 76% 76% 76% 76% 72% 75% 的非公認會計准則營業收入（虧損）2,400 美元（198 美元）518 美元（425 美元）2,138 美元 813 美元 2,744 美元（1,294 美元）3,318 美元 1,660 美元（1,300 美元）2美元，295 美元4,401 美元非公認會計准則營業利潤率 18% -2% 4% -4% 15% 6% 18% -10% 21% 11% -3% 8% 非公認會計准則淨收益（虧損）1,869 美元（502 美元）424 美元（1,374 美元）1,919 美元 839 美元 2,326 美元（1,642 美元）2,397 美元 1,840 美元（1,685 美元）417 美元非公認會計准則淨收益（虧損）利潤率 14% -4% 4% -14% 13% 7% 16% -13% 15% 12% -4% 1% 6% 非公認會計准則每股淨收益（虧損）0.09 (0.03) 0.02 (0.07) 0.10 0.04 0.12 (0.08) 0.12 0.07 (0.08) 0.02 0.17 非公認會計准則股票攤薄（見註釋 2）20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 25,408 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 自由現金流 (2,473 美元) (156 美元) (832 美元) 1,275 美元324 美元 1,640 美元（1,848 美元）725 美元（2,582 美元）（6,268 美元）（2,735 美元）（2,186 美元）841 美元員工 270 251 267 2024 年 8 月未經審計 Silvaco Group, Inc. 財務業績 2
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）未經審計的補充銷售信息（以千美元計）參見附註 1 2022年第一季度第二季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024財年第二季度2024財年第二季度2024財年第二季度軟件許可證$10,803 $7,882 $9,261 $6,465 $10,665 $8,845 11,083 美元 8,738 美元 12,258 美元 11,023 美元 29,687 美元 34,411 美元 39,331% 的總收入 80% 69% 79% 66% 75% 71% 74% 77% 74% 74% 74% 73% 73% 73% 同比變化% -1% 12% 15% 25% 7% 16% 14% 維護和服務 $3,493 $3,486 $3,626 3,680 美元 3,861 美元 3,748 美元 3,631 美元 3,937 美元 12,276 美元 12,063 美元 14,915% 總收入 20% 31% 21% 34% 25% 29% 26% 30% 23% 26% 26% 27% 同比增幅 32% 5% 55% 12% 0% -1% -2% 24% 總收入 13,551 美元 11,375 美元 11,747 美元 9,801 美元 14,525 美元 12,486 美元 15,889 美元 14,960 美元 1,963 美元 46,474 美元 54,246 美元同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 2022年第一季度營收2022年第二季度第三季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2023年第四季度2023年第一季度2024年第一季度2024年第二季度第二季度2024財年第二季度2024財年第二季度TCAD $7,526 $6,534 $7,773 $7,780 美元 7,876 美元 7,725 $10,605 $10,388 $24,162 $26,914 $32,154% 佔總收入 56% 57% 66% 53% 61% 61% 62% 53% 62% 62% 67% 67% 58% 58% 58% 59% 同比變化% 17% 19% 2% 50% 21% 34% 16% 11% 19% EDA $3,577 $2,833 2,328 2,402 4,185 $2,489 $4,579 $2,708 $4,709 $2,988 $11,795 $11,140 $13,961% 總收入 26% 25% 29% 31% 22% 30% 20% 28% 24% 26% 同比變化% 17% -12% 97% 13% 13% 20% 1% -6% 25% SIP 2,448 2,008 1,718 $2,246 1,333 2,256 2,489 2,053 $575 $575 $6,006 $8,131% 總收入 18% 18% 18% 18% 18% 總收入 18% 18% 18% 18% 18% 總收入 18% 18% 18% 18% 18% 同比變化% -46% 45% -57% -30% 24% 40% -3% 總收入 $13,551 $11,375 $11,747 $9,801 $14,291 $12,525 $14,525 $14,944 $12,486 $15,889 $14,960 41,963 $46,474 $54,246 同比增幅 5% 10% 27% 11% 19% 4% 11% 11% 17% 2022年第一季度收入2022年第二季度第四季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第三季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024財年第二季度美國 $3,426 $5,969 $2,969 $2,969 $2,969 $2,969 $3,994 680 $4,640 $3,596 $4,331 $7,622 $11,820 $15,215 $16,910 亞太地區 8,269 7,434 5,494 6,243 7,359 7,719 9,179 7,866 9,745 $6,191 25,300 27,440 32,123 歐洲、中東和非洲 1,962 515 753 589 1,938 1,126 1,024 1,813 美元 1,147 4,843 3,819 5,213 總收入 $13,551 $11,375 $11,747 $9,801 $14,291 $12,525 $14,525 $14,944 $12,486 $15,889 $14,960 $41,963 $46,474 54,246 美元同比變動% 5% 10% 27% 27% 11% 19% 4% 11% 17% 未經審計未經審計未經審計未經審計未經審計2024年8月Silvaco Group, Inc.財務業績 3
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）補充銷售信息（以千美元計）2022年第一季度2022年第一季度2023年第一季度2023年第三季度2023年第四季度2024年第一季度2024財年第二季度2024財年第二季度2024財年第二季度2024財年第二季度TCAD $8,385 $6,472 $7,227 $10,022 $7,894 $7,894 $7,894 $7,894 494 $12,191 $14,246 $26,502 $29,539 $35,409% 佔總預訂量 59% 58% 62% 58% 70% 56% 56% 73% 73% 59% 61% 59% 61% 同比變化% 31% 24% 6% 18% 78% 25% 11% 20% EDA $4,193 $3,774 $3,235 $3,335 $3,335 $3,335 35 4,179 美元 3,800 美元 3,521 美元 14,336 美元 13,991 美元 14,974% 佔總預訂量 30% 30% 23% 29% 20% 30% 20% 30% 27%27% 24% 18% 30% 28% 26% 同比變化% -24% 26% 20% 14% 19% -17% -13% -2% 7% SIP 1,533 1,372 1,720 1,539 1,464 1,539 1,464 2,084 $2,891 $121 1,711 $6,164 $7,696% 總預訂量 11% 12% 12% 9% 19% 1% 9% 1% 14% 12% 13%% 同比變化% -52% -27% 88% -92% -18% 2% -5% 25% 總預訂量 14,111 美元 11,201 美元 11,967 美元 12,667 美元 15,667 美元 14,362 美元 14,362 美元 15,486 美元 16,112 美元 19,478 美元 49,695 美元 58,080 美元同比變化% 11% 28% 14,486 美元 15,565 美元 16,112 美元 19,478 美元 49,695 美元 58,080 美元同比變化% 11% 28% 4% 25% 36% 8% 5% 17% 剩餘履約義務 29,098 美元 33,181 美元 21,223 美元 26,990 美元 29,818 美元未經審計未經審計 2024 年 8 月 Silvaco 集團, Inc. 財務業績 4
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）安全港聲明本財務補充文件包含基於Silvaco Group, Inc.的前瞻性陳述。”是目前的預期。「相信」、「估計」、「期望」、「打算」、「預測」、「計劃」、「項目」、「將」 等詞語以及與Silvaco Group, Inc.相關的類似短語旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了Silvaco Group, Inc.當前的觀點和假設，並受到各種風險和不確定性的影響，可能導致實際業績與預期存在重大差異。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們未來的經營業績、財務狀況和指導、我們的業務戰略和計劃、我們的未來運營目標、我們開發或交付新產品或增強產品以及這些產品爲客戶帶來的預期結果、我們的競爭定位、預計成本、技術能力和計劃以及宏觀經濟趨勢的陳述。我們無法控制的各種風險和因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中的結果存在重大差異，包括但不限於以下方面：（a）市場狀況；（b）我們的業務和運營市場的預期趨勢、挑戰和增長；（c）我們在及時、具有成本效益的基礎上適當應對不斷變化的技術的能力；（d）我們的軟件解決方案市場的規模和增長潛力，以及我們的爲這些市場服務的能力；(e) 我們對以下方面的期望我們現有和新市場的競爭；（f）客戶終端市場的需求水平；（g）美國和國外的監管發展；（h）貿易政策的變化，包括徵收關稅；（i）擬議的新軟件解決方案、服務或開發；（j）我們吸引和留住關鍵管理人員的能力；（k）我們的客戶關係以及我們保留和擴大客戶關係的能力；（l）我們的能力使我們的客戶群多樣化並在新市場發展關係；(m) 戰略、管理層對未來運營的前景、計劃、預期和目標；(n) 公共衛生危機、流行病和流行病及其對我們業務和客戶業務的影響；(o) 烏克蘭與俄羅斯、以色列和哈馬斯之間當前的衝突以及中美之間持續的貿易爭端對我們的業務、財務狀況或前景的影響，包括全球資本市場的極端波動使債務或股權融資更加難以獲得、成本更高或更具稀釋性、延遲和全球供應鏈以及我們的供應商、分銷商、客戶和其他業務夥伴的業務活動的中斷；(p) 美國和國外總體經濟或商業狀況或經濟或人口趨勢的變化，包括利率和通貨膨脹的變化；(q) 我們籌集額外資金的能力；(r) 我們準確預測軟件解決方案需求的能力；(s) 我們對任何正在進行的訴訟結果的預期；(t) 我們的預期關於我們的時期根據喬布斯法案有資格成爲新興成長型公司，根據交易法有資格成爲小型申報公司；（u）我們對我們獲得、維護、保護和執行技術知識產權保護的能力的期望；（v）我們作爲受控公司的地位；以及（w）我們對首次公開募股淨收益的使用。我們無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際結果或結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。因此，您不應依賴任何前瞻性陳述。與影響Silvaco業務的不確定性有關的其他信息包含在Silvaco向美國證券交易委員會提交的文件中。這些文件可在Silvaco網站投資者關係部分的美國證券交易委員會申報部分查閱，網址爲 http://investors.silvaco.com/。這些前瞻性陳述代表了Silvaco截至本新聞稿發佈之日的預期。後續事件可能會導致這些預期發生變化，Silvaco不承擔將來更新或修改這些前瞻性陳述的任何義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。x 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 財務業績 5
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）附錄一——GAAP與非GAAP財務指標的對賬（免責聲明）非公認會計准則財務指標的討論我們使用某些非公認會計准則財務指標來補充合併財務報表中的業績指標，這些財務報表是根據公認會計原則列報的。這些非公認會計准則財務指標包括非公認會計准則毛利、非公認會計准則毛利率、非公認會計准則運營費用、非公認會計准則營業收入（虧損）、非公認會計准則淨收益（虧損）、非公認會計准則每股淨收益（虧損）和自由現金流。我們將這些非公認會計准則財務指標用於財務和運營決策，並作爲幫助我們評估同期比較的手段。我們將非公認會計准則運營費用和非公認會計准則營業收入（虧損）定義爲我們的GAAP運營費用和GAAP營業收入（虧損），在每種情況下，均經過調整以排除某些成本，包括某些交易相關成本、首次公開募股準備成本、收購相關訴訟索賠和成本、股票薪酬支出、收購無形資產攤銷、減值費用和高管遣散費。我們將非公認會計准則淨收益（虧損）定義爲調整後不包括某些成本的GAAP淨收益（虧損），包括某些交易相關成本、首次公開募股準備成本、收購相關訴訟索賠和成本、股票薪酬支出、收購無形資產攤銷、減值費用、高管遣散費、或有對價公允價值的變化、外匯（收益）損失、債務清償收益以及對非公認會計准則的所得稅影響物品。我們的每股非公認會計准則淨收益（虧損）的計算方式與我們的非公認會計准則淨收益（虧損）相同，但以每股爲基礎。我們將非公認會計准則毛利率、非公認會計准則運營支出、非公認會計准則營業收入（虧損）、非公認會計准則每股淨收益（虧損）和非公認會計准則淨收益（虧損）作爲非公認會計准則財務指標進行監測，以補充我們根據公認會計原則提供的財務信息，爲投資者提供有關我們財務業績的更多信息。某些項目不包括在我們的非公認會計准則運營支出、非公認會計准則營業收入（虧損）、非公認會計准則淨收益（虧損）和非公認會計准則每股淨收益（虧損）中，因爲這些項目本質上是非現金或不代表我們的核心經營業績，因此與前期和競爭對手的比較意義不大。我們調整這些項目的GAAP營業收入（虧損）和淨收益（虧損），以得出非公認會計准則的營業收入（虧損）和非公認會計准則淨收益（虧損），因爲這些金額可能因行業內不同公司的會計方法和賬面價值、資本結構和資產收購方法而有很大差異。通過排除某些可能不代表我們經常性核心經營業績的項目，我們認爲非公認會計准則營業收入（虧損）、非公認會計准則淨收益（虧損）和非公認會計准則每股淨收益（虧損）爲我們的業績提供了有意義的補充信息。我們將自由現金流定義爲該期間經營活動提供的淨現金（用於）減去資本支出。我們認爲，自由現金流是評估公司從業務運營中產生額外現金的能力的重要財務指標。作爲衡量我們流動性的標準，應將自由現金流視爲運營活動提供的淨現金的補充，而不是替代品。此外，我們對自由現金流的定義是有限的，並不代表可用於全權支出的剩餘現金流，因爲該措施沒有扣除還本付息所需的款項和其他義務或企業收購的款項。因此，我們認爲將自由現金流視爲我們整個現金流量表的補充非常重要。我們認爲，這些非公認會計准則財務指標對投資者和其他人很有用，因爲它們爲管理層在財務和運營決策中使用的財務指標提供了更多信息，並且我們的機構投資者和分析師界可以使用這些指標來幫助他們分析我們的財務業績和業務健康狀況。但是，在使用非公認會計准則財務指標方面存在許多限制，除了我們根據公認會計原則編制的財務業績外，還應考慮這些非公認會計准則指標，而不是將其作爲替代品，也不能與之分開。其他公司，包括我們行業中的公司，可能會以不同的方式計算這些非公認會計准則財務指標，或者根本不這樣做，這降低了它們作爲比較衡量標準的用處。x 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 財務業績 6
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）附錄一——公認會計原則與非公認會計准則財務指標的對賬（以千美元計，每股數據除外）未經審計的2022年第一季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第二季度2023年第四季度2024年第四季度2024財年第二季度GAAP毛利 $11,385 $9,169 $9,352 7,681 美元 12,266 美元 10,152 美元 12,670 美元 9,804 美元 13,916 美元 10,099 美元 33,310 美元 37,587 美元 44,892 美元添加：股票薪酬-------2,467----收購的無形資產攤銷------249---非公認會計准則毛利潤11,385 美元 9,169 美元 352 $7,681 $12,266 $10,152 $12,670 $9,804 $13,916 $12,815 $33,310 $37,587 $44,892 GAAP 運營費用 $10,813 $10,489 $9,132 $10,733 $10,733 $10,357 $10,928 $11,740 $47,888 $36,846 $39,460 43,758 減:股票薪酬------(19,362)--減去：與收購相關的估計訴訟索賠和法律費用 (320) (201) (534) (285) (236) (233) (723) (515) (515) (594) (16,717) (1,148) (1,340) (1,707) 減去：首次公開募股準備費用 (16) (27) (838) (548) (268) (711) (197) (45) (266) (607)-(1,429) (1,221) 減去：監管合規成本 (51) (160) (220) (92)------(523)-減：收購的無形資產攤銷 (94) (58) (63) (101) (74) (82) (82) (70) (47) (808) (316) (339) 減去：減值費用 (560)------(560)-減：行政人員遣散費——---------(280))--非公認會計准則運營費用 8,985 美元 9,367 美元 8,834 美元 8,106 美元 10,128 美元 9,339 美元 9,926 美元 11,098 美元 11,598 美元 11,155 美元 34,610 美元 35,292 美元 40,491 美元 GAAP 營業收入（虧損）1,359 美元（644 美元）（1,451 美元）1,533 美元（205 美元）1,533 美元（205 美元）1,533 美元（205 美元）1,733 美元 42 美元（1,936 美元）2,388 美元（37,789 美元）（3,536 美元）（1,873 美元）1,134 美元添加：股票薪酬------------21,829--添加：與收購相關的估計訴訟索賠和法律費用 320 201 534 285 236 233 723 515 594 16,717 1,148 1,340 1,707 添加：首次公開募股準備費用 16 27 838 268 268 711 197 45 266 607-1,429 1,221 添加：監管合規成本 51 160 220 92------523-添加：收購的無形資產攤銷 94 58 63 101 101 82 82 70 296 808 316 339 添加：減值費用 560--------560-添加：高管遣散費--------280----280----280美元--2,400 美元（198 美元）518 美元（425 美元）2,138 美元 2,138 美元 2,744 美元（1,294 美元）3,318 美元,660（1,300 美元）2,295 美元 4,401 美元 GAAP 淨收益（虧損）162 美元（973 美元）（465 美元）（2,652 美元）814 美元（331 美元）1,448 美元（2,247 美元）1,378 美元（38,388 美元）（3,928 美元）（3,928 美元）（316 美元）添加：股票薪酬------21,829--添加:與收購相關的估計訴訟索賠和法律費用 320 201 534 285 236 233 723 515 594 16,717 1,148 1,340 1,707 添加：首次公開募股準備成本 16 27 838 268 711 197 45 266 607-1,429 1,221 添加：監管合規成本 51 160 220 92------523-添加：收購的無形資產攤銷 94 58 63 101 74 82 82 70 296 808316 339 添加：減值費用 560---------560-添加：行政人員遣散費---------280--添加：外匯收益（虧損）683 39 -732 535 247 168 -77 -3 130 114 -93 525 335 添加：或有對價公允價值變動——0 17 -228 276 65 -7 -8 -10 295 -211 325 添加：債務清償（收益）虧損------718 -2,278--減去：非公認會計准則項目的所得稅影響 -17 -14 -51 -55 -23 -81 -38 -27 -33 -43--137 -169 非公認會計准則淨收益（虧損）1,869 美元（502 美元）424 美元（1,374 美元）1,919 美元 839 美元 26 美元（1,642 美元）2,397 美元 1,840 美元（1,685 美元）) 417 美元 3,442 美元 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc. 財務業績 7
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）附錄一——公認會計原則與非公認會計准則財務指標的對賬（以千美元計，每股數據除外）未經審計的2022年第一季度2022年第三季度2023年第二季度2023年第二季度2023年第四季度2024年第四季度2024財年第一季度公認會計准則每股淨收益（虧損）0.01美元（0.05美元）（0.05美元）() (0.13 美元) 0.04 美元 (0.02 美元) 0.07 美元 (0.11 美元) 0.07 美元 (1.55 美元) (0.09 美元) (0.20 美元) (0.02 美元) 添加：股票薪酬------------0.88---添加：與收購相關的訴訟索賠和法律費用估計 0.02 0.01 0.01 0.01 0.04 0.03 0.67 0.03 0.06 0.070.09 添加：首次公開募股準備成本 0 0 0.04 0.04 0.01 0 0.01 0.02-0.07 0.06 添加：監管合規成本 0 0.01 0 0 0 0 0 0 0 0 0-0.03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.03 0 添加：行政人員遣散費——0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 添加：外匯收益（虧損）0.03 0 -0.04 0.03 0.01 0 0 0 0 0.01 0 0 0 0.03 0.02 添加：或有對價公允價值的變動--0 -0.01 0 0 0 0 0.01 0.02 添加：債務（收益）虧損滅火-0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.03 -0.11 0 減去：非公認會計准則項目的所得稅影響 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -0.01 -0.01 -0.01 0.01 非公認會計准則每股淨收益（虧損）0.09 美元（0.03 美元）0.02 美元（0.07 美元）0.02 美元（0.07 美元）0.02 美元用於公認會計准則和非公認會計准則的股票每股淨收益（虧損）——基本收益 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 24,811 20,000 20,000 20,000 每股淨收益（虧損）——攤薄後的20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 2024 年 8 月 Silvaco Group, Inc.財務業績 8
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）附錄一（續）——公認會計原則與非公認會計准則財務指標的對賬（以千美元計）2022年第一季度2023年第一季度2023年第三季度2023年第四季度2024年第一季度2024財年第二季度2024財年第二季度GAAP毛利率 84% 81% 80% 86% 81% 85% 79% 68% 81% 88% 68% 81% 89% 89% 89% 89% 89% 68% 81% 89% 89% 89% 89% 89% 68% 89% 89% 89% 68% 89% 89% 89% 89% 68% 9% 81% 83% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 添加：收購的無形資產攤銷 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 84% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 84% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%93% 75% 83% 73% 94% 73% 320% 88% 85% 81% 少：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 減去：與收購相關的預估訴訟索賠和法律費用 -2% -5% -3% -2% -2% -5% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -4% -1% -3% 2% -4% 0% -3% -2% 少：監管合規成本 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% -1% 0% 0% -1% 0% 減去：收購無形資產攤銷 -1% -1% -1% -1% 0% -1% 0% 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0Severance 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 非公認會計准則運營費用佔銷售額百分比 66% 82% 83% 71% 75% 89% 67% 75% 82% 76% 75% 76% 75% GAAP 營業利潤率 10% -10% -15% 11% -2% 12% -16% 15% -253% -8% -4% 2% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 與訴訟相關的估計索賠和法律費用 2% 2% 5% 3% 2% 2% 5% 4% 112% 3% 3% 3% 3% 添加：首次公開募股準備費用 0% 0% 7% 6% 2% 6% 1% 1% 0% 2% 4% 3% 2% 2% 3% 2% 2% 2% 2% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0無形資產 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0-18% 9% -257% -4% -8% -1% 添加：股票薪酬 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 146% 0% 0% 0% 0% 0% 添加：與收購相關的訴訟索賠和法律費用 2% 5% 3% 2% 2% 5% 4% 112% 3% 3% 3% 3% 添加：首次公開募股準備費用 0% 7% 6% 2% 6% 6% 1% 1%0% 2% 4% 0% 3% 2% 添加：監管合規成本 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 0% 1% 0% 1% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 1% 1% 0% 1% 1% 添加：或有對價公允價值的變化 0% 0% 0% -2% 2% 1% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 1% 添加：債務清償（收益）虧損 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 減去：所得稅非公認會計准則項目的影響 0% 0% 0% -1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 非公認會計准則淨收益（虧損）利潤率 14% -4% 4% -14% 13% 7% 16% -13% 15% 12% -4% 1% 6% 未經審計 2024 年 8 月未經審計西爾瓦科集團財務業績 9
Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）附錄一（續）——公認會計原則與非公認會計准則財務指標（以千美元計）2022年第一季度2023年第一季度2023年第二季度2023年第四季度2023年第四季度2024年第一季度2024財年第二季度經營活動提供的淨現金（用於）（2,473美元）（772美元）1,300 美元 501 美元 1,665 美元（1,835 美元）849 美元（2,572 美元）（6,222 美元）（2,636 美元）（2,097 美元）1,180 美元減去：資本支出-(4) (60) (25) (177) (25) (13) (124) (10) (46) (99) (339) 自由現金流 (2,473 美元) (156 美元) (832 美元)) 1,275 324 美元 1,640 美元 (1,848 美元) 725 美元 (2,582 美元) (6,268 美元) (2,735 美元) (2,186 美元)）841美元Silvaco Group, Inc.（納斯達克股票代碼：SVCO）腳註1：年度數據來自經審計的合併財務報表，這些報表載於我們在SEC.GOV提交的S-1表格和S1表格草稿中。注2：2024年4月29日，公司對普通股進行了1比2的反向拆分。所有未償股權金額均已追溯調整，以反映所有報告期內1比2的反向股票拆分。2024年5月13日，公司在首次公開募股中完成了向公衆出售共計600萬股普通股的工作。注3：不應將提出的非公認會計准則指標視爲根據公認會計原則確定或計算的財務業績和指標的替代品。有關更多信息以及GAAP與非GAAP財務指標的對賬，請參閱附錄一。2024 年 8 月未經審計未經審計 Silvaco Group, Inc. 財務業績 10