美國
證券交易委員會
華盛頓 華盛頓特區20549
格式
| | 根據1934年證券交易法第13條或15(d)條，提交的季度報告 |
截至季度結束
| | 根據1934年證券交易法第13條或15(d)條，提交的過渡報告 |
從________到________的過渡期
委託文件號碼：
由WGC美國資產管理公司贊助
密歇根州
| | | |
| （註冊或組織的）提起訴訟的州或其他司法管轄區（如適用） 組建國的駐地 | （IRS僱主 識別號碼） |
（主要執行辦公室的地址)
(
（註冊人電話，包括區號）’電話號碼，包括區號）
根據法案第12（b)條註冊的證券： 12(b)條
| 每一類別的名稱 | 交易 符號: | 姓名 1995年。 每個 交易所 聲明 提供一次補貼，每年一次 註冊的 | ||
| | | |
請勾選表示登記者是否：(1) 在過去12個月(或登記者需要提交這些報告的較短期間)內已提交《1934年證券交易所法》第13或第15(d)條所要求提交的所有報告，和(2)在過去90天內一直遵守這些申報要求。
請勾選以下方框，以表明註冊人在過去的12個月（或更短時間內，註冊人需要提交此類文件的時間段）是否已按規定向電子化數據提交交互數據文件。
請勾選標記以說明註冊人是大型快速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長型公司。請查看《交易所法》第120億.2條中「大型快速申報人」、「加速申報人」、「較小的報告公司」和「新興成長型公司」的定義。
| | ☒ | 加速文件申報人 | ☐ |
| 未加速的報告人 | ☐ | 更小的報告公司 | |
| 成長型公司 | |
如果是新興成長型公司，請打勾表示註冊人選擇不使用按Exchange行爲第13(a)條規定提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延遲過渡期。 ☐
請通過勾選表示，標明公司是否爲外殼公司（根據證券交易法12b-2規則定義）。是
指數
| 第一部分 - 財務信息 |
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| 項目1。 |
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| SPDR金迷你股票信託財務狀況報表®金迷你股票信託®2024年6月30日（未經審計）和2023年9月30日的SPDR金迷你股票信託的財務狀況報表 |
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| SPDR金迷你股票信託投資進度表®金迷你股票信託®2024年6月30日（未經審計）和2023年9月30日的金迷你股票信託投資進度表 |
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| SPDR金迷你股票信託未經審計的經營報表®金迷你股票信託®2024年6月30日和2023年SPDR金迷你股票信託未經審計的綜合現金流量表 |
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| SPDR金迷你股票信託未經審計的現金流量表®金迷你股票信託®2024年6月30日和2023年SPDR金迷你股票信託未經審計的淨資產變動報表 |
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| 項目2。 |
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| 項目3。 |
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| 項目4。 |
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| 第二部分 - 其他信息 |
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| 項目1。 |
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| 項目1A。 |
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| 項目2。 |
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| 項目3。 |
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| 項目4。 |
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| 項目5。 |
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| 項目6。 |
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第一部分—金融信息：
| 財務報表（未經審計） |
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年9月30日
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 9 月 30 日 | ||||||
（未經審計） | ||||||||
資產 | ||||||||
按公允價值投資黃金（成本美元） | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債 | ||||||||
應付給贊助商的賬款 | $ | $ | ||||||
應付黃金 | ||||||||
負債總額 | $ | $ | ||||||
淨資產 | $ | $ | ||||||
請查看註釋 未經審核的基本報表請見註釋。
投資彙編表
（金額以千爲單位，百分比除外） | ||||||||||||||||
佔比 | ||||||||||||||||
2024年6月30日 | 黃金盎司 | 成本 | 公正價值 | 淨資產 | ||||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||||||
黃金投資 | $ | $ | % | |||||||||||||
總投資 | $ | $ | % | |||||||||||||
其他資產超過負債 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
淨資產 | $ | % | ||||||||||||||
的百分比 | ||||||||||||||||
2023年9月30日 | 盎司黃金 | 成本 | 公允價值 | 淨資產 | ||||||||||||
投資黃金 | $ | $ | % | |||||||||||||
總投資 | $ | $ | % | |||||||||||||
超過其他資產的負債 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
淨資產 | $ | % | ||||||||||||||
請查看註釋 未經審核的基本報表請見註釋。
未經審計的合併損益表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
截止日期. | 截止日期. | 截止日期. | 截止日期. | |||||||||||||
（以美元千爲單位） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||
贊助費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
總支出 | ||||||||||||||||
淨投資虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
黃金投資實現和未實現收益/損失淨變化 | ||||||||||||||||
出售黃金以支付贊助費用帶來的淨實現盈虧 | ||||||||||||||||
通過分配用於贖回股份的黃金的淨實現收益/（虧損） | ||||||||||||||||
黃金投資中未實現收益/損失的淨變化 | ( | ) | ||||||||||||||
黃金投資實現和未實現收益/損失淨變化 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
淨利潤/(淨虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
未經審計的綜合現金流量表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
運營現金的增加/減少： | ||||||||||||||||
出售黃金所得的現金收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已支付的現金支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營產生的現金增加/（減少） | ||||||||||||||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||||||||||
期末的現金和現金等價物 | ||||||||||||||||
非現金融資活動的補充披露： | ||||||||||||||||
創建股份所得的黃金價值——扣除應收黃金變動後的淨值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
爲贖回股票而分配的黃金價值——扣除應付黃金變動後的淨值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
截止日期. | 截止日期. | 截止日期. | 截止日期. | |||||||||||||
（以美元千爲單位） | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||
淨利潤/（虧損）與經營活動提供的淨現金流量對比 | ||||||||||||||||
淨利潤/(淨虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
調整爲將淨收益/（損失）調節爲經營活動提供的淨現金流量: | ||||||||||||||||
出售黃金以支付費用所得 | ||||||||||||||||
投資黃金以支付贊助費所實現的淨收益/損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
分配黃金用於贖回股份所獲淨實現收益/損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
持有黃金投資未實現收益/損失的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
應贊助商帳戶應付款的增加/（減少） | ||||||||||||||||
經營活動產生的現金流量淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
未經審計的合併報表 淨資產變動表
2024年6月30日結束的三個月和2023年6月30日結束的九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
淨資產-期初餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
創作 | ||||||||||||||||
贖回 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨投資損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
爲支付贊助商費用而出售的黃金投資的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
爲贖回股票而分配的黃金的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
黃金投資未實現收益/（虧損）的淨變動 | ( | ) | ||||||||||||||
淨資產-期末餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
財務狀況表
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年9月30日
（除股份和每股數據外，金額以美元（000）爲單位） | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
黃金投資，公允價值（成本$46,813,267和$47,094,463，在2024年6月30日和2023年9月30日，分別） | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債 | ||||||||
應付贊助商款項 | $ | $ | ||||||
黃金應付賬款 | ||||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
淨資產 | ||||||||
已發行股份（1） | ||||||||
每股淨資產價值 | $ | $ | ||||||
| (1) |
授權股本無限，股份的票面價值爲$ |
請參閱未經審計的基本報表附註。
投資計劃表
(金額以000爲單位，除百分比外)’
2024年6月30日 | 盎司黃金 | 成本 | 公允價值 | 佔淨資產的百分比 | ||||||||||||
（未經審計） | ||||||||||||||||
投資黃金 | $ | $ | % | |||||||||||||
總投資 | $ | $ | % | |||||||||||||
超過其他資產的負債 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
淨資產 | $ | % | ||||||||||||||
2023年9月30日 | 盎司黃金 | 成本 | 公允價值 | 佔淨資產的百分比 | ||||||||||||
投資黃金 | $ | $ | % | |||||||||||||
總投資 | $ | $ | % | |||||||||||||
超過其他資產的負債 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
淨資產 | $ | % | ||||||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
未經審計的損益表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計，每股數據除外） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||
贊助商費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
支出總額 | ||||||||||||||||
淨投資損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
黃金投資的已實現淨收益和未實現收益/（虧損）的變動 | ||||||||||||||||
爲支付贊助商費用而出售的黃金投資的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
爲贖回股票而分配的黃金的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
黃金投資未實現收益/（虧損）的淨變動 | ( | ) | ||||||||||||||
黃金投資的已實現淨收益和未實現收益/（虧損）的變動 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收入/（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
每股淨收益/（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
加權平均股數（以 000 爲單位） | ||||||||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
未經審計的現金流量表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
運營現金的增加/減少： | ||||||||||||||||
出售黃金所得的現金收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已支付的現金支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營產生的現金增加/（減少） | ||||||||||||||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||||||||||
期末的現金和現金等價物 | ||||||||||||||||
非現金融資活動的補充披露： | ||||||||||||||||
創建股份所得的黃金價值——扣除應收黃金變動後的淨值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
爲贖回股票而分配的黃金價值——扣除應付黃金變動後的淨值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
淨收入/（虧損）與經營活動提供的淨現金的對賬 | ||||||||||||||||
淨收入/（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
爲調節淨收入/（虧損）與經營活動提供的淨現金而進行的調整： | - | |||||||||||||||
出售黃金的收益用於支付費用 | ||||||||||||||||
爲支付贊助商費用而出售的黃金投資的已實現（收益）/虧損淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
爲贖回股票而分配的黃金的已實現（收益）/虧損淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
黃金投資未實現（收益）/虧損的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
應付給贊助商的賬款增加/（減少） | ||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱未經審計的基本報表附註。
未經審計的淨資產變動表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
淨資產-期初餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
創作 | ||||||||||||||||
贖回 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨投資損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
爲支付贊助商費用而出售的黃金投資的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
爲贖回股票而分配的黃金的已實現淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
黃金投資未實現收益/（虧損）的淨變動 | ( | ) | ||||||||||||||
淨資產-期末餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱未經審計的註釋 參考本公司中期財務報表披露的最直接可比財務指標，可獲取這些指標與最相似的財務指標之間的調解。
未經審計的財務報表註釋
| 1. | 組織 |
黃金世界信託基金（以下簡稱「信託」）於2014年8月27日作爲特拉華州頒佈的信託成立，受2018年4月16日修訂並於2020年2月6日和2023年12月1日修正的《信託協議和聲明》（以下簡稱「協議」）管理，由美國黃金協會資產管理公司（以下簡稱「主辦方」）和特拉華信託公司（以下簡稱「受託人」）簽署。信託被授權發行無限數量的受益權份額。信託的受益權可以分爲一個或多個系列，其中之一截至2024年6月30日已開始運作。
附帶的基本報表涉及到該信託和其一個運營系列，即SPDR® 黃金迷你股份信託（「GLDM」）® GLDm的股票（「股份」）於2018年6月26日開始在紐交所Arca（「NYSE Arca」）公開交易。股份也在墨西哥證券交易所（墨西哥證券交易所）上市。GLDm的財政年度截止於9月30日。
GLDm的投資目標是通過其股票反映黃金價格的表現，減去其開支。 GLDM唯一的常規費用是發起人的年度費用，佔其資產淨值的%。發起人認爲，對於許多投資者而言，股票代表了一種經濟高效的黃金投資。
紐約梅隆銀行（「BNYM」或「管理員」）是管理人和轉讓代理。 BNYm還作爲GLDM現金的託管人（如果有的話）。 icbcmacau n2909(「ICBC」)和摩根大通銀行，N.A.（「JPMorgan」）是GLDM的黃金託管銀行（每個爲「託管銀行」，一起爲「託管銀行」）。 道富銀行全球投資者基金銷售有限責任公司是營銷代理（「營銷代理」）。
在2018年6月26日之前，Trust除與GLDM的組織和註冊股票依照1933年修正版證券法案的事項之外，沒有與GLDM的運營有任何相關性。
資產負債表和2024年6月30日投資計劃表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日三個月和九個月的運營表現、淨資產變化和現金流量表未經審計。
在保薦人的管理意見中，包括正常循環調整在內，已經進行了所有必要的調整，以便對截至2024年6月30日的三個月和九個月的財務狀況、經營成果和現金流以及所有期間的呈現進行公正。這些基本報表應當與包含在截至2023年9月30日的年度報告的財務報表和附註一起閱讀。截至2024年6月30日的三個月和九個月的經營成果並不一定代表整個財年的經營結果。
| 2. | 除了下面的說明，公司的重要會計政策在我們的2023財年年度報告中已經描述，這些政策對這些簡化合並財務報表和相關附註產生了重大影響。 |
按照美國通用會計原則制定財務報表需要負責編制財務報表的人進行涉及報告金額和披露的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。以下是GLDm和Trust遵循的重要會計政策摘要。
| 2.1. | 會計基礎 |
爲了會計目的，GLDm屬於金融會計準則委員會（「FASB」）《財務服務-投資公司》(「ASC」) 第946號專題規定範圍內的投資公司，並因此適用專業的會計和報告指南。它未在1940年修訂版投資公司法案下注冊爲投資公司。
這些基本報表顯示了信託以及其運營系列和GLDm單獨的財務狀況、業務成果和現金流量。對於所報告的時期，信託及其資產沒有餘額或活動，相應的註腳屬於GLDm，除非另有說明。
| 2.2 | 報告前提 |
作爲SEC註冊人，信託公司提供了與GLDm合併的財務報表，也提供了GLDm的單獨報表。與GLDm相關的債務、負債、義務和費用僅可執行對GLDm的資產，而不是針對信託公司普遍資產或信託公司可能建立的任何其他系列資產。
| 2.3 | 現金及現金等價物 |
未償還的現金及現金等價物包括滿足以下條件的有信用保證的高流動性投資：原始到期日不超過三個月。
| 2.4. | 公允價值計量 |
美國通用會計準則將公允價值定義爲基金在測量日期有序交易的市場參與者之間賣出資產或支付轉讓負債的價格。 GLDM的政策是以公允價值評估其投資。
在確定GLDM資產或負債的公平價值時，使用了各種不同的輸入項。這些輸入項可能基於獨立的市場數據（「可觀察輸入」），也可能是內部開發的（「不可觀察輸入」）。爲了財務報告的目的，這些輸入項被歸類爲包含三個廣泛層級的披露層級。在公平價值層級中確定的資產或負債價值水平，基於在總體公平價值測量中具有重要意義的任何輸入的最低水平。公平價值層級的三個層次是：
級別1-標準市場上的相同的資產或負債的未調整行情價格；
級別2-包括級別1以外的輸入，這些輸入對於直接或間接地對於資產或負債是可以觀察的，幷包括在活躍市場上的類似資產或負債的行情價格，以及在非活躍市場上，類似資產或負債的行情價格，不基於報價價格以外的輸入，這些輸入可直接或間接與觀測市場數據相關或由其相互驗證；和
3級 - 資產和負債不可觀察的輸入，包括用於確定投資公允價值的基金假設（如果有）。
以下表格總結了GLDM按公允價值計量的投資情況：
（金額以千美元計） | ||||||||||||
2024年6月30日 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | |||||||||
投資黃金 | $ | $ | $ | |||||||||
總計 | $ | |||||||||||
（金額以千美元計） | ||||||||||||
2023年9月30日 | 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | |||||||||
投資黃金 | $ | $ | $ | |||||||||
總計 | $ | $ | $ | |||||||||
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲
管理員根據紐交所公司(GLDm)持有的黃金價值來進行評估，該價值基於由標杆管理機構ICE Benchmark Administration Limited (IBA)確定的每盎司黃金價格，該機構提供了一個獨立的拍賣過程，併爲倫敦金銀市場協會(LBMA)提供整體管理和治理。在確定GLDm的資產淨值時，管理員通過IBA 3:00 Pm拍賣過程（LBMA Gold Price PM）來評估持有的黃金，該拍賣是一個電子拍賣。拍賣會每天在倫敦時間上午10:30和下午3:00各舉行一次。管理員每天在紐交所Arca進行常規交易的時候，通常在紐約時間下午12:00左右計算GLDm的資產淨值。如果在特定評估日當天沒有進行LBMA Gold Price Pm或者LBMA Gold Price Pm在紐約時間12:00之前沒有公佈，那麼在確定GLDm的資產淨值時將使用最近的LBMA Gold Price Am或Pm，除非管理員在與贊助商協商後確定該價格不適合作爲這樣的確定的基礎。
| 2.5. | 黃金保管 |
黃金由保管人代表GLDm持有，
| 2.6. | 黃金應收賬款 |
應收黃金代表合同約定的創建股份訂單所涵蓋的尚未轉入GLDM帳戶的黃金數量。通常，黃金的所有權在交易日後的1個工作日內轉移。 交易日指購買/出售生效的那一天。
6月30日， | 9月30日， | |||||||
（以美元千爲單位） | 2024 | 2023 | ||||||
黃金應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 2.7. | 黃金應付賬款 |
應付黃金錶示按照合同約定的贖回份額而未轉出GLDM帳戶的黃金數量。通常，黃金所有權在交易日後的一個工作日內轉讓。 業務交易日一般是指交易當日後的一個工作日。
6月30日， | 9月30日， | |||||||
（以美元千爲單位） | 2024 | 2023 | ||||||
黃金應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 2.8. | 股份的創建和贖回 |
gldM 會不時創建和兌換共享，但只能在一個或多個創建單位中創建和兌換共享（一個創建單位等於一個區塊
由於股票可由授權參與方按創造單元贖回，GLDm將股票列爲財務報告淨資產。 2024年6月30日和2023年的九個月中，股票的變化如下：
九個月 | 九個月 | |||||||
已結束 | 已結束 | |||||||
（金額以 000 爲單位） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||
創建和贖回股票數量的活動： | ||||||||
創作 | ||||||||
贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||
創建和贖回的股份數量的淨變動 | ||||||||
九個月 | 九個月 | |||||||
已結束 | 已結束 | |||||||
（金額以千美元計） | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||
創建和贖回股票價值的活動： | ||||||||
創作 | $ | $ | ||||||
贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||
已創建和贖回的股份價值的淨變動 | $ | $ | ||||||
| 2.9. | 收支（金額以千美元爲單位）’ |
根據贊助商的指示，管理人將出售GLDM黃金以支付其費用。 在出售黃金以支付費用時，管理人將努力出售最小數量的黃金以支付費用，以最小化GLDM黃金之外的資產持有量。 除非受贊助商另有指示，否則管理人將下達賣出訂單並按照賣出訂單的LBMA黃金午後價格將黃金賣給保管人。 根據出售價格與所售黃金的平均成本之間的差異計算出收益或損失，並將這些金額作爲出售以支付贊助商費用的黃金的淨實現收益/（損失）報告在運營報表上。
GLDM在2024年6月30日結束的九個月內實現的淨投資黃金損益（包括已實現收益和未實現收益/虧損）爲$
2023年6月30日結束的9個月中，GLDM在黃金投資上實現了淨實現和未實現的收益/損失$
| 2.10. | 所得稅 |
GLDm被列爲美國聯邦所得稅目的下的’sponsortrust’。 因此，它不受美國聯邦所得稅的管轄。 而是其收入和支出「流動」到股東，管理員將根據這一基礎向美國國內稅收局報告GLDM的收益，收入，扣除，收益和損失。
贊助商已經評估了是否存在需要在財務報表中確認的不確定稅務立場，並確定
| 3. | 相關方 – 贊助商 |
自2022年2月23日起，發起人將GLDm的年費從%降低到%。
| 4. | GLDm開支 |
GLDM唯一的常規經營支出是贊助商的年費，爲GLDm的淨資產淨值的百分之一。贊助商的費用每月後付。
應付開支將減少GLDm的淨資產價值。
| 5. | 風險集中度 |
GLDM的主要業務活動包括投資黃金和股份的發行和銷售。
黃金價格受多種因素影響，包括：（i）全球黃金供求情況，這受到黃金生產商的遠期銷售、用於解除黃金對沖頭寸的黃金生產商購買、央行購買和銷售以及中國、澳大利亞、南非和美國等主要黃金生產國的生產和成本水平的影響；（ii）投資者對通脹率的預期；（iii）貨幣匯率；（iv）利率期貨；（v）對沖基金和商品基金的投資和交易活動；（vi）其他經濟因素，如收入增長、經濟產出和貨幣政策；和（vii）全球或區域性政治、經濟或金融事件和情況。此外，儘管黃金被全世界投資者用於保護財富，但不能保證黃金在未來保持購買力方面的長期價值。如果黃金價格下跌，贊助商預計，股份投資價值將成比例下降。每個事件都可能對GLDM的財務狀況和運營結果產生重大影響。
| 6. | 賠償 |
贊助人及其股東、成員、董事、高管、員工、關聯方和附屬公司在執行《信託聲明》下的職責時，如未存在重大過失、惡意或故意不當行爲，將由信託進行賠償和保護以免受到任何損失、責任或開支。贊助人在任何情況下均不應被視爲對任何股東或受託人承擔或承擔任何責任、任務或義務，除非在《信託聲明》中明確規定。該補償範圍包括由信託支付的爲抗辯任何在《信託聲明》下受保護的索賠或責任而發生的費用和開支。
信託人及其官員、附屬公司、董事、僱員和代理人將由信託賠償任何因創建、運營或終止信託、執行、交付或履行信託聲明或其中預期交易而導致的任何損失、索賠、稅費、損害賠償、合理費用和負債；條件是受賠償方未故意疏忽、惡意或重大過失行事。發起人不對信託、受託人或任何股東採取或不採取任何善意行動，或因賣出受信託聲明持有的任何黃金或其他資產而產生的任何折舊或損失負責。但是，前述的責任免除不會保護髮起人免受任何因其自身重大過失、惡意或故意不當行爲而產生的責任。
| 7. | 財務要點 |
以下演示包括了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月內與投資績效和運營有關的財務亮點。淨資產值的總回報基於這段時間內分紅後的股份的淨資產價值變化，市值的總回報基於這段時間內股份在紐交所交易所的市場價值變化。個人投資者的回報和比率可能會因資金交易的時間而有所不同。
財務亮點（未經審計）
截至2024年6月30日和2023年同期的三個月和九個月
三個月 | 三個月 | 九個月 | 九個月 | |||||||||||||
已結束 | 已結束 | 已結束 | 已結束 | |||||||||||||
2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||
（未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||||
資產淨值 | ||||||||||||||||
期初每股資產淨值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
淨投資收入/（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
已實現淨收益和未實現收益/（虧損）變動 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收益/（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
每股淨資產價值，期末 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股市值，期初 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股市值，期末 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
佔平均淨資產的比率 | ||||||||||||||||
淨投資虧損 (1) | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ( | )% | ||||||||
總支出 (1) | % | % | % | % | ||||||||||||
淨支出 (1) | % | % | % | % | ||||||||||||
按資產淨值計算的總回報 (2) | % | ( | )% | % | % | |||||||||||
按市值計算的總回報 (2) | % | ( | )% | % | % | |||||||||||
| (1) | 百分比是年化的。 |
| (2) | 百分比不是年化的。 |
| 管理層’的財務狀況和經營業績的討論和分析 |
本信息應結合本季度報表第I項中包含的基本報表和附註一同閱讀。 本季度報告中（包括此處陳列的展品和已合併引用的信息）所含的內容均屬於證券法條款第27A條修訂版和21E條修訂版所定義的前瞻性聲明，存在風險和不確定性。除了歷史信息外，關於未來黃金價格、黃金金條銷售、外匯（包括參考貨幣）、貨幣匯率、成本、計劃或目標的陳述都是基於我們的估計、信念、假設和預測的前瞻性陳述。應用於本報告中，如「預計」等表達意願的詞語和它們的變體，以及反映我們對未來事件和基金表現的當前看法的類似表達，都旨在識別具有前瞻性的聲明。這些前瞻性陳述僅爲預測，受到難以預測的風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性超出了我們的控制，並且實際結果可能與討論的結果有所不同。我們認爲可能影響業績並導致結果與我們的期望不符的重要因素在世界黃金信託公司的證券和交易委員會檔案文件中《年報（10-K表）》的《討論與分析》部分中有所說明，自截至2023年9月30日的財年結束以來不時更新。 若干前瞻性陳述涉及政府監管和市場發展趨勢，這些陳述基於當前的期望、信念、假設、估計和預測，可能發生重大變化。 “前瞻性陳述” 27A 21E 匯率 “可能,” “將會” “可能,” “期望” “或類似表述的目的是確定” “打算” “計劃” “相信” “「尋求」” “估計，”和頁面。“預測，” 基本報表 “風險因素”和頁面。“管理層’的財務狀況和經營業績的討論和分析” 世界黃金信託公司的證券和交易委員會檔案文件中的「討論與分析」部分’信託
信託概覽
世界黃金基金（「Trust」）成立於2014年8月27日，是一個德拉華州法定信託。Trust包括多個系列（每個系列稱爲一個「基金」，共同稱爲「所有基金類型」）。每個基金髮行普通利益單位，代表對該基金的分式不可分割利益和所有權。Trust和每個基金的期限是永久的（除非在某些情況下提前終止）。Trust以德拉華州法定信託的分離系列形式組織，而不是作爲單獨的法定信託，以實現某些行政和其他效率。Trust由WGC USA Asset Management Company，LLC（「贊助商」）贊助。
該信託成立了六個獨立系列，其中只有SPDR信託在2024年6月30日之前開始運作。GLDM信託在2018年6月26日開始運作。GLDM的投資目標是使其股票（「股份」）反映黃金價格的表現，減去其費用。® 黃金迷你股份信託（「GLDM」）® GLDM信託（「GLDM」）截至2024年6月30日仍在運作。GLDM於2018年6月26日開始運作。GLDM的投資目標是使其股票（「股份」）反映黃金價格的表現，減去其費用。
黃金由icbcmacau n2909標準銀行plc（「ICBC」）和摩根大通銀行有限公司（「JPMorgan」）持有，在各自擔任「保管人」並一起擔任「保管人」的條件下，代表GLDm。
截至本季度報告之日，高盛公司、摩根士丹利公司、美銀美林證券公司、摩根士丹利和公司、瑞銀證券有限責任公司、匯豐證券（美國）公司及Virtu Americas LLC是唯一的認可參與者。最新的認可參與者列表可以向贊助商獲取。
投資股票並不能完全規避風險，包括價格波動。以下圖表展示了股票市場價格和NAV相對應的黃金價格(每盎司黃金的100分之一)自股票首次在紐交所上市以來的變化。
股價 & NAV v.黃金價格-2018年6月26日至2024年6月30日
關鍵會計政策
黃金的估值，NAV的定義
GLDm將黃金投資價值定爲公允價值。 紐約梅隆銀行（「管理者」）將根據冰島綜合商品交易所管理有限公司（「IBA」）確定的一盎司黃金價格來估值GLDm保有的任何黃金。 在確定NAV時，管理員將根據IBA的3:00下午拍賣過程（「LBMA Gold Price PM」）估值GLDm持有的黃金。 管理員將在紐約時間下午12:00之前計算紐交所Arca定期交易的每一天GLDm的NAV，以當天早些時候的LBMA Gold Price Pm或中午12:00的紐約時間爲基礎。 如果在特定評估日沒有進行LBMA黃金價格（上午或下午）或者如果在特定評估日的中午12:00紐約時間之前沒有公佈LBMA黃金價格Pm，則將使用最近的LBMA黃金價格Am或Pm來確定NAV，除非贊助方確定此價格不適合用作此決定的依據。 GLDm持有的黃金在財務狀況報表上以公允價值報告。
一旦確定了黃金的價值，管理員從GLD的所有黃金和其他資產的總價值中減去所有估計的應計費用、費用和其他負債。所得的數字是資產淨值（NAV）。資產淨值（NAV）用於計算發起人的費用。管理員通過將GLD的NAV除以NYSE Arca交易結束時流通的股份數確定每股股票的資產淨值（NAV）。
檢驗國際有限公司（「檢驗機構」）每年在託管人的倉庫中代表信託持有的黃金金條進行兩次盤點。完整的金條盤點每年進行一次，與信託的財年末的9月30日一致。2023年10月2日，檢驗機構完成了ICBC持有的信託黃金金條的年度全面盤點。第二次盤點是隨機抽樣盤點，並在財務年度內某個日期進行，最近一次是在2024年3月18日在JPMorgan的倫敦金庫和2024年3月11日在ICBC的倫敦金庫進行的。結果可以在www.spdrgoldshares.com上找到。作爲盡職調查程序的一部分，發起人通常每年訪問託管人的金庫兩次。www.spdrgoldshares.com發起人通常每年兩次訪問託管人金庫，作爲其盡職調查程序的一部分。
運營結果
截至2024年6月30日的三個月內，共發行了16,300,000股（163份創建單元）以換取323,174.4盎司黃金，共贖回了15,400,000股（154份創建單元）以換取305,329.8盎司黃金，並出售771.5盎司黃金以支付保薦人費用。出於會計目的，GLDm反映了收到創建通知的日期的創建和贖回情況，但只有在收到等值黃金後才會發行股票。贖回時，GLDm將在收到股票後交付黃金。這些創建是在正常業務方面完成的。
到2024年6月30日，GLDm擁有並由託管人持有的黃金數量爲3,172,941.6盎司，其中100%爲指定黃金的倫敦金條，根據2024年6月30日LBMA黃金價格下午的市場價值爲$7,395,809,568（成本爲$5,853,745,617）。
2023年9月30日，GLDm擁有並由託管人持有的黃金數量爲3,089,983.5盎司，100%爲倫敦送金金條的分配黃金，根據2023年9月30日LBMA黃金價格下午定價，市場價值爲$5,779,814,053（成本爲$5,453,079,469）。
現金資源和流動性
2024年6月30日，GLDm沒有任何現金餘額。 在賣出黃金以支付支出時，GLDm努力賣出所需的確切黃金數量以支付支出，以最小化除黃金或任何黃金應收賬款以外的資產持有。 因此，我們預計GLDm將不記錄任何來自其運營的淨現金流，並且其現金餘額將在每個報告期末爲零。
黃金價格的變動
由於黃金價格的波動預計直接影響股票價格，因此了解最近黃金價格的波動十分重要。然而，過去黃金價格的波動並不能成爲未來波動的因子。
下圖顯示從2018年6月26日（該股份開始在紐交所Arca交易的第一天）至2024年6月30日的每盎司黃金價格基於LBMA黃金價格，以美元計算的變動。
黃金每日價格 - 六月 2018年6月26日至2024年6月30日
LBMA黃金價格下午 美元指數
基於LBMA黃金價格下午，截至2018年6月26日（股票在紐交所開始交易的第一天）至2024年6月30日的3個月和12個月先前的三年期間的平均、高、低和期末黃金價格分別爲：
最近 |
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本期結束 |
業務 |
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時期 |
平均值 |
高 |
日期 |
收盤最低價 |
日期 |
期 |
日 (1) |
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2021年9月30日結束的三個月 |
$ | 1,789.52 | $ | 1,829.30 | 2021年7月29日 |
$ | 1,723.35 | 2021年8月10日 |
$ | 1,742.80 | 2021年9月30日 |
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截至2021年12月31日的三個月 |
$ | 1,795.25 | $ | 1,864.90 | 2021年11月17日 |
$ | 1,753.20 | 2021年10月5日 |
$ | 1,820.10 | 2021年12月31日 |
(2) |
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截至2022年3月31日的三個月 |
$ | 1,877.16 | $ | 2,039.05 | 2022年3月8日 |
$ | 1,788.15 | 2022年1月28日 |
$ | 1,942.15 | 2022年3月31日 |
||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月 |
$ | 1,870.58 | $ | 1,976.75 | 2022年4月13日 |
$ | 1,809.50 | 2022年5月16日 |
$ | 1,817.00 | 2022年6月30日 |
||||||||||||||||||
截至2022年9月30日三個月結束 |
$ | 1,728.91 | $ | 1,808.40 | 2022年7月4日 |
$ | 1,634.30 | 2022年9月27日 |
$ | 1,671.75 | 2022年9月30日 |
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2022年12月31日結束的三個月 |
$ | 1,725.85 | $ | 1,823.55 | 2022年12月13日 |
$ | 1,628.75 | 2022年11月3日 |
$ | 1,812.35 | 2022年12月30日 |
(2) |
|||||||||||||||||
2023年3月31日結束的三個月 |
$ | 1,889.92 | $ | 1,993.80 | 2023年3月24日 |
$ | 1,810.95 | 2023年2月24日 |
$ | 1,979.70 | 2023年3月31日 |
||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的三個月 |
$ | 1,975.93 | $ | 2,048.45 | 2023年4月13日 |
$ | 1,899.60 | 2023年6月29日 |
$ | 1,912.25 | 2023年6月30日 |
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2023年9月30日結束的三個月 |
$ | 1,928.23 | $ | 1,976.10 | 2023年7月20日 |
$ | 1,870.50 | 2023年9月29日 |
$ | 1,870.50 | 2023年9月29日 |
||||||||||||||||||
2023年12月31日止的三個月 |
$ | 1,969.86 | $ | 2,078.40 | 2023年12月28日 | $ | 1,818.95 | 2023年10月4日 | $ | 2,062.40 | 2023年12月29日 | (2) |
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2024年3月31日止三個月 |
$ | 2,069.80 | $ | 2,214.35 | 2024年3月28日 |
$ | 1,985.10 | 2024年2月14日 |
$ | 2,214.35 | 2024年3月28日 |
||||||||||||||||||
2024年6月30日結束的三個月 |
$ | 2,338.18 | $ | 2,427.30 | 2024年5月21日 |
$ | 2,264.50 | 2024年4月2日 |
$ | 2,330.90 | 2024年6月28日 |
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截至2022年6月30日止的十二個月 |
$ | 1,832.48 | $ | 2,039.05 | 2022年3月8日 | $ | 1,723.35 | 2021年8月10日 | $ | 1,817.00 | 2022年6月30日 | ||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的十二個月 |
$ | 1,829.07 | $ | 2,048.45 | 2023年4月13日 | $ | 1,628.75 | 2022年11月3日 | $ | 1,912.25 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||
截至2024年6月30日的十二個月 |
$ | 2,076.19 | $ | 2,427.30 | 2024年5月21日 | $ | 1,818.95 | 2023年10月4日 | $ | 2,330.90 | 2024年6月28日 | ||||||||||||||||||
2018年6月26日至2024年6月30日 |
$ | 1,733.47 | $ | 2,427.30 | 2024年5月21日 | $ | 1,178.40 | 2018年8月10日 | $ | 2,330.90 | 2024年6月28日 | ||||||||||||||||||
| (1) |
期末黃金價格是該期最後一個工作日的倫敦金交所下午黃金價格。 |
| (2) |
2023年、2022年和2021年的最後一個營業日沒有LBMA金價下午價格。2023年、2022年和2021年12月最後一個營業日上午的LBMA金價分別爲2062.40美元、1812.35美元和1820.10美元。GLDm在2023年、2022年和2021年12月31日的淨資產值是使用LBMA金價上午計算的。 |
| 市場風險的定量和定性披露 |
GLDm是一種被動投資工具。黃金金條價格波動會影響股票價值，股票旨在反映黃金金條價格表現，減去GLDM的費用。
| 控制和程序 |
披露控制和程序：我們在本季度報告期末依據我們的管理監督和參與，包括我們的首席執行官和首席財務官，評估了我們的披露控制和程序的有效性（如證券交易法案下規則13a-15（e）和15d-15（e）所定義的術語），管理層必須評估其在評估這些控制和程序的成本和效益時所做的判斷，這些控制和程序只能提供有關管理控制目標的合理保證。您應注意，任何控制系統的設計部分基於有關未來發生可能性的某些假設，我們不能保證任何設計在所有潛在未來情況下都能成功實現其規定的目標。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序有效運行，可提供合理的保證，以確保我們按照SEC規則和表格規定在規定的時間期限內記錄、處理、總結和報告我們需要披露在報告書中的信息，並且提供合理的保證，以累積和傳達這些信息給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，適當地允許及時決策所需披露的信息。
作爲贊助商的合法授權人員，其職責相當於信託基金如其有官員執行時的首席執行官和首席財務官，已評估信託基金信息披露控制措施的有效性，並得出結論：在本報告所涵蓋的期末，信託基金的信息披露控制與程序有效。這些信息披露控制措施旨在提供合理保證，以確保信託基金根據1934年修訂版證券交易所法案要求備案、處理、彙總和報告的報告中所要求的信息，在適用規則和表格中所指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累和傳遞給其職責相當於信託基金如其有官員執行時的首席執行官和首席財務官的合法授權人員，以及適當的贊助商審計委員會，以便有關方面作出及時的決策。
贊助方的授權管理人員，如果信託有任何管理人員，他們的職能相當於首席執行官和信安金融財務負責人的職能，已經評估了GLDM的信息披露控制和程序的有效性，並得出結論：截至本報告期末，GLDM的信息披露控制和程序是有效的。這些信息披露控制和程序旨在提供合理的保證，以便在適用規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告信託代表GLDM提交的報告中所要求的信息，並將該信息積累並及時向贊助方的授權管理人員，如果信託有任何管理人員，他們的職能相當於首席執行官和信安金融財務負責人的職能，以及審計委員會提交，以便進行及時的決策和必要的披露。
財務報告內部控制
在最近的財政季度內，與信託的財務報告內部控制相關的控制變化沒有發生，這種變化對信託的財務報告內部控制造成了重大影響，或者很可能會對其造成重大影響。
在最近的財政季度內，對GLDM的財務報告內部控制並未發生任何重大影響，也不可能對GLDM的財務報告內部控制造成實質性影響。
| 法律訴訟 |
無。
| 風險因素 |
您應該仔細考慮Part I，Item 1A中討論的因素，即我們2023財年10-K表格上披露的「風險因素」，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來的業績產生重大影響。我們的風險因素與2023年的10-K表格上披露的內容沒有實質性變化。
我們在10-k表格中描述的風險並不是信託所面臨的唯一風險。其他目前未知或被我們認爲微不足道的風險和不確定因素也可能對我們的業務、財務狀況和/或營運結果造成重大不利影響。
| 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 |
| 第一期於2021年1月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
無。 |
| 第二期於2021年2月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
不適用。 |
| 第三期於2021年3月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
儘管GLDm不直接從股東購買股份，但在贖回創造單位時，GLDm根據下表在截至2024年6月30日的季度贖回了154個創造單位，共1540萬股。 |
購買股票的總數 |
每股平均盎司 |
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股份 |
黃金 |
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時期 |
償還了 |
每股 |
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從4/1/24到4/30/24 |
9,100,000 | 0.01983 | ||||||
從5/1/24到5/31/24 |
6,300,000 | 0.01983 | ||||||
從6/1/24到6/30/24 |
— | — | ||||||
總費用 |
15,400,000 | 0.01983 | ||||||
| 對優先證券的違約 |
無。
| 礦山安全披露 |
不適用。
| 其他信息 |
| 第一期於2021年1月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
無。 |
| 第二期於2021年2月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
不適用。
|
| 第三期於2021年3月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%； |
截至2024年6月30日季度結束時，信託基金的任何董事或高管未採用、修改或終止10b5-1交易安排或非10b5-1交易安排（如修正後的1933年證券法規定的S-k條款408項所定義的術語） 。 |
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| 展示資料 |
所附展覽品指數中列出的展品以及該展品指數均作爲本報告的一部分提交或作爲參考文件納入報告中。
展品 指數
| 展示文件 編號。 |
陳述展品 |
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| 31.1 |
根據1934年修訂的證券交易法規則13a-14(a)和15d-14(a)，就信託的第二季度10-Q表格，向主要執行官的認證。 |
|
| 31.2 |
根據1934年修訂的證券交易法規則13a-14(a)和15d-14(a)，就信託的第二季度10-Q表格，向主要財務官的認證。 |
|
| 32.1 |
||
| 32.2 |
||
| Inline XBRL實例文檔 |
內聯XBRL實例文檔 |
|
| Inline XBRL擴展架構文檔 |
行內XBRL分類擴展模式文檔 |
|
| Inline XBRL擴展計算關係文檔 |
Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
| Inline XBRL擴展標籤關係文檔 |
行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
|
| Inline XBRL擴展表示關係文檔 |
行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
|
| Inline XBRL擴展定義關係文檔 |
行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
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| 104.1 |
封面交互式數據文件（格式爲內聯XBRL，包含展品101）。 |
| * |
根據《S-t規定》第406萬億條款，這些交互式數據文件被視爲未在《證券法》第11或12條款，以及修改後的1933年證券法或1934年證券交易法第18條款的註冊聲明或招股說明書中提交，也被視爲未在這些條款下承擔任何責任。 |
根據1934年證券交易法的要求，註冊者已經授權下列人員以其名義簽署本報告，並在所指定的職務範圍內履行授權。
| WGC美國資產管理有限責任公司 世界黃金信託贊助商 |
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| （註冊人） |
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| 通過： |
/s/ Joseph R. Cavatoni |
||
| Joseph R. Cavatoni |
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| 首席執行官* |
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| 通過： | /s/ Amanda Krichman | ||
| Amanda Krichman | |||
| 信安金融首席財務與會計主管* | |||
日期：2024年8月6日
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註冊人是一家信託公司，簽署人以WGC USA資產管理公司有限責任公司的發起人身份簽字。 |