附錄99.1
Shoals Technologies Group，Inc.報告2024年第二季度財務結果。
–營業收入季報為9920萬美元 -
—毛利率為 40.3% —
–凈利潤1180萬元。 –
–調整後EBITDA為2770萬美元。
–年增18%至6.423億美元的待處理訂單和獲得訂單。
—提供 2024 年第三季度和全年展望 —
2024年8月6日，田納西州波特蘭（GLOBE NEWSWIRE）- Shoals技術集團股份有限公司（以下簡稱“Shoals”或“公司”）（納斯達克：SHLS）是能源轉型市場上電力平衡系統（EBOS）解決方案的領先供應商，今天宣布了截至2024年6月30日的第二季度業績。
「第二季度對Shoals來說是繁忙的一個季度，包括新商業協議、新產品介紹和啟動我們的第一個股票回購計劃。團隊在這段時間內成功執行，使Shoals超過了我們第二季度的預期。儘管我們也不能免於市場上持續的變化，但我們仍然專注於我們可以控制和影響的事情：擴大我們的產品供應、改善我們的運營能力、優質地照顧我們的客戶。初步結果可以看到，回訂單和已獲訂單增長18％，年年增長，達到季末的紀錄高達6.423億美元，」Shoals的CEO Brandon Moss表示。
「短期內看，由於當前政治周期、潛在關稅以及利率期貨引起的不確定性和波動持續影響著開發商今年和明年項目的規劃。因此，我們進一步調整了我們的全年展望。但是，我們相信idc概念的增長、美國製造業的回歸、交通電氣化以及天氣波動增加將在未來數年繼續推動實質的負載增長。滿足預期的新需求將需要更多的發電能力，我們預計太陽能將成為主要受益者。我們相信，你今天看到的Shoals的轉型，將使我們在未來幾年中帶領市場，我們對未來的機會感到非常興奮。」Moss先生補充道。
1
2023年第二季度財務結果
營業收入下降17%，為9920萬美元，較上年同期的1,1920萬美元低，主要由於項目延期導致銷售量下降。
毛利潤為4000萬美元，較去年同期的5050萬美元下降。毛利率佔收入的比例為40.3％，與去年同期的42.4％相比下降。與去年同期相比的下降主要是由於勞動力成本增加和固定成本杠桿減小。
一般行政費用為1,920萬美元，而前一年同期則為1,670萬美元。這主要是由於計劃增加支持增長的人員，以及與專利侵權和線纜絕緣縮回事項相關的法律費用的費用增加所致。
營運收入為1860萬美元，相比於前一年同期的3160萬美元。
凈利潤為1180萬美元，與去年同期的1890萬美元相比下降。
Shoals Technologies Group, Inc.歸屬於母公司的凈利潤為$11.8百萬美元。 相較於去年同期的$18.9百萬美元，每股基本和稀釋後的凈利潤為$0.07，而去年同期的每股基本和稀釋後凈利潤為$0.11。
調整後的EBITDA * 下降2050萬美元至2770萬美元，相比上年同期的4820萬美元。
調整後的凈利潤*下降了1340萬元至1780萬元，而上一年同期為3120萬元。每股調整後稀釋盈利為0.10元，而上一年同期為0.18元。
* 公司的非常規措施與最緊密相關的美國通行會計原則（“GAAP”）措施之調解可以在此版本中找到。
積壓訂單和已授予訂單
截至2024年6月30日，公司的備貨和授予訂單總金額為6.423億美元，較去年同期增長18％，從2024年3月31日起按季度增長4％。與去年同期相比，備貨和授予訂單的增加反映了新客戶的青睞，由2025年及以後項目的需求和國際市場的強勁增長，佔備貨和授予訂單總金額的12％以上。
2
待處理訂單代表已簽訂訂單或最低採購承諾的合同，被授予的訂單是我们正在簽署合同但尚未簽署合同的訂單。
2024 年第三季展望
鑑於公用級太陽能市場近期不確定性，導致訂單變化，公司提供了第三季度展望。根據當前業務環境、業務趨勢和其他因素，截至2024年9月30日的第三季度，公司預期：
•營業收入預計介於 9500 萬至 1.05 億美元之間
•調整後的EBITDA預計在25至30萬美元之間
二零二四年全年展望
根據目前業務條件、業務趨勢和其他因素，該公司預計到2024年全年：
•營業收入應在370到400萬美元的區間内。
•調整後的EBITDA*區間將在9600萬至1.1億美元之間。
•預期調整後的凈利潤區間為6200萬至7600萬美元。
•營運現金流量將在62到82百萬美元的區間內。
•資本支出將在1500萬美元至2000萬美元的區間內。
•利息費用將在區間$15至$20百萬之間。
由於無法毫不費力地提供此類和最相關的GAAP措施的調整後EBITDA指引和調整後淨收入指引的和解，因此未提供。無法提供定量調解的原因是由於預測相關GAAP措施和非GAAP調整的元件發生、財務影響以及期間的不確定性和固有困難。 GAAP措施可能包括非現金股份報酬、無形資產攤銷及此類項目的稅收影響，以及我們歷史上排除的其他項目，以及調整後的EBITDA和調整後的淨收入。我們預計在未來揭示這些非GAAP措施時將繼續排除這些項目，並可能排除未來可能出現的其他類似項目。
網路廣播和電話會議資訊
公司管理層將於2024年8月6日美國東部時間下午5:00舉行網路研討會和電話會議，討論該公司的財務結果。
有興趣的投資者和看漲的人士可以透過登錄公司網站的投資者關係部份https://investors.shoals.com收聽現場電話會議的網上播報。
3
可以通過撥打1-877-407-0789（國內）或+1-201-689-8562（國際）來實時聆聽會議通話。電話重播將在通話後約兩小時提供，撥打1-844-512-2921或+1-412-317-6671（國際用戶）即可收聽。重播的訪問ID號碼是13745188。電話重播將在2024年8月20日晚上11:59（美國東部時間）停止提供。
關於索爾斯科技集團股份有限公司
Shoals Technologies Group, Inc.是太陽能行業板塊的領先供應商，為能源轉型市場提供電氣系統平衡解決方案(EBOS)。自1996年創立以來，該公司引入了創新技術和系統解決方案，使其客戶能夠顯著增加安裝效率和安全性，同時提高系統性能和可靠性。Shoals Technologies Group, Inc.是再生能源行業板塊的公認領袖，在全球部署了超過62 GW的太陽能系統。若需更多信息，請訪問: https://www.shoals.com。
投資者關係聯絡人
森林科技集團股份有限公司
電子郵件：investors@shoals.com
前瞻性陳述
本報告包含前瞻性陳述，基於我們管理層的信念和假設，以及目前可供我們管理層使用的信息。前瞻性陳述包括有關我們可能或假定的未來營運結果的信息；包括2024年第三季度和截至2024年12月31日全年的財務指導；有關太陽能大型公用事業市場及我們在其中的份額的預期；項目延期；監管環境；管道和訂單；業務策略；科技發展；融資和投資計劃；產品保修、訴訟和責任準備金，以及損失或收益的估計；訴訟策略以及預期從當前的知識產權和線材絕緣收縮訴訟中獲得的利益或結果；潛在的增長機會，包括國際增長，以及我們工廠的生產和產能；以及競爭對策的影響。前瞻性陳述包括非歷史事實的陳述，並可通過“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“意圖”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將”、“會”或類似的表達方式以及這些詞的否定形式來識別。
前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性聲明中表達或暗示的任何未來結果、表現或成就存在實質不同。
導致實際結果與我們預期不符的一些關鍵因素包括，如果太陽能項目的需求不繼續增長或增長速度變慢等。
4
如果交易行業項目存在延誤等原因，我們可能無法實現預期的增長水平，我們的業務將會受到影響。如果我們未能準確估計與電線絕緣收縮問題相關的潛在損失，或未能從供應商那裡收回我們所招致的成本和費用，我們的利潤率、財務業績、業務和前景可能會受到重大不利影響。如果我們的產品或其部件存在缺陷或性能問題，包括與電線絕緣退縮問題有關的問題，可能會導致客戶流失、聲譽損害和收入下降，并對我們的業務、財務狀況和經營成果產生重大不利影響。我們的製造業務可能會遇到延誤、中斷、質量控制或聲譽問題，部分原因是由於我們的供應商集中度。如果我們或我們的供應商與工會發生糾紛，我們可能無法實現預期的增長水平，我們的業務可能會受到影響。如果我們未能留住關鍵人員和吸引更多的合格人員，或未能成功整合我們的新任首席執行官，我們的業務策略和前景可能會受到影響。我們的產品主要是在田納西州的生產設施制造和發貨，對這些設施的任何損壞或中斷可能會損害我們的業務。我們可能會面臨與計劃中的田納西州製造和分銷業務整合和搬遷有關的困難，並且可能無法實現其中的好處。不滿意的安全表現可能會使我們面臨罰款，對客戶關係產生負面影響，增加營運成本，并對員工士氣和流動率產生負面影響。我們的產品市場競爭激烈，隨著新興和現有競爭對手推出EBOS系統解決方案和元件，我們可能面臨更加激烈的競爭，這可能會對我們的經營成果和市場份額產生不利影響。當前的宏觀經濟事件，包括高通脹、高利率、潛在的經濟衰退、選舉週期的不確定性和地緣政治不穩定，可能會對我們的業務和財務經營產生影響。我們的行業在歷史上一直是周期性的，經歷過週期性的低迷。國際供應商提供的原材料流中斷已經破壞了我們的供應鏈，這部分是由于對進出口商品徵收了額外的關稅和其他費用所致。我們面臨著與法律訴訟和索賠有關的風險，包括我們在美國國際貿易委員會（“ITC”）和兩個地區法院提出的專利侵權投訴，以及2024年發起的證券和衍生訴訟等各種法律程序和索賠，這些可能會或者可能不會在我們的業務日常運作中出現。如果我們未能或涉及重大成本以便獲取、維護、保護、捍衛或執行我們的知識產權和其他專有權利，包括那些受到我們向ITC和兩家地方法院提出的專利侵權投訴的影響，我們的業務和經營成果可能會受到重大損害。我們一個或多個重要客戶的流失、他們未能按合同履行，或者他們未能按合同支付款項等可能會損害我們的業務，并對收入、經營成果和現金流量產生負面影響。我們可能無法回購授權的所有股票，我們無法保證回購計劃將增強長期股東價值，回購股票可能會增加我們Class A普通股價格的波動性。我們的擴展到美國以外可能使我們面臨額外的業務、財務、監管和競爭風險。
5
這些及其他重要風險因素，更詳細地說明於本公司最近的10-k年度報告及其後的10-Q季度報告和其他提交給證券交易所委員會的文件中，可能導致實際結果與預期有所不同。鑒於這些不確定性，您不應過度依賴前瞻性陳述。此外，前瞻性陳述僅代表我們管理層在本報告日期的信仰和假設。您應該理解，我們的實際未來結果可能與我們的預期有實質性的不同。
除法律規定外，我們不承擔任何義務更新這些前瞻性聲明，或更新實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的重大不同原因，即使未來有新信息。
非通用會計原則財務指標
調整後毛利潤、調整後毛利潤率、調整後息稅前利潤、調整後凈利潤和調整後稀釋每股收益（“EPS”）
我們將調整後的毛利定義為毛利加上電線絕緣縮回費用。我們將調整後的毛利率定義為調整後的毛利除以營業收入。我們將調整後的EBITDA（息稅折舊及攤提前利潤）定義為淨利潤加上（i）淨利息費用，（ii）所得稅費用，（iii）折舊費用，（iv）無形資產攤銷，（v）股權報酬，（vi）電線絕緣縮回費用和（vii）電線絕緣縮回訴訟費用。我們將調整後的凈利定義為歸屬於Shoals Technologies Group， Inc.的淨利加上（i）按照所呈現的最早期日期的開始將B類普通股交換為A類普通股的淨利影響，（ii）所得稅費用調整，（iii）無形資產攤銷，（iv）摊销/作废的延期融资费用，（v）股权报酬，（vi）电线绝缘縮回费用和（vii）电线绝缘縮回诉讼费用，净的适用所得税。我們將調整後的摊薄后每股收益定義為調整後的净利除以顯著期間內已發行的A類普通股的摊薄加權平均股份，該假定全部已发行的B類普通股於所呈現的最早期日期的開始換股為A類普通股。
調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後息稅折舊及攤銷前利潤、調整後凈利潤及攤薄後每股收益是補充績效指標，不受GAAP要求，亦不依照GAAP呈現。我們提供調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後息稅折舊及攤銷前利潤、調整後凈利潤及攤薄後每股收益，因為我們認為它們有助於投資者和分析師在一致的基礎上比較我們在報告期間的表現，通過排除我們認為不是我們核心業務績效的項目。此外，我們還使用調整後毛利潤
6
利潤、調整後毛利率、調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後每股收益：(i) 作為評估管理層績效的因素，以決定激勵報酬是否適用；(ii) 用於評估我們業務策略的有效性；以及(iii) 因為我們的信貸協議使用類似於調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後每股收益的指標來衡量我們遵守某些契約。
除其他限制外，調整後的毛利潤、調整後的毛利潤百分比、調整後的調整後的 EBITDA、調整後的凈利潤和調整後的攤薄後每股收益不反映我們的現金支出或未來的資本支出或合約性承諾的要求; 並不反映某些現金費用的影響，這些費用因我們認為不能代表我們的經常營運，並且可能會被我們所在行業的其他公司以不同方式計算或根本不計算，這可能會限制它們作為比較措施的有用性。
因此，應該不要僅考慮調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後攤薄後每股收益，也不應作為依據GAAP計算的績效衡量指標的替代品。您應該查看以下的毛利潤調整后毛利潤和調整后毛利潤百分比、凈利潤調整後EBITDA和歸屬於Shoals Technologies Group, Inc.的净利润調整後淨利潤以及調整後攤薄後每股收益，不要依靠任何單一財務指標來評估我們的業務。
7
Shoals Technologies Group, Inc。
縮編合併貸方賬戶余額表（未經審計）
（以千為單位，股份和面值除外）
| 6月30日， 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 3,189 | $ | 22,707 | |||||||
| 應收帳款淨額 | 92,261 | 107,118 | |||||||||
| 未收帳款 | 17,015 | 40,136 | |||||||||
| 存貨，淨額 | 60,006 | 52,804 | |||||||||
| 其他流動資產 | 4,784 | 4,421 | |||||||||
| 所有流動資产總額 | 177,255 | 227,186 | |||||||||
| 不動產、廠房及設備淨值 | 26,932 | 24,836 | |||||||||
| 商譽 | 69,941 | 69,941 | |||||||||
| 其他無形資產淨值 | 44,876 | 48,668 | |||||||||
| 递延税款贷项 | 461,676 | 468,195 | |||||||||
| 其他資產 | 7,757 | 5,167 | |||||||||
| 總資產 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
| 550,714 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 16,187 | $ | 14,396 | |||||||
| 应计费用及其他 | 9,683 | 22,907 | |||||||||
| 保证金负债—流动部分 | 31,148 | 31,099 | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 21,244 | 22,228 | |||||||||
| 长期债务负债—流动部分 | — | 2,000 | |||||||||
| 全部流动负债 | 78,262 | 92,630 | |||||||||
| 循環信用額度 | 146,750 | 40,000 | |||||||||
| 長期負債，不含流動部分 | — | 139,445 | |||||||||
| 保固責任，不含流動部分 | 16,182 | 23,815 | |||||||||
| 其他長期負債 | 2,657 | 3,107 | |||||||||
| 總負債 | 243,851 | 298,997 | |||||||||
| 承諾和條件 | |||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
無償股票，每股面額$0.00001 - 授權股份為5,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，均未發行及未上市。 | — | — | |||||||||
A類普通股票，每股面額$0.00001 - 授權股份為1,000,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，分別已發行170,511,566股和170,117,289股，現有168,308,923股和170,117,289股。 | 2 | 2 | |||||||||
B類普通股票，每股面額$0.00001 - 授權股份為195,000,000股，在2024年6月30日和2023年12月31日，均未發行及未上市。 | — | — | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 468,787 | 470,542 | |||||||||
| 庫藏股，成本為2024年6月30日和2023年12月31日累計2,202,643股及0股。 | (15,231) | — | |||||||||
| 保留收益 | 91,028 | 74,452 | |||||||||
| 股東權益總額 | 544,586 | 544,996 | |||||||||
| 負債總額和股東權益總額 | $ | 788,437 | $ | 843,993 | |||||||
8
Shoals Technologies Group, Inc。
綜合綜合損益表（未經審計）
（以千為單位，除每股金額外）
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 營業成本 | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 39,997 | 50,517 | 76,457 | 98,774 | |||||||||||||||||||
| 營業費用 | |||||||||||||||||||||||
| 總部及行政費用 | 19,218 | 16,723 | 41,990 | 36,715 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤提 | 2,198 | 2,158 | 4,302 | 4,323 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 21,416 | 18,881 | 46,292 | 41,038 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 18,581 | 31,636 | 30,165 | 57,736 | |||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | (3,063) | (6,505) | (7,425) | (12,501) | |||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 15,518 | 25,131 | 22,740 | 45,235 | |||||||||||||||||||
| 所得稅支出 | (3,716) | (6,207) | (6,164) | (9,328) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | 11,802 | 18,924 | 16,576 | 35,907 | |||||||||||||||||||
| 扣除非控股權益後的凈利潤 | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於Shoals Technologies Group, Inc.的凈利潤 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 33,220 | |||||||||||||||
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 每股A類普通股盈利 | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.07 | $ | 0.11 | $ | 0.10 | $ | 0.21 | |||||||||||||||
| A類普通股加權平均已發行股份數： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 169,991 | 169,887 | 170,136 | 158,213 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 170,100 | 170,241 | 170,252 | 158,694 | |||||||||||||||||||
9
Shoals Technologies Group, Inc。
綜合現金流量表（未經核數）
（以千為單位）
| 截至六月三十日之半年度財報 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動現金流量 | |||||||||||
| 凈利潤 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||
| 調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量： | |||||||||||
| 折舊與攤提 | 6,181 | 5,092 | |||||||||
| 摊销/注销延期融资费用 | 2,781 | 692 | |||||||||
| 股權報酬 | 9,110 | 11,968 | |||||||||
| 信用損失準備 | — | 296 | |||||||||
| 对陈旧或滞销库存的拨备 | 466 | 3,140 | |||||||||
| 保修费用拨备 | 1,394 | 9,386 | |||||||||
| 递延税 | 6,519 | 8,953 | |||||||||
| 資產及負債的變動： | |||||||||||
| 應收帳款 | 14,857 | (46,820) | |||||||||
| 待開票應收賬款 | 23,121 | (4,951) | |||||||||
| 存貨 | (7,668) | 1,402 | |||||||||
| 其他資產 | (791) | (2,064) | |||||||||
| 應付賬款 | 1,791 | 7,014 | |||||||||
| 應付費用及其他負債 | (13,674) | 92 | |||||||||
| 保固責任 | (8,978) | (312) | |||||||||
| 逐步認列的收入 | (984) | 8,039 | |||||||||
| 營業活動提供的淨現金流量 | 總負債額：50,701 | 總股東權益：37,834 | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量 | |||||||||||
| 固定資產購入 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 投資活動使用的淨現金流量 | (4,485) | (4,377) | |||||||||
| 來自融資活動的現金流量 | |||||||||||
| 非控制權益的分配 | — | (2,628) | |||||||||
| 與以股份抵償的股權獎勵相關的員工預扣稅款 | (865) | (3,576) | |||||||||
| 按期限貸款計劃支付 | (143,750) | (1,000) | |||||||||
| 從循環信貸計劃獲得的收益 | 148,750 | 5,000 | |||||||||
| 從循環信貸計劃的償還中 | (42,000) | (33,000) | |||||||||
| 推遲支付的費用 | (2,638) | — | |||||||||
| 回購A類普通股 | (25,231) | — | |||||||||
| 其他 | — | (1,159) | |||||||||
| 籌資活動中使用的淨現金流 | (65,734) | (36,363) | |||||||||
| 現金及現金等價物的純減少 | (19,518) | (2,906) | |||||||||
| 期初現金及現金等價物 | 22,707 | 8,766 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 3,189 | $ | 5,860 | |||||||
10
Shoals Technologies Group, Inc。
調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後稀釋每股收益（EPS）（未經審計）
毛利潤調整為調整後毛利潤和調整後毛利潤百分比（以千元為單位）：
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 99,249 | $ | 119,208 | $ | 190,056 | $ | 224,294 | |||||||||||||||
| 營業成本 | 59,252 | 68,691 | 113,599 | 125,520 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 39,997 | $ | 50,517 | $ | 76,457 | $ | 98,774 | |||||||||||||||
| 毛利潤百分比 | 40.3 | % | 42.4 | % | 40.2 | % | 44.0 | % | |||||||||||||||
電線絕緣物回縮費用(a) | $ | 466 | $ | 9,488 | $ | 466 | $ | 11,494 | |||||||||||||||
| 調整後毛利潤 | $ | 40,463 | $ | 60,005 | $ | 76,923 | $ | 110,268 | |||||||||||||||
| 調整後毛利潤百分比 | 40.8% | % | 50.3% | % | 40.5% | % | 49.2% | % | |||||||||||||||
凈利潤調整為調整後的調整前稅息折舊及攤提前的盈餘。 (以千為單位):
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 11,802 | $ | 18,924 | $ | 16,576 | $ | 35,907 | |||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 3,063 | 6,505 | 7,425 | 12,501 | |||||||||||||||||||
| 所得稅支出 | 3,716 | 6,207 | 6,164 | 9,328 | |||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 1,283 | 565 | 2,389 | 1,049 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 股權報酬 | 4,087 | 4,445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
線材絕緣收縮費用(a) | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
線材絕緣收縮訴訟費用(b) | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 27,685 | $ | 48,155 | $ | 48,143 | $ | 86,290 | |||||||||||||||
歸屬於Shoals Technologies Group, Inc.的凈利潤與調整後的凈利潤對帳單（以千為單位）：
| 截至六月三十日止三個月 | 截至六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 索爾斯科技集團股份有限公司應佔淨收益 | $ | 11٬802 | $ | 18,924 | $ | 16.576 | $ | 33٬220 | |||||||||||||||
假設將 B 類普通股交換至 A 類普通股所產生的淨收益影響 (c) | — | — | — | 2,687 | |||||||||||||||||||
調整所得稅撥款 (d) | — | — | — | (653) | |||||||||||||||||||
| 稅收淨收入 | 11٬802 | 18,924 | 16.576 | — | 35٬254 | ||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 1,896 | 2,021 | 3,792 | 4,043 | |||||||||||||||||||
| 延期融資成本的攤銷 ／ 扣除 | 155 | 342 | 2,781 | 692 | |||||||||||||||||||
| 基於股本的賠償 | 4,087 | 4٬445 | 9,110 | 11,968 | |||||||||||||||||||
11
Shoals Technologies Group, Inc。
調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後稀釋每股收益（EPS）（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
電線絕緣縮回費用(a) | 466 | 9,488 | 466 | 11,494 | |||||||||||||||||||
電線絕緣縮回訴訟費用(b) | 1,372 | — | 2,221 | — | |||||||||||||||||||
調整後的稅收影響 (e) | (1,970) | (4,041) | (4,501) | (6,908) | |||||||||||||||||||
| 調整後的凈利潤 | $ | 17,808 | $ | 31,179 | $ | 30,445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
(一)截至二零二零四年六月三十日止六個月內，代表 (i) 電線的庫存減價值為 0.5 百萬元，因為有關識別、維修和更換一組線束子組，導致電線絕緣收縮水平不可接受的水平。截至 2023 年 6 月 30 日止六個月，代表 (i) 截至 2023 年 6 月 30 日止三個月內記錄的 89 億美元電線絕緣收縮保固費用，以及 (ii) 與識別、維修及更換一組無法接受的電線束缺陷線材庫存減少 2.6 百萬元電線絕緣收縮，包括 2 億美元和 0.6 美元截至二零二三年三月三十一日和二零二三年六月三十日止三個月內，分別錄得百萬。我們將因識別、維修和更換受影響線束而產生的費用與正常、持續服務識別、維修和更換費用不同，這些費用將反映在我們業務運營中的持續保固費用中，我們不會排除這些費用在我們的非 GAAP 措施中。未來，我們也打算從我們的非 GAAP 措施中排除責任釋放的利益（如果有）。我們相信，從這些分散責任事件中排除開支可以讓投資者更好地了解我們業務的營運表現，並允許跨期間進行比較性。有關更多資訊，請參閱我們表格 10-Q 的簡明綜合財務報表中的附註 8-擔保責任。
(b) 2024年6月30日結束的三個月和六個月分別代表了140萬美元和220萬美元的費用，涉及公司對有缺陷電線供應商提起的訴訟。鑒於預期支出規模，公司投訴書中的指控性質，索賠金額和訴訟基礎對公司財務結果的影響，我們認為這是一個與普通法律事務不同的訴訟事件。將來，如果有任何收回的好處，我們還打算從我們的非GAAP措施中排除它。我們認為，排除這些獨立的訴訟事件的支出為投資者提供了更清晰的企業經營績效，並允許通過時間進行比較。有關更多信息，請參見我們的《10-Q表格》上的“承諾和條件”的第13條。
(c) 反映從我們公司創辦人和管理層持有的相應B類普通股作出交換後，歸屬於A類普通股的凈利潤。
(d)Shoals Technologies Group, Inc.須繳納美國聯邦所得稅，還有州和地方稅。所得稅條款之調整反映以下有效稅率，以及在2023年3月10日之前的期間，假設Shoals Technologies Group, Inc.持有Shoals Parent LLC之單位100%。
12
Shoals Technologies Group, Inc。
調整後毛利潤、調整後毛利潤百分比、調整後EBITDA、調整後凈利潤和調整後稀釋每股收益（EPS）（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至六月三十日之半年度財報 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 法定美國聯邦所得稅稅率 | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | 21.0 | % | |||||||||||||||
| 永久性調整 | 0.9 | % | 其他營運成本為0.5百萬美元 | % | 0.8 | % | 0.4 | % | |||||||||||||||
| 州和地方稅款（減去聯邦利益） | 2.8 | % | 3.3 | % | 2.7 | % | 3.1 | % | |||||||||||||||
| 計算調整後淨收入的有效所得稅率 | 24.7 | % | 24.8 | % | 24.5 | % | 24.5 | % | |||||||||||||||
(e) 代表所有扣除調整後淨利潤的估計稅收影響，不包括那些書面與稅務之間代表永久性差異的扣除項目。
稀釋後加權平均股本數調整為調整後稀釋加權平均股本數（單位：千股，每股金額除外）：
| 截至六月三十日止三個月 | 截至六月三十日止六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 未運行 A 類普通股的稀釋加權平均股，不包括 b 類普通股 | 170.100 | 170٬241 | 170٬252 | 158٬694 | |||||||||||||||||||
| 假設將 b 類普通股交換成 A 類普通股 | — | — | — | 11.491 | |||||||||||||||||||
| 經調整後的稀釋加權平均持有股 | 170.100 | 170٬241 | 170٬252 | 170.185 | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨利 | $ | 17.808 | $ | 31,179 | $ | 30.445 | $ | 56,543 | |||||||||||||||
| 調整後稀釋每股收益 | $ | 0.10 | $ | 0.18 | $ | 0.18 | $ | 0.33 | |||||||||||||||
13