第99.1展示文本
雷諾茲消費品報告
2024年第二季度財務結果
第二季度淨收入爲9300萬美元，零售業收入增長1%，超出預期。
第二季度淨利潤和調整後的EBITDA分別增長了47％和15％。
全年營業收入、調整後的息稅折舊及攤銷前利潤和淨利潤指南已提高
淨債務槓桿1 季末現金流強勁，淨負債率降至2.4倍；季末後償還了5000萬美元債務。
2024年8月7日，伊利諾伊州 申湖（LAKE FOREST） - （美通社）Reynolds Consumer Products Inc.（該公司或“RCP”）（納斯達克：REYN）今天報告了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
2024年第二季度亮點
•淨收入2023年第二季度銷售額爲9.3億美元，相比之下第一季度的銷售額爲9400萬美元。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。零售淨收入 增加了1％，達到了892百萬美元超出了公司的預期
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。非零售淨收入，包括向餐飲客戶銷售的相關方淨收入以及向工業客戶銷售的淨收入， 共計1600萬美元。, 減少了 3900萬美元
•淨利潤 和 調整後的淨收入2023年第二季度爲9700萬美元，而2023年第二季度爲6600萬美元。
•調整後的EBITDA 2023年第二季度爲1.72億美元，相比之下第二季度爲1.5億美元。
•每股收益和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告每股調整後收益爲2023年第二季度爲0.46美元，而2019年第二季度爲0.32美元。
•經營性現金流 2024年前六個月的收入爲1.83億美元
零售成交量表現超出公司預期，與2023年第二季度持平，包括產品組合優化帶來的超過1％的不利因素。公司繼續在各個類別上表現優異，其中一些類別的表現好於預期，使第一季度表現得到改善。
淨利潤增加3100萬美元，調整後的EBITDA增加2200萬美元，推動因成交量產出和較低的運營成本所致，部分抵消了較高的人員成本和廣告投資增加。淨利潤也受益於同樣的因素以及較低的利息和所得稅支出。
公司進一步將淨債務/過去12個月調整後的息稅折舊及攤銷（EBITDA）比率從2023年12月31日的2.7倍降至2024年6月30日的2.4倍。1
“在我們的每個業務部門中表現出色的零售營收推動了Reynolds Consumer Products在本季度中的優異表現，”Reynolds Consumer Products的CEO兼總裁Lance Mitchell表示。“因此，我們實現了強勁的財務業績，展示了我們在市場上的領導地位以及推動運營卓越的有效性。我們正在推廣並擴展強大的創新流水線，開發Reyvolution計劃以降低運營成本並投資於戰略機遇以推動長期增長。”
1淨債務定義爲長期債務的當前部分加上開多減去現金及現金等價物。淨債務槓桿比率定義爲淨債務與過去十二個月調整後的息稅折舊攤銷前利潤之比。請參閱“使用非美國通用會計準則財務指標”以獲取更多信息。淨債務槓桿比率定義爲淨債務與過去十二個月調整後的息稅折舊攤銷前利潤之比。請參閱“使用非美國通用會計準則財務指標”以獲取更多信息。
瑞安諾打造美味烘焙
•由非零售收入推動，淨收入下降了1700萬美元至3,0400萬美元。 哪些股票派息共計1600萬美元。
•調整後的EBITDA增加了1600萬美元，達到5600萬美元。
由於生產增加和運營成本降低，調整後的EBITDA增加了1600萬美元。
成交量下降了5％，預計低利潤非零售銷售會產生5個百分點的影響。零售銷售量保持不變，並反映在家庭錫箔紙份額的進一步增長以及烘焙紙的持續增長，特別是Reynolds Kitchens® Stay Flat Parchment with SmartGrid®和Reynolds Kitchens® Air Fryer紙。
公司推出了一項新的燒烤活動，包括多產品廣告和數字執行，表現比預期好。作爲該活動的一部分，Reynolds Wrap®與領先的直接消費家畜肉類品牌ButcherBox合作，推出了限量版的BBQterie套裝，滿足了年輕消費者對於charcuterie風格的需求。
Hefty廢物和儲存
•淨收入增加了900萬美元，達到2.38億美元。
•調整後的EBITDA增加了700萬美元，達到了6900萬美元。
由於運營成本降低和營業收入增加，調整後的息稅折舊及攤銷前利潤增加了700萬美元，部分抵消了廣告投資的增加。
成交量增加了2％，與優於預期的類別趨勢保持一致。
Hefty廢物袋子在二季度取得了成功，擴展了帶有海岸塑料和Fabuloso Citrus＆Fruits的Hefty® Ultra Strong系列，並推出了更多創新產品，包括新的Hefty®可堆肥壓縮式食品袋。
公司繼續通過擴大由消費者回收材料製成的Hefty®垃圾袋和不含PFAS的滑塊袋來轉向更廣泛的可持續組合。此外，Hefty® ReNew計劃在第二季度繼續擴大，在哥倫布、代頓和圖森推出。™；
Hefty餐具
•淨收入減少600萬美元，爲2.45億美元。
•調整後的EBITDA下降了600萬美元，爲3900萬美元
根據公司的期望，經調整的EBITDA表現符合預期，反映出實施了價格包裝體系和增加了廣告和促銷投資。
成交量表現得到改善，同比上年同期第一季度下降6%，第二季度下降8%，本季度下降1%。
由於聚會杯和盤等多種產品的推動，Hefty餐具系列表現優異。Hefty® ZooPals®也繼續表現良好，增加了零售分銷。
Presto產品
•淨收入增加了500萬美元，達到1.5億美元。
•調整後的EBITDA增加了900萬美元，達到3700萬美元。
由於成交量增長和更低的運營成本，調整後的息稅折舊及攤銷前利潤(EBITDA)增加900萬美元，達到第二季度的紀錄高位3700萬美元。
成交量因食品袋類別的持續增長而增加了2%。
產品創新，包括25％的基於植物的可降解密封袋、使用20％的植物和海洋材料製成的生物基三明治袋以及半加侖儲存和冷凍袋，促進了零售業的強勁表現。 Presto計劃在2024年推出創紀錄的產品。
2024年截至今日亮點
• 淨收入 相比之前的同期，銷售額爲17.64億美元，而之前爲1.814億美元。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。零售淨收入下降1%，超出公司預期
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。非零售淨營收下降至7700萬美元
• 淨利潤和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告調整後的淨利潤 與去年同期的8300萬美元相比，金額達到了1.45億美元。 期
• 調整後的EBITDA 與去年同期的23200萬美元相比，本期實現了2.94億美元的收入。
• 每股收益和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告調整後的每股收益 與去年同期相比，每股0.69美元的盈利高於每股0.40美元。
零售成交量超出公司預期，下降了1%，其中包括產品組合優化帶來的超過1%的不利因素。公司在多個類別中繼續領先，其中一些類別在今年表現超出預期。
淨利潤和調整後的EBITDA分別增加了6200萬美元，這是由於製造業-半導體領域的成交量提高和運營成本降低所驅動的，部分抵消了更高的人員成本和廣告投資的增加。淨利潤的增長與調整後的EBITDA相同，因爲較低的利息支出被更高的所得稅支出所抵消。
資產負債表和現金流量概況
截至2024年6月30日，現金及現金等價物爲1.01億美元，債務爲178400萬美元，淨債務爲1.683億美元，比2023年12月31日減少了3400萬美元。公司進一步將淨債務減少至過去十二個月調整後的息稅折舊前利潤1
2024年6月30日結束的6個月中，營運現金流爲1.83億美元，得益於強勁的盈利能力和嚴格的營運資金管理。
在季度結束後，公司在其債項貸款設施上做出了自願的本金支付，金額爲5000萬美元。
財政年度和第三季度展望
公司更新了全年收益預期，具體如下：
| 2024年全年前景展望 | 2024年全年當前展望 | |||||||
淨收入 | 淨利潤3530萬美元至364000萬美元 | 淨利潤3590萬美元至367000萬美元 | ||||||
淨利潤和調整後淨利潤 | 收益341萬美元至35700萬美元 | 收益346萬美元至35800萬美元 | ||||||
調整後的EBITDA | 淨利潤660萬美元至68000萬美元 | 淨利潤670萬美元至68500萬美元 | ||||||
每股收益和調整後每股收益 | 1.62美元至1.70美元 | 1.65美元至1.71美元 | ||||||
2024年12月31日的淨債務 | 1.5億美元至16億美元 | 1.5億美元至16億美元 | ||||||
公司預計2024年全年淨收入約爲359000萬至367000萬美元，而去年淨收入爲375600萬美元，包括以下假設：
定價降低1%
零售成交量在類別預測值或更好的情況下從1%下降到1%增長
非零售成交量下降2.5％，並優化零售產品組合
以下表格列出了這些因素對我們先前2024年前景和當前2024年前景的預計影響，以及這些前景之間估計影響的差異。
| 2024年全年營業收入指南 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年前瞻展望 | 2024年當前展望 | 2024年前瞻展望與當前展望之間的差異 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收盤最低價 | 中 | 高 | 收盤最低價 | 中 | 高 | 收盤最低價 | 中 | 高 | |||||||||||||||||||||||||||
| 定價 | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | (1.0)% | —% | —% | —% | ||||||||||||||||||||||||||
| 零售成交量 | (下降2.0%) | (0.5)% | 1.0% | (1.0)% | —% | 1.0% | 1.0% | 0.5% | —% | ||||||||||||||||||||||||||
| 非零售成交量和產品組合優化 | (3.0)% | (3.0)% | (3.0)% | （2.5）% | （2.5）% | （2.5）% | 0.5% | 0.5% | 0.5% | ||||||||||||||||||||||||||
商品價格預計將比近年來更加穩定。
公司預測，零售成交量將達到或超過行業預測，產品組合的改善，Reynolds烹飪烘焙業務恢復歷史收益並實現額外的Reyvolution成本節約，將推動調整後EBITDA增長。
預計淨利潤增長將由推動調整後息稅折舊及攤銷利潤的相同因素驅動，此外還預計利息支出將減少約2億美元，相比2023年的淨利潤支出11900萬美元。
公司仍然預計每個季度調整後的息稅折舊及攤銷前利潤（Adjusted EBITDA）對全年Adjusted EBITDA的相對貢獻將返回歷史平均水平。
該公司介紹了2024年第三季度的展望如下:
2024年第三季度展望 | |||||
淨收入 | 8.85億到9.15億美元 | ||||
淨利潤和調整後淨利潤 | 8200萬到9億美元 | ||||
調整後的EBITDA | 1.65億到1.75億美元 | ||||
每股收益和調整後的每股收益 | 0.39美元到0.43美元 | ||||
公司指導2024年第三季度的淨收入約爲885-915億美元，而去年的淨收入爲935億美元，包括以下假設：
定價降低1%
零售成交量從下降2.5%到上升0.5％，包括預估零售商訂單時間從第三季度調整到第二季度所帶來的好處的逆轉。
非零售成交量下降2%，零售產品組合進行優化
“RCP在年初制定的商業和財務目標方面表現良好，因此我們將進行指南的提高。” Scott Huckins，致富金融(臨時代碼)官員說：“我們在充滿活力的消費環境中紀律性地運營，並計劃繼續推動我們的各個類別，同時擴大利潤，推動現金流並增加財務靈活性。”
季度股息
公司董事會已批准每股普通股季度股息0.23美元。公司預計將於2024年8月30日支付本次股息，並向截至2024年8月16日的股東分配。
Kyndryl(NYSE:KD)是世界上最大的IT基礎設施服務提供商，在60多個國家爲成千上萬的企業客戶服務。該公司設計、構建、管理和現代化複雜的、關鍵的信息系統，這些信息系統是世界每天都依賴的。有關更多信息，請訪問。
公司將於今天上午7:00（中央時間）（東部時間8:00）舉行現場網絡廣播。與廣播相關的所有收益材料的鏈接都可以在公司的投資者關係網站上找到： https://investors.reynoldsconsumerproducts.com。
關於Reynolds Consumer Products Inc.
Reynolds Consumer Products是一家居家用品提供商，致力於簡化消費者日常生活，讓消費者享受最重要的事情。在美國95%的家庭中有Reynolds Consumer Products的產品，涵蓋了烹飪、服務、清潔和儲存等方面。知名品牌包括Reynolds Wrap®鋁箔、Hefty®垃圾袋和一次性餐具，以及專門的店鋪品牌，對零售客戶來說具有戰略重要性。總體而言，Reynolds Consumer Products在其服務的大部分產品類別中擁有美國市場份額排名第一或第二。更多信息請訪問： https://investors.reynoldsconsumerproducts.com。
前瞻性聲明
本新聞發佈包含反映我們對未來業績的想法，這些想法屬於《1995年私人證券訴訟改革法案》中所指的“前瞻性聲明”，其中包括我們2024財年第三季度和全年的指引。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞彙如“可能”、“也許”、“將”、“應當”、“預計”、“打算”、“展望”、“預測”、“立場”、“承諾”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“模型”、“假設”、“有信心”、“期待”、“潛在”、“順利進行”或“繼續”等詞彙識別這些聲明，包括這些術語的否定形式以及其他類似用語。這些前瞻性聲明僅基於我們對未來事件的當前期望和預測，並受到關於我們的風險、不確定性和假定的限制，包括我們未來財務業績、預期增長和盈利能力的恢復、成本和其他干擾管理以及業務預期趨勢，其中包括預期的商品成本和成交量水平等。這些聲明只是對未來事件的預測。有重要因素可能造成我們的實際結果、活動水平、表現或業績與前瞻性聲明所表達或暗示的結果、活動水平、表現或業績不符，包括但不限於我們最近一份《年度報告》和我們第十份《季度報告》中列出的風險因素。
關於以上提到的和其他可能導致我們實際結果與此處陳述有實質性差異的因素的更多信息，請參閱我們向證券交易所提交的文件，包括我們最近的10-K年度報告和隨後提交的文件。投資者應當注意不要過度依賴任何這樣的前瞻性聲明，這些聲明僅當它們被做出時才有效。公司將不承擔更新任何前瞻性聲明的義務，無論是因爲新信息、未來事件還是其他原因。
REYN-F
投資者聯繫方式
馬克·斯瓦茨伯格
Mark.Swartzberg@reynoldsbrands.com
(847) 482-4081
雷諾茲消費品公司
綜合收益表
(金額以百萬爲單位，每股數據除外)
| 在已結束的三個月中 | 在已結束的六個月中 | ||||||||||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 914 | $ | 922 | $ | 1,726 | $ | 1,774 | |||||||||||||||
| 關聯方淨收入 | 16 | 18 | 38 | 40 | |||||||||||||||||||
| 淨收入總額 | 930 | 940 | 1,764 | 1,814 | |||||||||||||||||||
| 銷售成本 | (674) | (712) | (1,306) | (1,430) | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 256 | 228 | 458 | 384 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (116) | (107) | (227) | (212) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | — | (1) | — | (1) | |||||||||||||||||||
| 運營收入 | 140 | 120 | 231 | 171 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | (25) | (31) | (51) | (60) | |||||||||||||||||||
| 所得稅前收入 | 115 | 89 | 180 | 111 | |||||||||||||||||||
| 所得稅支出 | (18) | (23) | (35) | (28) | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 97 | $ | 66 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||||||||||
| 每股收益： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.46 | $ | 0.32 | $ | 0.69 | $ | 0.40 | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.46 | $ | 0.32 | $ | 0.69 | $ | 0.40 | |||||||||||||||
| 已發行股票的加權平均值： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 210.1 | 210.0 | 210.1 | 210.0 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 210.2 | 210.0 | 210.2 | 210.0 | |||||||||||||||||||
雷諾茲消費品公司
合併資產負債表
(金額以百萬爲單位，每股數據除外)
| (未經審計) | |||||||||||
| 截至6月30日， 2024 | 截至2023年12月31日 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 101 | $ | 115 | |||||||
應收賬款（減去壞賬準備爲$1和$1） | 無形資產淨額 | 347 | |||||||||
| 其他應收款 | 5 | 7 | |||||||||
| 關聯方應收款項 | 7 | 7 | |||||||||
| 存貨 | 584 | 524 | |||||||||
| 其他資產 | 45 | 41 | |||||||||
| 總流動資產 | 1,113 | 1,041 | |||||||||
固定資產（減去累計折舊爲$938和$897） | 729 | 732 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 79 | 戴爾技術公司 | |||||||||
| 商譽 | 1,895 | 1,895 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 987 | 1,001 | |||||||||
| 其他 | 62 | 55 | |||||||||
| 總資產 | $ | 4,865 | $ | 4,780 | |||||||
| 負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 310 | $ | 219 | |||||||
| 關聯方應付款 | 29 | 34 | |||||||||
| 當前經營租賃負債 | 19 | 16 | |||||||||
| 應付所得稅 | 1 | 22 | |||||||||
| 應計及其他流動負債 | 164 | 187 | |||||||||
| 流動負債合計 | 523 | 478 | |||||||||
| 長期債務 | 1,784 | 1,832 | |||||||||
| 長期經營租賃負債 | 63 | 42 | |||||||||
| 延遲所得稅 | 359 | 357 | |||||||||
| 長期退休福利責任 | 16 | 16 | |||||||||
| 其他負債 | 80 | 72 | |||||||||
| 負債合計 | $ | 2,825 | $ | 2,797 | |||||||
| 股東權益 | |||||||||||
普通股，面值$0.001，授權2,000股，發行210.1股 未行使的 | — | — | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,404 | 1,396 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 51 | 50 | |||||||||
| 保留盈餘 | 585 | 537 | |||||||||
| 股東權益總額 | 2,040 | 1,983 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 4,865 | $ | 4,780 | |||||||
雷諾茲消費品公司
合併現金流量表
（單位：百萬美元）
| 銷售額最高的六個月 2020年6月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動產生的現金流量 | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||
| 調整淨收益至營業現金流量的方法： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 63 | 61 | |||||||||
| 延遲所得稅 | — | 2 | |||||||||
| 股票報酬支出 | 9 | 6 | |||||||||
| 資產和負債的變動： | |||||||||||
| 應收賬款淨額 | （23） | (38) | |||||||||
| 其他應收款 | 2 | 11 | |||||||||
| 關聯方應收款項 | — | — | |||||||||
| 存貨 | (60) | 108 | |||||||||
| 應付賬款 | 92 | (15) | |||||||||
| 關聯方應付款 | (5) | -12 | |||||||||
| 應交/應收所得稅 | (22) | (11) | |||||||||
| 應計及其他流動負債 | (21) | 19 | |||||||||
| 其他資產和負債 | 3 | (7) | |||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 183 | 207 | |||||||||
| 投資活動使用的現金 | |||||||||||
| 購置固定資產 | (48) | (51) | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (48) | (51) | |||||||||
| 融資活動使用的現金 | |||||||||||
| 償還長期債務 | （50） | -12 | |||||||||
| 分紅派息 | (96) | (96) | |||||||||
| 其他融資活動 | (3) | (3) | |||||||||
| 籌集資金淨額 | (149) | （111） | |||||||||
| 現金及現金等價物淨增加額（減少額） | (14) | 45 | |||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 115 | 38 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 101 | $ | 83 | |||||||
| 現金支付： | |||||||||||
| 利息-淨長期債務，淨利率掉期 | 51 | 58 | |||||||||
| 所得稅 | 戴爾技術公司 | 36 | |||||||||
雷諾茲消費品公司
細分市場結果
（單位：百萬美元）
| 雷諾茲 烹飪 烘焙 | 厚重的 垃圾和 存儲 | 厚重的 餐具 | 普雷斯托 產品 | 未分配(1) | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月 | $ | 304 | $ | 238 | $ | 245 | $ | 150 | $ | (7) | $ | 930 | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月。 | 321 | 229 | 251 | 145 | (6) | 940 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六個月 | 568 | 468 | 450 | 293 | (15) | 1,764 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的半年報表 | 604 | 463 | 475 | 288 | (16) | 1,814 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月 | $ | 戴爾技術公司 | $ | 69 | $ | 39 | $ | 37 | $ | (29) | $ | 172 | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月。 | 40 | 62 | 45 | 28 | （25） | 150 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六個月 | 89 | 134 | 70 | 66 | （65） | 294 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的半年報表 | 43 | 117 | 76 | 47 | (51) | 232 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1)未分配的淨營業收入包括內部業務收入的消除和其他收入調整。未分配的調整後的息稅折舊及攤銷前利潤(Ebitda)代表沒有分配到我們分部和其他未分配收入調整的企業支出的組合。
2024年6月30日結束的三個月與2023年6月30日結束的三個月淨收入變化的元件
| 價格 | 成交量/結構 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 非零售 | |||||||||||||||||||||||||
| 瑞安諾打造美味烘焙 | — | % | — | % | (5) | % | (5) | % | ||||||||||||||||||
| Hefty廢物和儲存 | 2 | % | 2 | % | — | % | 4 | % | ||||||||||||||||||
| Hefty餐具 | (1) | % | (1) | % | — | % | (2) | % | ||||||||||||||||||
| Presto產品 | 1 | % | 2 | % | — | % | 3 | % | ||||||||||||||||||
| 總零售額 | — | % | — | % | (1) | % | (1) | % | ||||||||||||||||||
2024年6月30日結束的前6個月淨收入變化的元件與2023年6月30日結束的前6個月相比
| 價格 | 成交量/結構 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售 | 非零售 | |||||||||||||||||||||||||
| 瑞安諾打造美味烘焙 | — | % | (1) | % | (5) | % | (6) | % | ||||||||||||||||||
| Hefty廢物和儲存 | 1 | % | — | % | — | % | 1 | % | ||||||||||||||||||
| Hefty餐具 | (2) | % | (3) | % | — | % | (5) | % | ||||||||||||||||||
| Presto產品 | 1 | % | 1 | % | — | % | 2 | % | ||||||||||||||||||
| 總零售控制點 | — | % | (1) | % | (2) | % | (3) | % | ||||||||||||||||||
使用非 GAAP 財務指標
我們使用非GAAP財務指標“調整後的息稅前利潤（Adjusted EBITDA）”，“調整後的淨利潤（Adjusted Net Income）”，“調整後的每股收益（Adjusted Earnings Per Share）”，“淨債務（Net Debt）”和“淨債務/過去十二個月調整後的息稅前利潤（Net Debt to Trailing Twelve Months Adjusted EBITDA）”來評估我們的過去業績和未來前景。我們定義調整後的息稅前利潤爲依據GAAP計算所得的淨利潤加上所得稅費用、淨利息費用、折舊及攤銷費用，在排除某些非經常性項目(適用的話)後得出的數據。我們定義調整後的淨利潤和調整後的每股收益（Adjusted EPS）爲依據GAAP計算所得的淨利潤和每股收益（EPS）加上某些非經常性項目(適用的話)得出的數據。我們定義淨債務爲截至期初的長期債務加上長期債務減去現金及現金等價物。我們定義淨債務與過去十二個月調整後的息稅前利潤比率爲淨債務（按上文定義）期末數據與過去十二個月調整後的息稅前利潤（按上文定義）的乘積。
我們提供調整後的稅息、折舊、攤銷與利潤（Adjusted EBITDA）是因爲它是我們的管理團隊用來評估我們的運營績效、制定未來運營計劃和做出戰略決策的關鍵指標。此外，我們的首席經營決策者使用各分報告部門的調整後的稅息、折舊、攤銷與利潤來評估這些部門的運營績效。我們使用調整後的淨利潤和調整後的每股收益作爲補充指標，以一種同時考慮到我們能夠在某些項目沒有影響的情況下生成利潤的方式來評估我們的業務表現。我們使用淨債務，因爲我們認爲它是我們流動性更爲代表性的衡量指標。我們使用淨債務佔過去12個月的調整後稅息、折舊、攤銷與利潤比率，因爲它反映了我們償還債務義務的能力。因此，我們相信呈現這些指標爲投資者和其他人在理解和評估我們的運營結果方面提供有用的信息，與我們的管理團隊和董事會的操作方式相同。
非通用會計準則信息應被視爲補充性質，並不意味着孤立地或作爲GAAP相關財務信息的替代品。此外，我們的非GAAP財務指標可能與其他公司提供的類似非GAAP財務指標不同或不可比。
調整後的財年及2024年第三季度指引是以非GAAP基礎提供的。公司無法在沒有合理努力的情況下將預期的2024年12月31日的淨債務與預期的總債務相對應，因爲影響總債務和其他相互協調措施的某些項目不在公司的控制範圍內和/或無法合理預測，在此情況下，未提供信息可能會對公司的GAAP財務業績產生重大影響。
請查看本公告非會計準則措辭（2024年12月31日除外）與最接近的通用會計準則措辭之協調，詳情請參見下一頁。
reynolds消費品公司。
淨利潤調整爲調整後的息稅折舊及攤銷前利潤
（單位：百萬美元）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （單位百萬） | （單位百萬） | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 - GAAP | $ | 97 | $ | 66 | $ | 145 | $ | 83 | |||||||||||||||
| 所得稅費用 | 18 | 23 | 35 | 28 | |||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 25 | 31 | 51 | 60 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 32 | 30 | 63 | 61 | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | $ | 172 | $ | 150 | $ | 294 | $ | 232 | |||||||||||||||
雷諾茲消費品公司
過去十二個月的淨利潤對過去十二個月的調整後的EBITDA進行調節
（單位：百萬美元）
| 2024年6月30日結束的12個月期內，電視報告的全年段收入爲78.8億美元，比上一年報道的87.1億美元有所下降。廣告收入爲41.8億美元，相比上一年的52億美元有所下降，由於去年FOX Sports的超級碗LVII和男足世界盃直播的缺席，FOX電視臺的政治廣告收入下降以及FOX網絡的評級下降。這些部分由Tubi的持續增長抵消。附屬費收入增加了2600萬美元或9%，由於來自第三方FOX附屬方的費用增加以及公司擁有和經營的電視臺平均費率的提高。其他收入爲5.57億美元，比上一年的6.3億美元有所下降，主要是由於FOX娛樂工作室的內容收入減少，因爲2023年工會勞資糾紛的影響。 | 截至2023年12月31日的十二個月 | ||||||||||
| 淨利潤 - GAAP | $ | 360 | $ | 298 | |||||||
| 所得稅費用 | 102 | 95 | |||||||||
| 利息費用，淨額 | 110 | 119 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 126 | 124 | |||||||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | $ | 698 | $ | 636 | |||||||
reynolds消費品公司。
總債務與淨債務的協調以及淨債務對過去十二個月調整後的息稅前利潤的計算
(以百萬爲單位，除淨債務/過去十二個月調整後的EBITDA之比外)
| 截至2024年6月30日 | |||||
| 開多次數 | $ | — | |||
| 長期債務 | 1,784 | ||||
| 總債務 | 1,784 | ||||
| 現金及現金等價物 | （101） | ||||
| 淨負債 (非GAAP) | $ | 1,683 | |||
| 截至2024年6月30日的十二個月 | |||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | $ | 698 | |||
| 淨債務/過去十二個月調整後的息稅前利潤比率 | 2.4倍 | ||||
| 截至2023年12月31日 | |||||
| 開多次數 | $ | — | |||
| 長期債務 | 1,832 | ||||
| 總債務 | 1,832 | ||||
| 現金及現金等價物 | (115) | ||||
| 淨負債 (非GAAP) | $ | 1,717 | |||
| 截至2023年12月31日的十二個月 | |||||
| 調整後的EBITDA（非GAAP） | $ | 636 | |||
| 淨債務/最近十二個月調整後淨收益 | 2.7倍 | ||||
雷諾茲消費品公司
調解2024年第三季度和FY2024年淨收益指引的調整後EBITDA指引。
（單位：百萬美元）
| 截至2024年9月30日的三個月 | 截至2024年12月31日的財年 | ||||||||||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | ||||||||||||||||||||
| 淨收益（GAAP） | $ | 82 | $ | 90 | $ | 346 | $ | 358 | |||||||||||||||
| 所得稅支出 | 27 | 29 | 99 | 102 | |||||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | 25 | 25 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 31 | 31 | 125 | 125 | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 165 | $ | 175 | $ | 670 | $ | 685 | |||||||||||||||