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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 10-Q
☒
根據1934年證券交易法第13或15(d)節規定的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
☐ 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
在過渡期從____________到
委員會文件號 001-12505
豪利模塑技術股份有限公司。
_______________________________________________________________
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
特拉華州
31-1481870
(所在州或其他司法管轄區)
公司成立或組織）
（納稅人識別號碼）
800 Manor Park Drive , 哥倫布 , 俄亥俄州
43228-0183
請選擇註冊人是否按Form 20-F或Form 40-F覆蓋提交年度報告。 Form 20-F [X] Form 40-F []
(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號 (614 ) 870-5000
無數據
__________________________________________________________
如自上次報告以來有變更，則指明上一年度的前名、前址和前財政年度。
請在以下空格內打勾，以表示註冊人：(1)在過去12個月(或註冊人所要求提交此類報告的更短期間內)已提交了根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定需要提交的所有報告；並且(2)在過去90個天內一直遵守此類提交要求。是 ☒ 否 ¨
請打勾，表明申報人在過去12個月內（或申報人需要提交此類文件的更短期間內）已按規則405或本章節232.405條的規定遞交了每份互動數據文件。是 ☒ 否 ¨
勾選相應項目以指示報告人是大型加速提交者、 加速提交者、非加速提交者還是較小的報告公司。在《交易所法》第120億.2條中查看「加速提交者」、「大型加速提交者」和「較小的報告公司」的定義。
大型加速歸檔人 ¨
加速存取器 ☒
非加速申報人 ¨
較小的報告公司
☒ 新興成長公司
☐
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 ¨
勾選以指示報告人是否爲根據《交易所法》第120億.2條規定的空殼公司。 是 ☐ 否 ☒
在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
每一類的名稱
在其上註冊的交易所的名稱
交易代碼
普通股，面值0.01美元
NYSE American LLC
CMT
截至2024年8月5日，即最近可行日期， 9,068,552 發行股票的註冊人普通股包括309,148股未投入限制的普通股。
目錄
第I部分—財務信息
項目1.基本報表
core molding technologies股份有限公司及其子公司
截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額
（以千爲單位，每股數據除外）
(未經審計)
三個月結束了 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 淨銷售額 $ 88,743 $ 97,725 $ 166,888 $ 197,232 銷售成本 71,018 77,163 135,858 158,927 毛利率 17,725 20,562 31,030 38,305 銷售、一般和管理費用 10,236 10,492 18,810 20,161 營業收入 7,489 10,070 12,220 18,144 其他收入和支出 淨利息（收入）支出 (38 ) 293 45 649 定期退休後津貼淨額 (138 ) (52 ) (276 ) (105 ) 其他（收入）和支出總額 (176 ) 241 (231 ) 544 稅前收入 7,665 9,829 12,451 17,600 所得稅支出 1,246 1,893 2,273 3,812 淨收入 $ 6,419 $ 7,936 $ 10,178 $ 13,788 普通股每股淨收益： 基本 $ 0.74 $ 0.93 $ 1.17 $ 1.62 稀釋 $ 0.73 $ 0.91 $ 1.15 $ 1.59
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
core molding technologies股份有限公司及其子公司
綜合收益的合併報表
（以千爲單位）
(未經審計)
截至三個月結束時 截至2022年6月30日的六個月 2024 2023 2024 2023 淨收入 $ 6,419 $ 7,936 $ 10,178 $ 13,788 其他綜合收益: 外匯對沖衍生產品: 未實現對沖收益（損失） (1,145 ) 620 (1,632 ) 1,107 淨稅收益（費用） 241 (137 ) 347 (241 ) 利率互換： 未實現對沖收益 — 463 273 156 淨稅收費 — (97 ) (58 ) (32 ) 養老金福利計劃調整: 淨精算（盈虧）攤銷 (37 ) 5 (74 ) 11 先期服務信用攤銷費 (124 ) (124 ) (248 ) (248 ) 淨稅收益 34 25 67 50 綜合收益 $ 5,388 $ 8,691 $ 8,853 $ 14,591
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
core molding technologies股份有限公司及其子公司
合併資產負債表
(以千爲單位，除份額數據外)
6月30日 十二月三十一日 （未經審計） 資產： 流動資產： 現金和現金等價物 $ 37,787 $ 24,104 應收賬款，淨額 46,988 41,711 庫存，淨額 21,764 22,063 外國應收稅款 6,142 6,380 預付費用和其他流動資產 6,022 8,621 流動資產總額 118,703 102,879 使用權資產 2,812 3,802 財產、廠房和設備，淨額 79,725 81,185 善意 17,376 17,376 無形資產，淨值 5,224 6,017 其他非流動資產 1,857 2,118 總資產 $ 225,697 $ 213,377 負債和股東權益： 流動負債： 長期債務的當前部分 $ 1,780 $ 1,468 應付賬款 29,458 23,958 合同責任 5,886 5,204 薪酬和相關福利 8,153 10,498 應計其他負債 6,749 5,058 流動負債總額 52,026 46,186 其他非流動負債 2,812 3,759 長期債務 20,603 21,519 退休後福利負債 2,753 2,960 負債總額 78,194 74,424 承付款和或有開支 股東權益： 優先股 — $0.01 10,000,000 不
— — 普通股 — $0.01 20,000,000 8,759,404 在 2024 年 6 月 30 日以及 8,655,384 於 2023 年 12 月 31 日
88 86 實收資本 44,770 43,265 扣除所得稅後的累計其他綜合收益 3,976 5,301 國庫股票-按成本計算， 4,087,491 2024 年 6 月 30 日的股票以及 3,992,152 截至 2023 年 12 月 31 日的股票
(33,578 ) (31,768 ) 留存收益 132,247 122,069 股東權益總額 147,503 138,953 負債和股東權益總額 $ 225,697 $ 213,377
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
core molding technologies股份有限公司及其子公司
股東權益合併報表
(以千爲單位，除份額數據外)
(未經審計)
截至2023年6月30日的三個月：
普通股 實繳 累積的 國庫 留存收益 總費用 股份 數量 2023年3月31日的餘額 8,420,340 84 41,073 3,101 (29,122 ) 107,597 122,733 淨收入 7,936 7,936 養老福利變動，淨額的稅後 $25
(94 ) (94 ) 外幣套期保值變動，淨額的稅後 $137
483 483 利率掉期變動，淨額的稅後 $97
366 366 購買庫藏股與權益獎勵的淨結算有關 (94,579 ) (1,884 ) (1,884 ) 行使股票增值權 27,330 — 解禁的限制性股票 249,981 2 2 股權酬金 756 756 2023年6月30日的餘額 8,603,072 $ 86 $ 41,829 $ 3,856 $ (31,006 ) $ 115,533 $ 130,298
截至2023年6月30日止的六個月：
普通股 實繳 累積的 國庫 留存收益 總費用 股份 數量 2022年12月31日結存餘額 8,417,656 $ 84 $ 40,342 $ 3,053 $ (29,099 ) $ 101,745 $ 116,125 淨收入 13,788 13,788 養老福利變動，淨額的稅後 $50
(187 ) (187 ) 外幣套期保值變動，淨額的稅後 $241
866 866 利率掉期變動，淨額的稅後 $32
124 124 解禁的限制性股票 249,981 2 2 行使股票增值權 31,332 — — 購買庫藏股以解決股權獎勵的淨結算 (95,897 ) (1,907 ) (1,907 ) 股權酬金 1,487 1,487 2023年6月30日的餘額 8,603,072 $ 86 $ 41,829 $ 3,856 $ (31,006 ) $ 115,533 $ 130,298
截至2024年6月30日的三個月：
普通股 付費 累積 財政部 已保留 總計 股票 金額 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 8,697,641 87 44,004 5,007 (32,111 ) 125,828 142,815 淨收入 6,419 6,419 退休後福利的變化，扣除稅款 $34
(127 ) (127 ) 扣除美元稅後的外幣套期保值變動241
(904 ) (904 ) 扣除稅款後的利率互換變動0
— — 限制性股票歸屬 139,329 1 1 購買與股權獎勵淨結算相關的庫存股 (53,577 ) — (1,074 ) (1,074 ) 購買庫存股票 (23,989 ) — (393 ) (393 ) 基於股份的薪酬 766 766 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 8,759,404 $ 88 $ 44,770 $ 3,976 $ (33,578 ) $ 132,247 $ 147,503
截至2024年6月30日的六個月：
普通股 付費 累積 財政部 已保留 總計 股票 金額 截至2023年12月31日的餘額 8,655,384 $ 86 $ 43,265 $ 5,301 $ (31,768 ) $ 122,069 $ 138,953 淨收入 10,178 10,178 退休後福利的變化，扣除稅款 $67
(255 ) (255 ) 扣除美元稅後的外幣套期保值變動347
(1,285 ) (1,285 ) 扣除稅款後的利率互換變動58
215 215 限制性股票歸屬 199,359 2 2 購買與股權獎勵淨結算相關的庫存股 (71,350 ) — (1,417 ) (1,417 ) 購買庫存股票 (23,989 ) — (393 ) (393 ) 基於股份的薪酬 1,505 1,505 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 8,759,404 $ 88 $ 44,770 $ 3,976 $ (33,578 ) $ 132,247 $ 147,503
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
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合併現金流量表
（以千爲單位）
(未經審計)
截至2022年6月30日的六個月 2024 2023 經營活動現金流量： 淨收入 $ 10,178 $ 13,788 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: 折舊和攤銷 6,728 6,346 處置固定資產的損失 231 80 股權酬金 1,505 1,487 外幣重新計量的損失 404 296 經營性資產和負債的變化： 應收賬款 (5,277 ) (6,107 ) 存貨 299 (523 ) 預付和其他資產 613 (190 ) 應付賬款 5,159 700 應計負債及其他負債 1,631 3,492 養老福利負債 (528 ) (465 ) 經營活動產生的現金流量淨額 20,943 18,904 投資活動現金流量： 購買固定資產和設備 (4,805 ) (4,511 ) 投資活動產生的淨現金流出 (4,805 ) (4,511 ) 籌集資金的現金流量： 固定額度授信貸款的總償還額 — (38,962 ) 固定額度授信貸款的總借款額 — 37,098 支付股權獎勵淨結算相關稅款 (1,417 ) (1,907 ) 購買普通股 (393 ) — 支付的固定貸款本金 (645 ) (643 ) 籌集資金淨額 (2,455 ) (4,414 ) 現金及現金等價物淨變動額 13,683 9,979 期初現金及現金等價物餘額 24,104 4,183 期末現金及現金等價物 $ 37,787 $ 14,162 支付的現金： 利息 $ 538 $ 653 所得稅 $ 1,230 $ 3,347 非現金投資活動： 應付賬款中的固定資產購買 $ 157 $ 848
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
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合併財務報表註釋
(未經審計)
1. 提供的基礎
附表中的未經審計的合併基本報表已按照10-Q表格的要求編制，幷包含了美國通用會計準則所要求的所有信息和披露，以進行期中報告，這些要求低於年度報告所要求的。在管理層看來，附表中的未經審計的合併基本報表包含了所有調整（全部爲正常和經常性的）以公正地呈現核模塑技術公司及其子公司（「核模塑技術」或「公司」）2024年6月30日的財務狀況，以及截至2024年6月30日的六個月的經營業績和現金流量。公司年度報告10-K表格中包含的「合併基本報表附註」應與這些合併基本報表一起閱讀。
Core Molding Technologies及其子公司作爲製造業板塊運營於工程材料市場， 之一 合併原則：管理層認爲，在編制其合併財務報表過程中，以下關鍵會計政策等對其重大判斷和估計產生影響。
2. 關鍵會計政策和估計
合併原則： 管理層認爲以下關鍵會計政策等因素會影響其在編制基本報表過程中所使用的更重要的判斷和估計。
使用估計: 根據美國通行會計準則編制財務報表，需要管理層進行估計和假設，這些估計和假設會影響資產和負債的報告金額、相關資產和負債的披露，以及報告期間收入和費用的金額。管理層會定期評估自己的估計和判斷，並基於歷史經驗和其他各種合理情況下認爲合理的因素作出估計和判斷，其結果構成了對於不容易從其他來源明顯看出的資產和負債的賬面價值做出判斷的基礎。在不同的假設和條件下，實際結果可能會與這些估計有所不同。
營業收入確認： 公司在歷史上從兩個來源認定營業收入，即產品收入和模具收入。產品收入是通過生產和銷售板材成型複合材料以及熱固性和熱塑性產品來獲得的。來自產品銷售的收入通常在產品發貨時確認，因爲公司將控制權轉移給客戶，並有權在發貨時收到付款。在某些情況下，公司會在產品生產並客戶在我們的生產設施接管時確認產品銷售收入。
某些工具程序包括可強制執行的付款權。在這種情況下，公司根據履行其履行義務完成的進展程度計算時間上持續一段時間的所得的收入。公司針對這樣的合約，採用了費用對費用的進展計量方法，因爲它最能體現向客戶轉移價值的情況，也與公司預計因向客戶轉移承諾的貨物或服務而應享有的收益相一致。按照成本對成本的進展計量方法，進展程度的計量是根據當前日期所發生的成本與履行義務完成時預計總成本的比率來計算的。收入隨着成本發生而按比例記錄。
現金及現金等價物：公司認爲，用於購買原始到期日在三個月內或更短的高流動性投資品種均爲現金等價物，現金主要存放在三個分開的司法管轄區的三家銀行。公司2013年3月31日
現金及現金等價物： 公司認爲所有購買原始到期日爲三個月或更短的高流動性投資爲現金等價物。現金主要存放在三個不同司法管轄區的三家銀行。公司在2024年6月30日持有現金 $37,787,000 2024年6月30日手頭現金爲 $24,104,000 截至2023年12月31日，現金及現金等價物爲24104000美元。
應收賬款準備： 管理層保留適當比例的準備金，用於補償由於客戶無法按時付款而導致的信用損失。如果公司客戶的財務狀況出現惡化，導致其支付能力受損，則可能需要額外的準備金。公司已確定，截至2024年6月30日不需要信用損失準備金，2013年12月31日也不需要。管理層還針對客戶退貨和扣減、向客戶提供的折扣以及價格調整進行估計，並記錄相應金額。如果客戶退貨和扣減、折扣以及價格調整的金額與預估金額有所波動，則可能需要額外的準備金。公司設有對預估退單費用的準備金，金額爲$211,000 於2024年6月30日和$之後138,000 截至2023年12月31日，公司爲估計的負債撥備擁有30000美元。這些計算方法沒有實質性變化。
存貨： 包括原材料、勞動力和製造業-半導體制造費用在內的存貨按成本或淨變現價值較低的價值計量。存貨採用先進先出（FIFO）方法進行成本覈算。定期審查存貨餘額，並根據歷史和預期使用情況記錄存貨損溢的準備金。公司已記錄慢動貨和過時存貨準備金爲$658,000 於2024年6月30日和$之後671,000 該行業板塊包括所有板塊（除了醫療保健和半導體）和其他行業板塊。
合同資產/負債： 合同資產和負債代表累計淨客戶賬單、供應商付款和爲模具項目確認的營業收入。對於淨營業收入和供應商付款超過客戶賬單的模具項目，公司確認合同資產。對於淨客戶賬單超過確認的營業收入和供應商付款的模具項目，公司確認合同負債。客戶付款條款因合同而異，可以是基於完成的工作進度的分期付款，也可以是合同完成後一次性支付。公司截至2023年12月31日已經記錄了合同資產$123,000 2024年6月30日爲$77,000 。合同資產通常被歸類爲資產負債表上預付費用和其他流動資產中的流動資產。截至2024年6月30日和2023年6月30日爲止的六個月內，公司對合同資產沒有認定任何減值。截至2024年6月30日爲止的六個月內，公司確認了$2,551,000 合同資產/負債： 合同資產及負債代表對工模項目的累計淨累計客戶開票金額、供應商支付和確認收入。 對於淨確認收入和供應商支付超過客戶開票金額的工具程序，公司確認合同資產。對於客戶開票金額超過確認收入和供應商支付的工具程序，公司確認合同負債。客戶支付條款根據合同而異，可以是根據已完成的工作進行的進度付款或一次性付款一旦合同完成。 2024年3月31日，公司已確認了375000合同資產和到2023年12月31日爲300000合同資產。在預付費項及其他流動資產的現金資產表中，合同資產通常被歸類爲流動負債。 2024年3月31日，公司從存量未完成的工作中確認了278000來自合同負債的收入，截至2023年12月31日，沒有確認任何收入。
所得稅： 公司評估延期稅款資產的結餘，這是基於公司很可能通過未來應稅收入的產生實現延期稅益的前提。
開多資產： 長期資產主要包括房地產、廠房及設備和有限使用壽命無形資產。通過對經營結果的分析以及考慮業務環境中的其他重要事件或變化，評估長期資產的收回能力。公司評估房地產、廠房及設備是否存在減值，基於未打折的預期未來現金流量（不考慮利息）進行評估。分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，公司的長期資產沒有減值損失。
商譽： 已根據各自收購日期的估計公允價值，將已收購企業的購買代價分配給已收購的資產和負債。根據這些價值，超過淨資產公允價值的購買代價被分配給商譽。公司根據FASB ASC 350《無形資產-商譽及其他》處理商譽。FASB ASC 350不允許對商譽進行攤銷，並要求對這些資產進行減值審計。
商譽：收購業務的收購考慮已基於所述收購日期上的估計公平價值分配到所述資產和負債上。根據這些價值，超過所述資產和負債的公平值的收購考慮被分配給商譽。公司按照FASB ASC主題350《無形資產-商譽及其他》的規定處理商譽。 FASb ASC主題350規定不允許商譽的攤銷，並要求對這些資產進行減值測試。商譽的年度減值測試可以通過定性評估完成；然而，公司可以選擇繞過定性評估，並直接進行任何期間的定量減值測試。公司可以在任何後續期間恢復定性評估。
根據定性和定量方法，商譽減值測試包括對公允價值是否大於其賬面價值的評估。作爲定性評估的一部分，公司考慮了影響公司公允價值或賬面價值的相關事件和情況。這些事件和情況可能包括經濟狀況、行業和市場狀況、成本因素、整體財務表現以及資本市場定價。公司更加重視對最影響公司公允價值或賬面價值的事件和情況。管理層在做出是否進行減值測試第一步的結論時考慮了所有這些因素。如果公司選擇繞過定性評估，或者如果定性評估表明預估的賬面價值大於公允價值，公司將採用定量方法。截至2024年6月30日和2023年，公司的商譽沒有發生減值損失。
自保險： 公司對其位於俄亥俄州哥倫布、南卡羅來納州蓋夫尼、明尼蘇達州威諾納和德克薩斯州布朗斯維爾的醫療、牙科和視力索賠以及俄亥俄州哥倫布的工傷索賠實行自我保險，所有均受限於超額賠付保險門檻。公司還對牙科醫療進行自我保險。
就其位於加拿大科堡的願景而言。公司已記錄了自保健、牙科和視力索賠以及自發生但未報告的工人工傷索賠的估計負債，截至2024年6月30日和2023年12月31日的金額爲$985,000 和 $988,000 思維定勢和非主流投資是普遍的，無管牛熊市，這也定義了該行業的獨特屬性。
養老福利： 管理記錄了一項關於與核心模塑技術贊助的醫療保健計劃相關的養老費用的應計。如果實際結果與用於確定儲備金的假設有所不同，則可能需要額外的提供。特別是，未來醫療成本超過假設可能會對核心模塑技術的運營產生不利影響。醫療成本變化的影響在註釋10「養老福利」中描述，在公司截至2023年12月31日的10-k表格的年度報告中的整合財務報表註釋中。核心模塑技術根據精算計算的估計，基於養老醫療福利的責任爲$2,609,000 於2024年6月30日和$之後3,116,000 該行業板塊包括所有板塊（除了醫療保健和半導體）和其他行業板塊。
3. 近期會計準則
2023年11月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了會計準則更新（ASU）第2023-07號，報告分部披露的改進（主題280）。此ASU通過要求披露經常向首席運營決策者（CODM）提供的重要報告分部費用，幷包含在每個報告的分部利潤或損失指標內來更新報告分部披露要求。此ASU還要求披露標識爲CODM的個人的頭銜和職位，以及CODM如何使用報告的分部利潤或損失指標來評估分部績效並決定如何分配資源的解釋。此ASU自2023年12月15日後開始的年度期間和2024年12月15日後開始的財政年度內的中期期間生效。採用此ASU應當追溯地適用於在基本報表中陳述的所有以前期間。也可以提前採用此ASU。一旦採用，此ASU可能導致我們包含所需的額外披露。我們目前正在評估此ASU的規定。
2023年12月，FASB發佈了ASU No.2023-09，《關於改進所得稅披露（主題 740）的規定》。該ASU要求提供有關報告實體有效稅率調節的細分信息，以及有關已支付所得稅的額外信息。該ASU自2024年12月15日之後的年度起效。亦可提前採納適用於尚未發佈或可用的年度基本報表。一旦採納，這一ASU可能會導致所需的額外披露被包括在我們的合併基本報表中。
4. 每股普通股淨利潤
每股普通股淨收益是基於期間內權重平均發行的普通股數量計算的。稀釋後的每股普通股淨收益也是類似計算的，但是包括假設行使稀釋性股票升值權和財務股票的影響。
2021年5月13日，公司股東批准了2021年長期股權激勵計劃（經修訂的「2021計劃」），該計劃取代了2006年長期股權激勵計劃（「2006計劃」），該計劃於2006年5月獲得批准，並於2015年5月獲得修訂。2021計劃爲被授予受限制股票獎勵的受益人提供了與公司普通股等同的投票權和分紅派息的累積，但在滿足與該獎勵有關的所有條件或限制之前不會收到股息。因此，受限股份不被視爲參與股份。2006計劃爲被授予受限股票獎勵的受益人提供了與公司普通股等同的投票權，以及與該獎勵相關的任何條件或限制是否滿足，即累積和領取分紅。因此，從2006計劃授予的受限股份被視爲參與安防-半導體，公司需要採用雙類股法來考慮受限股份對基本和稀釋每股收益計算的影響。
基本和稀釋後每股普通股淨收益的計算（以千元爲單位）如下：
三個月結束了 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 淨收入 $ 6,419 $ 7,936 $ 10,178 $ 13,788 減去：分配給參與證券的淨收入 — 57 — 110 普通股股東可獲得的淨收益 $ 6,419 $ 7,879 $ 10,178 $ 13,678 已發行普通股的加權平均值—基本 8,711 8,500 8,705 8,460 加權平均稀釋證券的影響 62 130 114 164 已發行普通股和可能可發行的普通股的加權平均值——攤薄 8,773 8,630 8,819 8,624 普通股每股基本淨收益 $ 0.74 $ 0.93 $ 1.17 $ 1.62 攤薄後的每股普通股淨收益 $ 0.73 $ 0.91 $ 1.15 $ 1.59
每股參與股的基本和攤薄後淨收益的計算方法如下（以千計，每股數據除外）： 三個月結束了 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 分配給參與證券的淨收益 $ — $ 57 $ — $ 110 已發行參與股票的加權平均值——基本 — 61 68 稀釋性證券的影響 — — — — 已發行普通股和可能可發行的普通股的加權平均值——攤薄 — 61 — 68 每股參與股票的基本淨收益 $ — $ 0.93 $ — $ 1.62 攤薄後的每股分紅淨收益 $ — $ 0.93 $ — $ 1.62
5. 主要客戶
公司六個 截至2024年6月30日，brp公司（"brp"）、納威斯達公司（"納威斯達"）、PACCAR公司（"PACCAR"）、林產品公司（"UFP"）、沃爾沃北美集團有限責任公司（"沃爾沃"）和雅馬哈摩托公司（"雅馬哈"）均爲公司的主要客戶。主要客戶被定義爲在任何年度或中期報告期內，其單獨銷售額佔公司總銷售額的十分之一以上。對這些客戶銷售額的重大損失可能會對公司產生重大不利影響。
以下表格顯示了截至2024年6月30日和2023年六個月的上述客戶的銷售營業收入（以千爲單位）：
三個月結束了 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 BRP 產品銷售 $ 9,268 $ 12,457 $ 16,825 $ 24,601 BRP 模具銷售 115 157 229 738 BRP 總銷售額 9,383 12,614 17,054 25,339 Navistar 產品銷售 18,209 17,751 32,638 37,012 Navistar 模具銷售 60 — 220 185 Navistar 總銷售額
18,269 17,751 32,858 37,197 PACCAR 產品銷售 10,610 8,721 20,559 18,922 PACCAR 工具銷售 120 662 366 730 PACCAR 總銷量 10,730 9,383 20,925 19,652 UFP 產品銷售 4,962 9,157 11,237 19,932 UFP 模具銷售 — — — — UFP 總銷售額
4,962 9,157 11,237 19,932 沃爾沃產品銷售 13,505 15,362 26,225 30,971 沃爾沃模具銷售 — 755 — 799 沃爾沃總銷量
13,505 16,117 26,225 31,770 雅馬哈產品銷售 8,752 8,468 17,334 16,356 雅馬哈模具銷售 — — — — 雅馬哈總銷量 8,752 8,468 17,334 16,356 其他產品銷售 18,650 23,787 34,969 46,246 其他模具銷售 4,492 448 6,286 740 其他銷售總額
23,142 24,235 41,255 46,986 產品總銷售額 83,956 95,703 159,787 194,040 模具總銷售額 4,787 2,022 7,101 3,192 總銷售額
$ 88,743 $ 97,725 $ 166,888 $ 197,232
6. 存貨
存貨淨額包括以下部分（單位：千美元）：
2024年6月30日 2023年12月31日 原材料
$ 14,598 $ 13,068 在製品
2,364 2,649 成品
4,802 6,346 總費用
$ 21,764 $ 22,063
庫存數量定期審核，並根據歷史和預期使用情況記錄過剩和報廢庫存的撥備。
7. 租賃
該公司與某些建築物和倉庫簽訂了固定付款期限的營業租約。該公司的租約剩餘期限小於 一年 至公司使用資產和負債的會計方法來計算所得稅。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及稅基之間的暫時區別，使用實施稅率來決定遞延稅資產和遞延稅負債，該稅率適用於預期差異將反轉的年份。稅法的任何修改對遞延稅資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。 ，其中一些包括期權續租。 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。 . 在綜合資產負債表中，運營租賃包括運營租賃的使用權（「ROU」）資產、應計其他負債和其他非流動負債。ROU資產代表公司在租賃期內使用基礎資產的權利，租賃負債代表公司因租賃而產生的租金支付義務。
公司使用適用的增量借款利率來計量租賃負債和ROU資產。公司使用的增量借款利率基於基準利率並根據公司擔保借款利率適當地調整得出。在每個報告期中，當有新租賃開始時，公司將利用其增量借款利率進行租賃分類測試，以計量ROU資產和租賃負債。
租賃支出的組成如下（以千爲單位）：
截至6月30日的三個月 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 運營租賃成本 $ 531 $ 436 $ 1,069 $ 863 短期租賃成本 $ 364 $ 496 $ 822 $ 965 淨租賃成本總額 $ 895 $ 932 $ 1,891 $ 1,828
與租賃相關的其他補充資產負債信息如下（以千爲單位）：
2024年6月30日 2023年12月31日 資產：租賃資產 $ 2,812 $ 3,802 當前經營租賃負債 (A)
$ 1,518 $ 1,981 非流動工程租賃負債 (B)
1,276 1,828 3,582,475 $ 2,794 $ 3,809
(A) 當前的經營租賃負債已包含在內 應計的其他負債
(B) 非流動經營租賃負債包括在內 其他非流動負債
8. 資產、廠房及設備
資產、廠房及設備的淨值在指定期間內包含以下內容（以千爲單位）：
2024年6月30日 2023年12月31日 資產：固定資產 $ 213,661 $ 209,333 累計折舊 (133,936 ) (128,148 ) 不動產、廠房和設備 - 淨額 $ 79,725 $ 81,185
物業、廠房和設備以成本計入，除非通過收購獲得，此時資產將按獲取日的預估公允價值計入帳戶。折舊按直線法提供，持續計入資產預估使用壽命。資產長壽命的賬面價值每年評估一次，以確定是否需要調整折舊期限或未攤銷餘額。2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月的折舊費用分別爲$2,914,000 和 $2,521,000 ，2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月的折舊費用分別爲$5,787,000 和 $5,499,000 ，分別爲。3,335,000 和 $2,264,000 ，分別爲2024年6月30日和2023年12月31日。截至2024年6月30日和2023年12月31日，進行中的資本支出採購承諾爲$3,550,000 和 $1,100,000 ，分別爲。
9. 商譽和無形資產
2024年6月30日止六個月的商譽活動包括以下內容（以千爲單位）：
2023年12月31日結餘爲 $ 17,376 加法 — 減值損失 — 2024年6月30日餘額 $ 17,376
2024年6月30日的無形資產淨額如下（以千計）：
固定壽命的無形資產 攤銷期 總承載量 累積的 淨負載 商標名稱 25 年份$ 250 $ (96 ) $ 154 商標 10 年份1,610 (1,040 ) 570 不競爭協議 5 年份1,810 (1,810 ) — 開發的技術 7 年份4,420 (4,077 ) 343 客戶關係 10 -12 年份
9,330 (5,173 ) 4,157 總計 $ 17,420 $ (12,196 ) $ 5,224
2023年12月31日的無形資產淨值如下（以千爲單位）:
固定壽命的無形資產 攤銷期 總承載量 累積的 淨負載 商標名稱 25 年份$ 250 $ (88 ) $ 162 商標 10 年份1,610 (959 ) 651 不競爭協議 5 年份1,810 (1,810 ) — 開發的技術 7 年份4,420 (3,762 ) 658 客戶關係 10 -12 年份
9,330 (4,784 ) 4,546 總計 $ 17,420 $ (11,403 ) $ 6,017
公司的無形資產攤銷費用合計爲$，分別爲2024年和2023年的三個月。393,000 和 $396,000 分別爲截至2024年6月30日和2023年的三個月。總無形資產攤銷費用爲$793,000 和 $809,000 分別爲截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的XXX美元。
10. 養老福利發放
公司養老福利計劃的支出構成如下（以千爲單位）:
三個月結束了 六個月已結束 2024 2023 2024 2023 養老金支出： 多僱主計劃
$ 211 $ 274 $ 425 $ 513 固定繳款計劃
432 441 938 969 養老金支出總額 643 715 1,363 1,482 健康和人壽保險： 利息成本
23 67 46 132 先前服務積分的攤銷 (124 ) (124 ) (248 ) (248 ) 淨虧損的攤銷
(37 ) 5 (74 ) 11 定期福利抵免淨額 (138 ) (52 ) (276 ) (105 ) 退休後福利支出總額 $ 505 $ 663 $ 1,087 $ 1,377
公司支付了$。1,655,000 養老計劃和 $553,000 截至2024年6月30日，公司預計將支付用於退休後醫療保健和人身保險的費用。2024年其餘時間，公司預計將支付約 $953,000 養老金計劃支付約 $，其中 $在2024年3月31日計提。104,000 截至2024年6月30日已計提。公司還預計將在2024年其餘時間支付約104,000
11. 債務
債務包括以下（以千美元爲單位）：
6月30日, 12月31日 亨廷頓期限貸款應付款項 22,604 23,230 Leaf Capital期限貸款應付款項 29 48 總費用 22,633 23,278 除去推遲的貸款成本 (250 ) (291 ) 減去流動部分 (1,780 ) (1,468 ) 長期債務 $ 20,603 $ 21,519
亨廷頓信貸協議
2022年7月22日，公司與The Huntington National Bank (亨廷頓)簽訂了一份信貸協議 (亨廷頓信貸協議)，亨廷頓作爲唯一的出借人、行政代理、領頭安排人和書面人，以及各時段的貸款人。根據亨廷頓信貸協議的條款，亨廷頓最多可提供最高總本金爲$的擔保貸款（亨廷頓貸款）；由三個承諾構成：一個期限貸款承諾、一個資本支出貸款承諾和一個循環貸款承諾。75,000,000 組成爲 3個 $的承諾：期限貸款承諾、資本支出貸款承諾和循環貸款承諾。25,000,000
公司可以選擇將Huntington貸款組成替代基準利率（ABR）貸款或安全隔夜融資利率（SOFR）貸款。
ABR貸款按年利率計息，利率爲ABR加上公司的槓桿率所決定的一定比例點數。ABR是指（a）當天生效的基準利率，（b）當天生效的聯邦資金利率加上百分之的年利率，以及（c）考慮到「當日簡單SOFR」的定義中設置的任何下限後當天的日常簡單SOFR再加上百分之的年利率。但是，如果ABR低於%，則ABR將被視爲%。 280 至330 百分之 0.50 加%每年； 1.00 0.00 %。 0.00 %.
SOFR貸款按年利率計息，利率爲每日簡單SOFR加上公司槓桿率所決定的一定比例點數。 180 至230 點子根據公司槓桿率確定。每日簡單SOFR是指對於任何一天（「SOFR利率日」），年利率率等於（a），當日的SOFR（在這一天，即「SOFR確定日期」）是五個（5）個美國政府債券，券商日（b），如果這樣的SOFR利率日是美國政府債券交易日，這樣的SOFR利率日或（II）如果這樣的SOFR利率日不是美國政府債券市場交易日，則是在此類情況下，在SOFR管理者的網站上發佈的SOFR，並且是大於（b）部分的SOFR管理者在其頒佈的SOFR，和（b），爲任何其他SOFR利率日（即非SOFR確定日期），該SOFR相對應的SOFR在SOFR管理者所發佈的SOFR和（a）在SOFR管理者的網站上發表的最後一篇SOFR之間比較大的那個。
業務日在以下日期之前（i）如果該SOFR利率日是美國政府證券交易日，則爲該SOFR利率日或（ii）如果該SOFR利率日不是美國政府證券交易日，則是在此類情況下立即接在其後的美國政府證券交易日。在SOFR管理員的網站上發佈的SOFR管理者，並且（b）爲SOFR管理者根據SOFR管理者網站上的SOFR發佈的某些。 0.00 %.
公司根據公司的資本結構質量獲得的所有美國和加拿大資產，包括對公司的美國和加拿大子公司的所有權益，以及對其墨西哥子公司的公司股權的％不受條件地保證。 65 公司在其墨西哥子公司的股權利益的% 受到某些公司子公司的無條件擔保。
亨廷頓信貸協議包含某些慣例陳述、擔保、條件、積極的和消極的契約以及違約事件。截至2024年6月30日，公司遵守了這些契約。
Huntington貸款未還金額的自願還款隨時可以進行，不收取額外費用或罰款。
公司已支付與亨廷頓信貸協議相關的債務發行費$。該筆費用在協議期限內分期償還。402,000 與亨廷頓信貸協議相關的費用爲美元，分期攤銷。
Huntington Invest Capex 貸款
根據亨廷頓信貸協議的條款，亨廷頓向公司提供了最高總本金爲美元的擔保的Capex貸款（「亨廷頓Capex貸款」）。亨廷頓Capex貸款的收益將用於公司持續的資本支出需求。25,000,000 截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有任何未結清的貸款。 亨廷頓資本支出貸款的收入將用於資助公司持續的資本支出需求。
從Huntington Capex貸款的任何借款將每年在2月份轉換爲新的分期付款，自2025年2月份開始，每月的本金還款將基於60個月的分期付款期限，所有Huntington Capex貸款未還餘額將在2027年7月22日全部到期。
Huntington Revolving 貸款
根據亨廷頓信貸協議的條款，亨廷頓爲公司提供了$的循環貸款承諾（「亨廷頓循環貸款」）。25,000,000 $美元的可用循環貸款，截至2024年3月31日和2023年12月31日，無任何未償還額。25,000,000 截至2024年6月30日和2023年12月31日，可循環貸款額度爲0。
亨廷頓信貸協議向公司提供了最高金額爲$的循環承諾25,000,000 公司可以在閉幕後的五年期內的任何時候選擇。循環貸款承諾將於2027年7月22日終止，所有未償還的借款必須在該日期前償還。
亨廷頓循環貸款的利率分別爲2024年3月31日和2023年12月31日，爲%和7.11％。 7.14 %和7.11 ，
Huntington Term貸款
根據漢廷頓信貸協議的條款，漢廷頓爲公司提供了一項期限貸款承諾（「漢廷頓期限貸款」），金額爲$，其中於2022年7月22日向公司提前支付了$。漢廷頓期限貸款將從2022年8月開始每月分期還款，第一年爲$，第二年爲$，接下來的12個月是$，餘額將於2027年7月22日還清。漢廷頓期限貸款的利率爲%（截至2023年12月31日和2024年3月31日分別爲7.11%）25,000,000 所有板塊於2022年7月22日全部提前支付給公司）。亨廷頓期限貸款將從2022年8月開始按月還款，每月還款額爲$104,000 每月還款$，第一年爲$，第二年爲$156,000 每月還款$208,000 所有板塊 7.14 %和7.11 ，
利率掉期協議
公司於2022年7月22日簽訂了利率掉期協議，並持續到2027年7月，旨在作爲$的現金流對沖。根據協議，公司將向互換對手支付固定利率%，以換取期限貸款的日變量SOFR。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，漢廷頓期限貸款的利率爲4.75%。利率掉期的公允價值爲$，分別爲2024年3月31日和2023年12月31日的資產25,000,000 $的利率掉期協議 2.95 交換對手方每日變量SOFR貸款利率的%。因此，亨廷頓長期貸款上支付的利率爲 4.75 797,000 和 $524,000 ，分別爲2024年6月30日和2023年12月31日。
Leaf Capital資金
2020年4月24日，公司與Leaf Capital Funding簽訂了設備融資協議，金額爲$175,000 %的固定利率 5.50 天 60 個月內確認爲營業收入。
12. 所得稅
公司根據公司未來可納稅收入的預測評估了未實現的所得稅資產餘額。管理層進行假設、判斷和估計，以確定所得稅資產和負債。每季度，公司對所有可用證據的考慮進行重估以判斷是否需要調整所得稅資產的計值方法。截至2024年3月31日，公司在墨西哥的稅務處於淨遞延稅資產狀態，金額爲$1,595,000；在美國和加拿大的稅務中，公司存在遞延稅負債，金額分別爲$1,182,000和$43,000。遞延所得稅資產包括在「其他非流動資產」中，而遞延所得稅負債包括在「其他非流動負債」中，截至2024年3月31日，公司對於美國本土稅務的遞延所得稅資產餘額，因爲過去三年的累積虧損和公司實現遞延資產的不確定性，存在計提減值準備的情況。公司認爲，加拿大、墨西哥和聯邦美國的遞延所得稅資產根據未來可納稅收入的預測具有實現的可能性比這些資產小
截至2024年6月30日，公司的淨遞延稅資產爲$1,595,000 與墨西哥稅務問題相關的遞延稅資產爲$，與美國和加拿大稅務問題相關的遞延稅負債爲$1,182,000 和 $43,000 遞延稅資產包括在資產負債表的「其他非流動資產」中，遞延稅負債包括在資產負債表的「其他非流動負債」中。截至2024年6月30日，公司擁有$的減值準備金，用於抵銷與美國當地稅務問題有關的遞延稅資產，原因是過去三年累計虧損以及公司實現遞延資產的能力存在不確定性。公司認爲基於未來應稅所得額估計，與加拿大、墨西哥和美國聯邦稅收管轄區相關的遞延稅資產更可能能夠實現。1,530,000 ，反對與美國本土稅務問題相關的遞延稅資產設定了一定額的減值準備金，原因是過去三年的累計虧損和公司實現遞延資產的能力存在不確定性。公司認爲，基於未來應稅所得額的估計，與加拿大、墨西哥和美國聯邦稅收管轄區相關的遞延稅資產更有可能實現。
2024年6月30日結束的六個月的所得稅費用預計爲$2,273,000 約爲 18.3 % 的所得稅費用，在2023年6月30日結束的六個月裏，所得稅費用預計爲$3,812,000 約爲 21.7 收入稅前收入的%。
公司向美國、墨西哥、加拿大和各州和地方司法管轄區申報所得稅。公司受聯邦所得稅審計的約束，審計年份爲2014至2017年，但審計範圍僅限於2019年和2020年的淨經營虧損稅後索賠調整。公司受聯邦所得稅審計約束，審計年份爲2020至2023年，審計範圍不受限制。公司在2020年之前的年份不受州所得稅審計約束。公司在2018年之前不受墨西哥當局對墨西哥所得稅的審計約束，也不受加拿大當局對2019年之前的加拿大所得稅的審計約束。
13. 股票爲基礎的薪酬
2021年5月13日，公司股東批准了2021年長期股權激勵計劃，在2024年5月14日，公司股東批准了對2021年長期股權激勵計劃的修正案（經修正後的「2021計劃」）。 2021計劃取代了2006年5月批准並於2015年5月修正的2006年長期股權激勵計劃（「2006計劃」）。2021計劃允許向員工、高管、非僱員董事、顧問、獨立承包商和顧問授予非合格股票期權、激勵性股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和其他基於股票的薪酬計劃（「股票獎勵」）總量高達 1,094,823 股份用於發行。截至2024年6月30日，2021計劃下可發行的普通股數量爲 322,498 股份。獎勵可以在2021計劃下授予，直至2031年5月13日或2021計劃下可用股票的最大數量已被授予爲止。
2021計劃下的獎勵逐漸解鎖 之一 至三年 和2006計劃下先前授予和目前未解鎖的股票逐漸解鎖 三年 2021計劃下授予的股票將在參與者死亡、傷殘或控制權變更之日立即解鎖
公司遵循FASb ASC718的規定，要求在財務報表中承認與股票支付交易相關的補償成本。成本在授予日衡量，基於獎勵的公平價值計算，並隨着僱員的必需服務期（通常是股權獎勵的歸屬期）而承認爲一種費用。
截至2024年6月30日的六個月內，員工代扣 71,350 股份用於履行收入代扣義務，以滿足限制性股票獎勵的歸屬，而在2023年同期公司也代扣 95,897 2021年計劃下激勵性股票期權的最大行使普通股是分享。
受限股票，除非參與者對根據2018年計劃授予的受限股票進行第83（b）條款選舉（如下所述），否則在授予該獎項時，接收此類獎勵的參與者將不會認可美國應稅普通收入，同時我們將不會被允許在此類獎項授予時認可扣減款項。當一項獎勵保持未獲豁免或其他實質性風險失去之狀態時，參與者將認可股息的數量作爲報酬所認可的收入，我們將允許扣除相同的金額。當獎項獲得豁免或不再存在重大風險失去之時，公允價值溢價將被認可爲參與者的普通收入，並且將以我們的聯邦所得稅的目的表明爲扣減。根據有關規定，股票被處分所獲得的利潤或損失將被視爲資本收益或資本損失，資本收益或損失是根據參與者從認購股票或解除實質性風險失去之日期算起持有該股票的時間而定的，如果持有期超過一年，則將是長期或短期的。
公司向某些董事、高管、關鍵管理人員和員工授予其普通股的形式（「受限制的股票」和單位）。這些獎勵根據股票發行日公正價值進行計量，並根據適用的歸屬期，通常爲
年，平穩地承認爲補償費用。公司將根據實際放棄進行補償費用的調整。 三年 適用的歸屬期通常爲
。公司將根據實際棄權進行補償費用的調整。
以下總結了2024年6月30日結束的六個月內限制股票的狀況和變化情況:
數量 加權平均授予日期公允價值 截至2023年12月31日的未歸屬餘額 373,583 $ 12.81 已行權 94,704 19.18 34,105 (199,359 ) 13.22 被取消 — — 2024年6月30日未歸屬的餘額 268,928 $ 15.49
2024年和2023年6月30日分別有$3,471,000 和 $4,398,000 待確認的總限制性股票授予相關的補償費用，分別爲待確認的2024年6月30日的預期分攤期爲 1.9 三個月截至2024年和2023年6月30日的限制性股票授予相關的總補償成本爲$705,000 和 $741,000 六個月截至2024年和2023年6月30日的限制性股票授予相關的總補償成本爲$1,413,000 和 $1,466,000 所有被記錄爲銷售、一般和管理費用的。
業績限制性股票獎勵
該公司以履行業績爲基礎的限制性股票形式向某些高管和關鍵經理授予其普通股。 這些獎項在發行日以公司普通股的公允價值計量，並根據適用歸屬期間成比例地確認爲補償開支，以儘可能的方式滿足了收益指標作爲獎勵的最後一天以滿足的範圍爲準。根據三年平均經營收入和資本利用率績效指標達成情況來確定獎勵歸屬日的總支付金額。該公司根據實際放棄及估測績效指標成就對補償費用進行調整。
以下總結了2024年6月30日結束的六個月內績效限制股獎的狀態及變化情況。
數量 加權平均授予日期公允價值 截至2023年12月31日的未歸屬餘額 11,737 $ 15.98 已行權 28,483 19.18 34,105 — — 被取消 — — 2024年6月30日未歸屬的餘額 40,220 $ 18.24
2024年6月30日和2023年，未能識別的與績效限制性股票獎勵相關的補償費用總額爲$590,000 和 $167,000 。2024年6月30日的未能識別的補償費用預計將在加權平均期間內逐步確認，達 2.5 年。2024年6月30日和2023年結束的三個月中與績效限制性股票獎勵相關的總補償成本分別爲$61,000 和 $15,000 ，而2024年6月30日和2023年結束的六個月中與績效限制性股票授予相關的總補償成本分別爲$92,000 和 $21,000 ，所有這些費用均計入銷售、一般和管理費用。
股票回購計劃
2024年3月11日，公司宣佈其董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司回購高達$7,500,000 其流通普通股的額度。根據股票回購計劃，在公開市場上和符合適用證券法的情況下回購普通股。股票回購計劃不會強制性要求公司收購任何特定數量的普通股，公司可隨時自行暫停或終止該計劃。截至2024年6月30日的三個月內，共回購了 23,989 股票，總金額達到$393,000 .
14. 金融工具的公允價值
公允價值被定義爲作爲衡量日期的市場參與者之間交易的結果出售資產或支付轉讓負債的價格。公允價值使用公允價值層次結構和相關的計價方法來衡量，如規定文獻中所定義。這個分層計價方法提供了一個公允價值框架，描述了基於用於定價資產或負債的假設（輸入）將資產和負債分類爲三個層次。級別1 提供了最可靠的公允價值測量，而級別3通常需要顯著的管理判斷。
三個層次的定義如下：
第1級別- 在活躍市場上報價相同的資產和負債。
第2級別- 在活躍市場上報價相似的工具、在不活躍的市場上的相同或類似工具的價格和模型導出的估值，其中所有重要輸入在活躍市場上是可觀察的。
第3級別- 反映管理自己對用於定價資產或負債的輸入進行的重要的不可觀察的輸入的假設。
公司的金融工具包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、債務、利率掉期和外匯衍生工具。截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金及現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值大致接近公允價值，因爲這些金融工具具有短期到期。截至2024年6月30日和2013年12月31日，由於Huntington期貸款基礎變動利率SOFR較短期的特性，其賬面金額接近公允價值，用於確定貸款利息。公司在2024年6月30日有關公司利率掉期和外匯衍生產品的公允價值測量屬於二級公允價值。
衍生品和對沖活動
外匯衍生品
公司在外國開展業務並支付了某些外幣支出，因此公司面臨着美元與外幣之間的外匯風險，可能會影響公司的營業收入和現金流。爲了降低外匯交易風險，公司簽訂遠期合同，將固定數量的美元兌換成固定數量的外幣，將用於未來的外幣現金流。在簽訂之初，所有遠期合同都被正式記錄爲現金流量套期保值，並在每個報告期計量公允價值。
衍生品在初始階段和至少每季度進行正式評估，以確保用於套期交易的衍生品能夠高效抵消套期項目現金流量的變化。如果確定衍生品不再是高效套期保值工具，或者預期交易不再可能發生，套期會計將被終止，並且任何未來的按市價計算的調整將被確認爲收入。獲利或損失的有效部分報告在其他全面收入中，無效部分報告在收入中。這些合同的影響在很大程度上被涉及外幣計價的交易的匯率變化所導致的收益和損失所抵消。 截至2024年6月30日，公司的現金流量套期交易沒有無效部分。外匯衍生品名義合同價值分別爲$36,759,000 和 $9,195,000 截至2024年6月30日和2023年12月31日，外匯衍生品的名義合同價值分別爲。
利率掉期
公司簽訂了一份利率掉期合同，以固定爲$的初始總額的利率，從而降低利率變動的風險。利率掉期向交換方支付固定的%利率，以獲得每日的SOFR。在簽訂之初，所有利率掉期都被正式記錄爲現金流量套期保值，並在每個報告期計量公允價值。有關詳細信息，請參見注釋10「債務」。利率掉期的名義合同價值分別爲2024年3月31日和2023年的2,291.7萬美元和2,416.7萬美元。25,000,000 2.95 以每日SOFR交易對手閃避者的%爲代價。在初始階段，所有利率互換均正式記錄爲現金流套期保值，並在每個報告期內以公允價值計量。有關更多信息，請參閱注11.「債務」。利率互換的名義合同價值爲$22,604,000 和 $23,229,000 分別爲2024年6月30日和2023年12月31日。
財務報表影響
下表列出了我們作爲對沖工具指定的衍生品的金額（以千美元爲單位）:
衍生工具的公允價值 資產衍生品 負債衍生品 資產負債表地點 公允價值 資產負債表地點 公允價值 外匯合約 預付費用其他流動資產 $ — 應計其他負債 $ 1,002 其他非流動資產 $ — 其他非流動負債 $ — 利率互換 預付費用其他流動資產 $ 537 應計其他負債 $ — 其他非流動資產 $ 260 其他非流動負債 $ —
衍生工具的公允價值 資產衍生品 負債衍生品 資產負債表地點 公允價值 資產負債表地點 公允價值 外匯合約 預付費用其他流動資產 $ 620 應計其他負債 $ — 其他非流動資產 $ — 其他非流動負債 $ — 利率互換 預付費用其他流動資產 $ 419 應計其他負債 $ — 其他非流動資產 $ 105 其他非流動負債 $ —
以下表格總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日三個月內在其他綜合收益中確認的未實現和已實現盈利（虧損）金額（以千爲單位）：
貨幣流量套期保值關係下的衍生品: 衍生品的未實現收益（虧損）在其他綜合收益中承認的金額 來自累積其他全面收益重新分類的損益位置 (A)
從其他綜合收益中重新分類的已實現收益（虧損）的金額 2024 2023 2024 2023 匯率期貨合同 $ (1,153 ) $ 1,366 營業成本 $ (7 ) $ 679 銷售、一般和行政開支 $ (1 ) $ 67 利率掉期 $ 136 $ 585 利息費用 $ 136 $ 122
以下表格總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日六個月內，已確認AOCI的未實現和已實現收益（損失）金額（以千爲單位）：
副主題 815-20 現金流對沖關係中的衍生品： 衍生品累計其他綜合收益中確認的未實現收益（虧損）金額 從累計其他綜合收益中重新分類的收益（虧損）地點 (A)
從累計其他綜合收益中重新分類的已實現收益（虧損）金額 2024 2023 2024 2023 外匯合約 $ (1,216 ) $ 1,985 售出商品的成本 $ 354 $ 799 銷售、一般和管理費用 $ 62 $ 79 利率互換 $ 547 $ 373 利息支出 $ 274 $ 217
(A) 從累計其他綜合收益重新分類的外幣衍生工具活動，根據外幣支出的比例分配給營業成本和銷售、一般和管理費用。
15. 其他綜合收益累計額
以下表格展示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月累計其他綜合收益變動（稅後，以千爲單位）：
2023: 衍生物 退休後 累積 2023: 截至2022年12月31日的餘額 $ 546 $ 2,507 $ 3,053 重新分類前的其他綜合收入 2,358 — 2,358 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 (1,095 ) (237 ) (1,332 ) 所得稅優惠（費用） (273 ) 50 (223 ) 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 $ 1,536 $ 2,320 $ 3,856 2024: 截至2023年12月31日的餘額 $ 901 $ 4,400 $ 5,301 重新分類前的其他綜合收入 (669 ) — (669 ) 從累計其他綜合收益中重新分類的金額 (690 ) (322 ) (1,012 ) 所得稅優惠 289 67 356 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 $ (169 ) $ 4,145 $ 3,976
(A) 從已實現其他綜合收益重分類的退休福利項目的影響包括在其他綜合收益和費用中。這些已實現其他綜合收益元件包括在淨週期性福利成本的計算中（有關詳細信息，請參閱《附註10，"養老福利"》）。從已實現其他綜合收益重分類的退休福利項目的稅收影響包括在營業綜合收益中的所得稅費用中
項目2. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本管理討論和財務狀況及經營結果分析包含根據聯邦證券法律的前瞻性陳述，該等陳述受1933年修正案（「證券法」第27A條）和1934年修正案（「交易所法」第21E條）創建的「安全港」規定的約束。總體而言，前瞻性陳述側重於未來計劃、目標或績效，而非歷史項目，幷包括關於預期事件或趨勢以及與非歷史性質事項有關的期望和信念的陳述。這類前瞻性陳述涉及已知及未知風險，並受控制於核模塑技術的運營和業務環境的不確定性因素，這些因素難以預測，其中許多超出核模塑技術的控制範圍。諸如「可能」、「將」、「可能」，「應該」，「預測」，「潛在」，「繼續」，「期望」，「打算」，「計劃」，「項目」，「相信」，「估計」，「鼓舞」，「有信心」等表述被用來識別這些前瞻性陳述。這些不確定性和因素可能導致核模塑技術的實際結果與這些前瞻性陳述中表述或暗示的事項有重大差異。
core molding technologies相信，除其他因素外，以下因素可能影響其未來業績，並導致與本季度10-Q表格中的前瞻性聲明所表達的實際結果有實質不同：
• 核模塑技術的銷售收入的主要來源是對某些主要客戶的依賴，由於與這些客戶現有生產計劃的完成或其他原因，可能會失去任何主要客戶。
• 塑料、運輸、動力體育、公用事業和商業產品行業的業務條件（包括生產需求變化）；
• 原材料的供應和價格上漲；
• core molding technologies經營的國家的一般經濟、社會、監管（包括外貿政策）和政治環境;
• 墨西哥的安防條件;
• 外匯匯率波動；
• core molding technologies擴大客戶基礎的努力；開發新的創新產品、拓展市場、材料和工藝多樣化，增加運營改進能力；
• 準確地爲新業務報價和執行製造流程的能力；競爭對手、客戶和供應商的行動；
• 核模塑技術的供應商未能履行其義務的失敗;
• 通貨膨脹壓力；新技術；監管事項；
• 勞工關係和勞動力供應，以及我們一個或多個工會地點或一個客戶或供應商地點可能發生的工作停滯或勞工干擾；
• core molding technologies吸引和留住關鍵人才的流失或無能力;
• 成功識別、評估和管理潛在收購，並從任何完成的收購中獲益並進行適當整合的能力；
• 聯邦、州和地方的環保法律和法規（包括髮動機排放法規）；
• 足夠資金的可獲得性；core molding technologies提供及時交付給客戶的能力，可能需要額外的運輸費用以確保及時交付，否則可能會導致延遲費用和其他客戶費用；訂單取消或重新安排的風險；
• 管理層決定追求涉及額外成本、風險或資本支出的新產品或業務；
• 保險覆蓋不足以保護免受潛在危險；設備和機械故障；產品責任和保修索賠；
• 網絡安全概念事件或其它類似干擾可能會影響core molding technologies或重要客戶和/或供應商；以及
• 其他風險，包括核模塑技術公司隨時在證券交易委員會備檔的其他公共文件中識別的風險，包括2023年12月31日結束的核模塑技術公司10-k表格年度報告中描述的那些在條款1A中描述的風險。
公司簡介
Core Molding Technologies及其子公司作爲製造業板塊運營於工程材料市場， 之一 作爲熱塑性和熱固性結構產品分類的製造商，該公司生產和銷售多種市場的模製品，包括中重型卡車，動力運動，建築製品，工業和公用事業以及其他商業市場。Core Molding Technologies總部位於俄亥俄州哥倫布市，並在美國，加拿大和墨西哥運營六個生產設施。
業務概況
總體來說
公司的業務和運營結果直接受到整體客戶需求、運營成本和業績以及固定成本和銷售、通用管理基礎設施的影響。
產品銷售因多種因素波動，包括許多公司無法控制的因素，如一般經濟狀況、利率、政府監管、消費支出、原材料成本膨脹、勞動力供應以及客戶生產率和庫存水平。公司的客戶在許多不同的具有不同週期性和季節性的市場運營。
經營績效取決於公司管理原材料、勞動力和間接經營成本等項目成本變化的能力。公司有一定合同承諾，限制其將成本變化轉嫁給特定客戶的能力。 因此，在原材料成本顯著增加或減少的時期，經營結果可能會受到影響。
運營業績還受到製造效率的影響，包括準時交付，質量，廢品和生產率等因素。供求市場因素可能會影響運營成本。在客戶需求迅速增長或下降的時期，公司被要求快速增加或減少營運活動，這可能會比穩定需求期間更多地影響製造效率。
運營業績還取決於公司有效啓動新客戶項目的能力，這些項目本質上是極其複雜的。新項目的生產啓動是一個開發新模具和裝配設備、驗證測試、製造過程設計、開發和測試以及培訓並經常僱用員工的過程。滿足新程序的製造效率目標通常需要隨着公司在新工具和過程中積累經驗而逐漸實現。因此，在新程序啓動期間，啓動成本和低效可能會影響運營業績。
業務展望
展望未來，基於行業分析師的預測、客戶預測、預期價格變化，以及預期的新項目發佈，抵消了我們預計在2024年下半年開始逐漸減少的當前項目，公司預計2024年日曆收入將與2023年相比減少約10至15％。影響我們預期的2024年收入前景的其他因素包括預期的週期需求放緩，由於庫存水平趨於穩定，減少了客戶庫存建設，以及消費者需求環境更接近於疫情前水平。由於季節性轉變和產品組合變化，公司預計2024年上半年和下半年的收入下降百分比水平將相似。
從2024年下半年開始，通過沃爾沃公司的業務過渡，該公司將不斷從當前不支持的新項目中獲得投標。未來，我們將繼續專注於用沃爾沃或其他客戶的新項目替代現有項目的逐步淘汰。
公司的原材料供應鏈保持穩定，公司預計2024年的原材料價格將與2023年持平甚至略有下降。勞動力市場也已經穩定，儘管成本水平在過去幾年有所提高。公司預計不會在招聘計時工方面遇到挑戰，儘管管理層認爲薪資壓力主要將繼續存在於墨西哥。
經營結果
2024年6月30日結束的三個月，與2023年6月30日結束的三個月相比
截至2024年6月30日的三個月，淨銷售額分別爲2024年和2023年總計 $88,743,000 和9,772,500,000美元。 淨銷售中包括工裝項目銷售 額分別爲4,787,000美元和2022,000美元 ，分別是2024年和2023年的三個月。 工裝銷售具有零星性質，並且會隨着各個時期的範圍和相關營業收入的波動而變化。 除了工裝項目銷售外，2024年6月30日的三個月的產品銷售額爲83,956,000美元，而2023年同期爲95,703,000美元。 銷售下降主要是由於大多數行業需求減少。 比較2024年6月30日結束的三個月內公司的產品銷售額與同一時期的2023年的數據(以千爲單位)如下：
截至三個月結束時 2024 2023 中重型卡車 $ 46,841 $ 45,193 動力運動 20,902 23,878 所有板塊建造產品 5,429 10,691 工業和公用事業 4,175 6,622 其他全部 6,609 9,319 產品淨收入 $ 83,956 $ 95,703
毛利率分別爲2024年和2023年6月30日結束的三個月內的銷售額的20.0%和21.0%。與去年相比，毛利率受1.2%較低的固定成本槓桿比率和0.5%的運營效率不佳和產品組合影響不利，抵消了銷售價格和原材料成本淨變化的0.7%。
銷售、一般和管理費用（"SG&A"）爲2024年6月30日結束的三個月爲10,236,000美元，而2023年6月30日結束的三個月爲10,492,000美元。 降低的SG&A費用主要來自於較低的獎金、勞動力和福利支出，金額爲65萬美元，抵消了不利的外幣翻譯478,000美元。
截至2024年6月30日的三個月，淨利息收入總額爲38,000美元，而截至2023年6月30日的三個月的淨利息支出爲293,000美元。較低的淨利息支出主要是由於現金積累帶來的高達340,000美元的利息收入。
2024年6月30日結束的三個月的所得稅費用預計爲1246,000美元，約爲所得稅前收入的16.3%。2023年6月30日結束的三個月的所得稅費用預計爲1,893,000美元，約爲所得稅前收入的19.3%。公司的有效稅率反映了在較低稅率司法轄區生成應稅收入以及整個季度利用Foreign-Derived Intangible Income稅率的效果。
公司截至2024年6月30日的淨利潤爲 $6,419,000或每股$0.74 基本和稀釋每股$0.73的份額，相比之下，截至2023年6月30日的淨利潤爲$7,936,000，或每股$0.93的基本和每股$0.91的稀釋份額。
綜合收入總額 三個月截至2024年6月30日的額外支出爲5,388,000美元 截至2024年6月30日的同一時期的綜合收入爲8,691,000美元。主要是由於淨利潤減少了1,517,000美元，並且外匯避險估值也減少了1,386,000美元。
2024年6月30日結束的六個月，與2023年6月30日結束的六個月相比
營業收入截至2024年6月30日的六個月和2023年共計 $166,888,000 和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告 $197,232,000 ，分別爲。其中包括工裝項目銷售 2024年6月30日和2023年的銷售額分別爲7,101,000美元和3,192,000美元 。工裝銷售具有零星性質，並隨時間段變化而在範圍和相關收入方面波動。不包括工裝項目銷售的產品銷售額截至2024年6月30日的六個月分別爲 $159,787,000 比期間負債的2023年5月31日結束的期間的 $194,040,000 ，與2023年同期相比。銷售額下降主要是因爲大多數行業需求降低。公司截至2024年6月30日的產品銷售額與2023年同期按市場分類如下（以千美元計）：
截至2022年6月30日的六個月 2024 2023 中重型卡車 $ 88,350 $ 94,709 動力運動 39,761 45,914 所有板塊建造產品 11,974 22,478 工業和公用事業 7,521 13,052 其他全部 12,181 17,887 產品淨收入 $ 159,787 $ 194,040
毛利率在2024年6月30日結束的六個月中約爲銷售額的18.6%，而2023年同期爲19.4%。毛利率的百分比下降是由於1.4%的較低固定成本槓桿、0.7%的運營效率低下和產品組合，抵消了1.3%的銷售價格和原材料成本的淨變化。
截至 2024 年 6 月 30 日的六個月，SG&A 爲 $18,810,000 ，而 2023 年同期的 SG&A 成本爲 $20,161,000 。減少的 SG&A 費用主要來自較低的獎金、勞動力和福利開支，金額爲 1,323,000 美元。
截至2024年6月30日止的淨利息支出總計 $45,000 ，相比於2023年同期的淨利息支出的 $649,000 。較低的利息支出主要是由於現金積累帶來的利息收入增加了59.2萬美元。
截至2024年6月30日的六個月的所得稅費用預計爲 $2,273,000 ，大約佔所得稅前收入的18.3%，包括在美國、加拿大和墨西哥稅收轄區的稅額。該公司承認了一項稅收利益，金額爲274,000美元，與在2024年6月30日結束的六個月內實現的股票獎勵的授予價和實際價之間的差額有關。 2023年同期的所得稅費用預計爲 $3,812,000 ，大約佔所得稅前收入的21.7%，包括在美國、加拿大和墨西哥稅收轄區的稅額。該公司承認了一項稅收利益，金額爲535,000美元，與在2023年6月30日結束的六個月內實現的股票獎勵的授予價和實際價之間的差額有關。公司的有效稅率反映了在較低稅率司法管轄區產生可徵稅收入以及全年利用外國衍生無形收入稅率的影響。
公司截至2024年6月30日的淨利潤爲 1017.8萬美元或 $1.17 每 普通股和每股稀釋1.15美元，相比之下，淨利潤爲 $13,788,000 ，或每股基本和每股稀釋1.59美元，2023年同期相比。
綜合收入總額 六個月截至2024年6月的營業額爲8,853,000美元 相比2023年同期的綜合收入 $14,591,000 減少主要是由於淨利潤減少了3,610,000美元以及外匯套期保值估值減少了2,151,000美元。
流動性和資本資源
公司歷史上的主要資金來源是來自營業活動和從第三方借款所產生的現金。主要現金需求用於營業費用、資本支出、債務償還和收購。公司不時會進行匯率期貨合約和利率互換，以減輕匯率和利率波動的風險。截至2024年6月30日，公司持有未了結的外匯合約
名義金額總計$36,759,000。截至2024年6月30日，該公司擁有未清算的利率互換，名義金額總計$22,604,000。
截至2024年6月30日的六個月淨營運活動現金流爲20,943,000美元。 淨利潤爲10,178,000美元，積極影響了營運現金流。 淨利潤中包括的折舊和攤銷以及股份獎勵等不產生現金的扣款分別爲6,728,000美元和1,505,000美元。減少的營運資本增加了淨營運活動現金流1,897,000美元。
截至2024年6月30日的六個月中用於投資活動的現金 原價 4,805,000 美元 與購買不動產、廠房和設備相關的財富 pment。該公司預計支出約爲 $13,000,000 在2024年期間爲公司所有業務購買不動產、廠房和設備。 截至2024年6月30日，正在進行的資本支出的購買承諾爲355萬美元。該公司預計將使用運營現金、可用的循環信貸額度或資本支出額度爲資本投資提供資金。
2024年6月30日結束的六個月，用於籌資活動的現金總額爲 達245.5萬美元，其中包括以購買財政部股票的形式支付與權益獎勵淨份額結算相關的稅款達141.7萬美元、償還長期債務645,000美元以及購買庫藏股393,000美元。
2024年6月30日，公司手頭有現金3778.7萬美元，2500萬美元循環貸款額度尚未使用，2500萬美元資本支出貸款額度餘額爲零。
公司必須符合亨廷頓信貸協議（下文定義），其中包括淨負債槓桿和固定費用覆蓋比率等一些財務契約。截至2024年6月30日，公司已符合在亨廷頓信貸協議下提供的貸款相關的財務契約，具體如下所述。
管理層認爲，手頭現金、經營活動產生的現金流和公司信貸協議可用的借款足以滿足公司當前的流動性需求。
亨廷頓信貸協議
2022年7月22日，公司與The Huntington National Bank（以下簡稱Huntington）、作爲唯一的放款人、行政代理、主要安排人和簿記員及不時參與的貸款人簽訂了信貸協議（以下簡稱Huntington信貸協議）。根據Huntington信貸協議約定，Huntington向公司提供最高總本金金額爲75,000,000美元的擔保貸款（以下簡稱Huntington貸款），包括三個25,000,000美元的承諾：一個期限貸款承諾、一個資本開支貸款承諾和一個循環貸款承諾。
公司可以選擇將Huntington貸款組成替代基準利率（ABR）貸款或安全隔夜融資利率（SOFR）貸款。
ABR貸款的年利率爲ABR加上280至330個點子的按金，該按金根據公司的槓桿比率確定。ABR是以下三者中的最高值：（a）當天生效的Prime Rate （b）當天生效的聯邦基金利率加上每年0.50％，以及（c）當天（考慮到「 Daily Simple SOFR」） 的每日簡單SOFR（根據「 Daily Simple SOFR」的定義設置任何底線），加上每年1.00％; 前提是，如果ABR低於0.00％，則ABR應視爲0.00％。
SOFR貸款利率按照日簡單SOFR加上180到230個點子的利差進行計算，該利差根據公司的槓桿比率確定。日簡單SOFR是指任何一日（「SOFR利率日」），即SOFR基礎利率日後五（5）個美國政府證券交易日的利率，該利率年化最高爲（a）關於該日的SOFR（即，「SOFR確定日期」），如果該SOFR利率日是美國政府證券交易日，則爲該SOFR利率日，或者如果該SOFR利率日不是美國政府證券交易日，則爲該SOFR利率日前一個美國政府證券交易日。在每種情況下，此類SOFR由SOFR管理員在其網站上發佈的SOFR管理員網站上公佈，年化不低於0.00%。
公司在Huntington信貸協議下的義務由該公司在美國和加拿大的全部資產以及每個該公司在美國和加拿大子公司的股本份額以及其在墨西哥子公司中的65％股權擔保，其不受條件地由該公司的某些子公司保證。
亨廷頓信貸協議包含某些慣例陳述、擔保、條件、積極的和消極的契約以及違約事件。截至2024年6月30日，公司遵守了這些契約。
Huntington貸款未還金額的自願還款隨時可以進行，不收取額外費用或罰款。
公司根據Huntington信貸協議產生$402,000的債務發行費，其在協議的存續期內分期攤銷。
Huntington Invest Capex 貸款
根據Huntington信貸協議條款，Huntington向公司提供了最高總本金爲25,000,000美元的有擔保的Capex貸款（「Huntington Capex貸款」）。 Huntington Capex貸款的所得將用於公司不斷增長的資本支出需求。
從Huntington Capex貸款的任何借款將每年在2月份轉換爲新的分期付款，自2025年2月份開始，每月的本金還款將基於60個月的分期付款期限，所有Huntington Capex貸款未還餘額將在2027年7月22日全部到期。
Huntington Revolving 貸款
根據亨廷頓信貸協議的條款，亨廷頓向公司提供了一項循環貸款承諾（「亨廷頓循環貸款」）2500萬美元。截至2024年6月30日和2019年12月31日，公司擁有2500萬美元的可用循環貸款，分別爲零。
Huntington信貸協議在關閉後的五年期間，根據公司的選擇向公司提供最高額度爲2500萬美元的循環貸款承諾。循環貸款承諾於2027年7月22日到期，所有未償還的借款必須償還。
亨廷頓循環貸款的利率分別爲7.14%和7.11%，截至2024年6月30日和2023年12月31日。
Huntington Term貸款
根據亨廷頓信貸協議的條款，亨廷頓向公司提供了一筆貸款額度（「亨廷頓貸款」）爲$25,000,000（其中在2022年7月22日向公司提前支付了$25,000,000）。亨廷頓貸款將按月還款，從2022年8月開始，前24個月每月$104,000，接下來的24個月每月$156,000，再接下來的12個月每月$208,000，餘額於2027年7月22日付清。亨廷頓貸款的利率分別爲7.14% 和 7.11%，截至2024年6月30日和2023年12月31日。
利率掉期協議
公司於2022年7月22日簽訂了一項利率互換協議，持續至2027年7月，旨在對抗2500萬美元的漢廷頂級貸款的現金流頭寸套期保值。根據該協議，公司將支付固定利率2.95%給互換交易對手，以換取按照Term Loans每日變動的SOFR定價。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，漢廷頂級貸款的利率爲4.75%。利率互換的公平價值分別爲2024年6月30日和2023年12月31日的資產分別爲797,000美元和524,000美元。
Leaf Capital資金
2020年4月24日，公司與Leaf Capital Funding簽訂了一份175,000美元的設備融資協議。雙方同意固定利率爲5.50％，期限爲60個月。
不設爲資產負債表賬目之離線安排
截至2024年6月30日或2023年12月31日，公司沒有任何重要的表外安排。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在GAAP準則下的合併資產負債表中，未發生或經歷任何超出業務常規範圍的重大變化，包括長期債務義務、資本租賃義務、經營租賃義務、採購義務或其他長期負債。
關鍵會計政策和估計
有關關鍵會計政策和估計的信息，請參閱此處所包含的合併財務報表附註2「關鍵會計政策和估計」
事項3.關於市場風險的定量和定性披露
Core Molding Technologies的主要市場風險來自於其製造業務中所使用的商品價格變化。Core Molding Technologies還面臨與墨西哥披索和加元有關的利率波動和匯率波動。Core Molding Technologies沒有持有任何材料市場風險敏感的交易目的工具。公司使用衍生金融工具來對沖外匯匯率和利率波動風險。
Core Molding Technologies有以下三個敏感於市場風險的項目：(1) 洪廷頓信貸協議下的未對沖貸款，所有這些貸款均按照可變利率計息；(2)非對沖外匯購買，在這種情況下，公司用美元購買墨西哥披索和加元以滿足某些義務；和(3)原材料購買，在這種情況下，Core Molding Technologies採購各種樹脂，玻璃纖維和金屬元件用於生產。這些材料的價格和供應情況受到原油，天然氣和其他原材料價格，關稅以及加工能力與需求之間的影響。
假設短期利率發生10%的假設性變化，這將影響到向期限貸款支付的利息，因爲這些貸款的利率是基於SOFR計算的。但是，這不會對稅前利潤產生實質性影響，因爲公司已進入對沖以抵消SOFR變化的合同。
假設美元兌墨西哥披索和加元匯率下降10％，公司將承受經營成本上升的影響，這將對經營利潤產生不利影響。
假設商品價格上漲10％，Core Molding Technologies將承受原材料成本上漲的影響，這將對經營利潤產生不利影響。
第4項。控制和程序。
截至本報告期末，公司已在管理監督下並參與了管理層，包括首席執行官和首席財務官的評估中，評估了其披露控制和程序（如《證券交易法》13a-15（e）規定）。根據此評估，公司的管理層，包括其首席執行官和首席財務官，得出結論，公司的披露控制和程序（i）有效地確保公司在根據《證券交易法》提交或提交的報告中披露的信息被累積並及時地向公司的管理層溝通，包括其首席執行官和首席財務官，並做出適當的披露決策，以及（ii）確保根據證券交易委員會的規則和形式規定的時間內記錄，處理，彙總和報告根據證券交易法提交或提交的公司報告中需要披露的信息。上述結果假定爲公司的內部控制過去一年沒有發生任何變化，此類變化會對公司的內部控制產生實質性影響。
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
公司不時會涉及與業務相關的訴訟。目前，公司沒有參與任何法律訴訟，該訴訟在管理層的意見中可能會對公司的合併財務狀況或業績產生重大不利影響。
項目1A.風險因素
自2023年12月31日以來，Core Molding Technologies的風險因素未發生任何重大變化
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
發行人購買股權證券
公司在2024年6月30日結束的三個月內回購了總共77,566股公司的普通股。 以下表格提供了有關我們及我們的「關聯購買者」（根據《交易所法》第100億..18(a)(3)條規定）在2024年6月30日結束的三個月內回購普通股的信息：
時期 購買的總股數 每股平均購價 作爲公開宣佈的計劃或項目的一部分購買的總股數 最多可以根據計劃或計劃購買的股票數量 (1)
2024年4月1日至30日 — — — $ 7,500,000 2024年5月1日至31日 53,577 (2)
$ 20.05 — $ 7,500,000 2024年6月1日至30日 23,989 $ 16.41 23,989 $ 7,106,000 總費用 77,566 — 23,989 $ 7,106,000
1. 2024年3月11日，公司宣佈其董事會批准了一項股票回購計劃，授權公司回購最多750萬美元的普通股。股票回購計劃中的普通股回購是在公開市場上進行，並遵守適用的證券法律。股票回購計劃不要求公司收購任何特定數量的普通股，公司可以在任何時候根據公司的自行決定暫停或終止。截至2024年6月30日，公司在股票回購計劃下回購了23989股公司的普通股。
2. 代表公司普通股的股份被暫扣，用於滿足受限制股票授予的權益實現過程中的所得稅代扣義務。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
無。
項目5.其他信息
無。
項目6.附件
請參見附件索引。
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
豪利模塑技術股份有限公司。
日期：
2024年8月6日 通過：
/s/ David L. Duvall
David L. Duvall
總裁，首席執行官和董事
日期：
2024年8月6日 通過：
/s/ John P. Zimmer
John P. Zimmer
執行副總裁、秘書、財務主管和致富金融(臨時代碼)官員。
展示索引
附件編號 描述 地點 3(a)(1) 核心制模科技有限公司公司章程，於1996年10月8日向特拉華州州務委員會提交。 3(a)(2) 核心制模科技有限公司公司章程修正案，於1996年11月6日向特拉華州州務委員會提交。 3(a)(3) 核心制模科技有限公司公司章程修正案，於2002年8月28日向特拉華州州務委員會提交。 3(a)(4) 系列b初級參與優先股的指定、優先權和權利，於2020年4月21日向特拉華州州務委員會提交。 3(a)(5) 2021年4月1日提交給特拉華州州務卿的A系列初級參與者優先股淘汰證書。 3(b)(1) Core Molding Technologies, Inc.的修訂和重訂章程 3(b)(2) Core Molding Technologies，Inc.修訂和重訂章程第1號修正案 10(a) 參見2023年3月14日提交的8-K表格附錄10.1 31(a) 第302條關於David L. Duvall——總裁、首席執行官和董事——的認證 31(b) 已提交於此處 32(a) Core Molding Technologies, Inc.首席執行官David L. Duvall的認證已於2024年8月6日根據18 U.S.C.第1350條款簽發。 32(b) John P. Zimmer，Core Molding Technologies, Inc.的執行副總裁、秘書、財務總監，於2024年8月6日根據美國法典第18節第1350條簽發證書。 101.INS XBRL實例文檔 在此文件中申報 101.SCH XBRL分類擴展架構文檔 在此文件中申報 101.CAL XBRL分類擴展計算鏈接庫 在此文件中申報 101.LAB XBRL科技標準的擴展標籤鏈接基礎 在此文件中申報 101.PRE XBRL科技標準的擴展顯示鏈接基礎 在此文件中申報 101.DEF XBRL分類擴展定義鏈接庫 在此文件中申報 104 以行內XBRL格式格式化的封面交互式數據文件，包含於展陳101 在此文件中申報