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表格 內容。
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
x根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
o根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
過渡期從________到________
委員會檔案編號 001-41546
威西特能源有限公司。
（按其章程規定的確切名稱）
特拉華88-3617511
（州或其他司法管轄區
公司或組織）
（美國國稅局僱主
證件號）
5619 DTC 公園大道， 700 套房
格林伍德村， 科羅拉多州
80111
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(720) 361-2500
公司電話號碼，包括區號
無數據
（前名稱、地址及財政年度，如果自上次報告以來有更改）
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元VTS紐約證券交易所
請在檢查標記處表示登記者：（1）已按證券交易法的13或15(d)條規定提交所有報告，涵蓋過去12個月（或較短時期內要求登記者提交該等報告的時間）；和（2）過去90天一直存在報告要求。是 x否o
請在檢查標記處表示登記者是否已通過電子方式提交併發佈其公司網站按照規定提交和發佈的每個互動數據文件（本章第232.405條的S-T規則405）過去12個月（或登記者被要求提交和發佈這些文件的較短時期)。是 x無o
請勾選以下選項，以表明註冊公司是否爲大型快速報告公司、加速報告公司、非加速報告公司或小型報告公司。請參閱《交易所法案》第12b-2條中“大型快速彙報公司”、“加速彙報公司”和“小型報告公司”的定義。(選擇一個):
大型加速文件提交人o加速文件提交人o
非加速文件提交人x較小的報告公司o
新興成長公司x

表格 內容。
如果是新興成長型企業，請勾選複選標記，表明註冊者已選擇不使用延長過渡期來符合根據證券交易法第13(a)條規定提供的任何新財務會計準則。 o
勾選表示註冊人是否爲無實質業務的公司（根據法規12b-2條規定）。 是o否x
截至2024年5月31日，該註冊商的B類普通股發行量爲3,566,441股，其中155,333股29504804股普通股 截至日期持有的股份 2024年7月31日.

表格 內容。
目錄
頁















3
表格 內容。

關於前瞻性聲明的警示聲明

本表格10-Q中的信息包括聲明，這些聲明在證券法下構成“前瞻性聲明”，因爲它們不是歷史或現狀事實的陳述。這些前瞻性聲明旨在根據當前被認爲是有效的假設，提供管理層對我們未來運營和財務表現的當前期望或計劃。在與未來運營或財務表現的討論中，前瞻性聲明可通過使用諸如“相信”，“期望”，“預期”，“計劃”，“策略”，“前景”，“估計”，“項目”，“目標”，“預測”，“將”，“應該”，“看到”，“指導”，“展望”，“有信心”，以及其他具有類似含義的詞語來確定。前瞻性聲明可能包括，但不限於，與未來收益，現金流量，運營結果，現金使用，稅率以及其他財務表現或潛在未來計劃，策略或交易有關的聲明，以及其他非歷史事實的陳述。前瞻性聲明不能保證未來的結果和狀況，而需受衆多假設，風險和不確定性的影響，可能導致實際未來結果與考慮，預計，估計或預算的結果有顯著不同。這些假設，風險，不確定性和其他因素包括但不限於以下內容：
■石油和天然氣價格的變化時機和程度；
■我們成功實施業務計劃的能力；
■我們運營商在我們的地塊上鑽井和完成工作的速度，包括與再壓裂項目和延長三英里水平井有關的工作;
■我們運營商按時、按預算完成項目的能力；
■對儲量估計、鑽井位置的確定及未來增加儲量的能力存在不確定性；
■我們完成收購的能力；
■第三方操作者、加工者、運輸者和聚集者採取的行動；
■自然災害、惡劣天氣、流行病、戰爭（如最近的中東衝突和烏克蘭持續的軍工-半導體衝突）、金融或政治不穩定、傷亡損失和其他超出我們控制範圍的事項；
■一般經濟條件的變化，包括中央銀行政策行動、銀行倒閉及相關的流動性風險；
■作爲一家獨立公開交易公司，我們能夠實現我們預期的所有好處；
■根據稅法，分銷資格及某些相關交易應被視爲免稅；
■通貨膨脹；
■製造行業限制和相關因素影響我們的房產；
■我們行業板塊的競爭環境；
■現行和未來的法律和政府法規的影響；
■天然氣和石油的可用性和價格相對於其他替代燃料和競爭燃料價格的對比，對消費者有多大影響；
■在收集、儲存和運輸石油和天然氣過程中存在操作風險和其他風險；
■我們的循環授信額度有限制;
■利率期貨；
■當前或將來訴訟的影響；
■網絡安全風險;
■保險市場的變化會影響費用以及提供的保險覆蓋範圍和類型。
■氣候變化引起的社會反應帶來了金融、監管和政治風險；
■極端氣候事件以及波動的區域型和全球貨幣天氣條件或模式；
■能源效率和科技趨勢；
■資本的可得性和成本的變化;
■大客戶違約;
■勞動關係；和
■稅務狀態的變更。
上述因素列表並非詳盡無遺。如需了解更多可能導致實際結果與前瞻性聲明中所述結果存在重大差異的因素，請參見本表格10-Q下第二部分第1A項“風險因素”和我們於2023年12月31日結束的年度報告表格10-K下的第一部分第1A項“風險因素”，該報告於2024年2月26日提交給證券交易委員會。
儲量評估是一種估算地下無法精確測量的油氣藏積累的過程。任何儲量估計的準確度都取決於可用數據的質量、對這些數據的解釋以及儲量工程師所做的價格和成本假設。此外，鑽探、測試和生產活動的結果可能會證明之前做出的估計需要修訂。因此，儲量估計可能與最終回收的石油、天然氣和NGL（天然氣液）的數量存在顯著差異。
4
表格 內容。
本表格10-Q中包含的任何明示或暗示的前瞻性聲明都應受到此警告聲明的完全限制。在我們或代表我們行事的人發表任何隨後的書面或口頭前瞻性聲明時，也應考慮此警告聲明。我們在本表格10-Q中所作的任何前瞻性聲明只有在其作出的日期有效。除非受適用法律的其他規定，否則我們明確否認任何更新或更改我們的前瞻性聲明的義務，無論是基於新信息、隨後的事件或其他原因。
5
表格 內容。

術語表
在本10-Q表格中，除非上下文另有規定:
■“30億能源”指的是30億能源股份有限公司，它在Pre-Spin-Off交易前持有Vitesse Energy的少數股權，是我們的首席執行官兼董事長Bob Gerrity和總裁Brian Cree所擁有的一個實體；
■“修訂後的章程”指睿速生效的章程，生效日期爲2023年1月13日；
■“修訂後的公司章程” 指自2023年1月12日起生效的威賽特公司章程；
■“盆地”是指地球表面上積聚着一般通過水流帶來的沉積物的大型自然窪地;
■“董事會”指我們的董事會；
■“Bbl”指的是42美製液體加侖的一個油桶，用於參考石油、凝析油或NGL的成交量；
■“Boe”是指石油當量桶，按照將6 Mcf的天然氣轉換爲相當於1桶石油的比率計算而來；
■“Boe/d”指的是每天的一桶當量油（即石油當量桶）。
■“Btu”指的是英國熱量單位，是將一磅水的溫度提高一華氏度所需的熱量。
■“Code”指1986年的美國內部稅收法案，經過修正；
■“完成”是指通過安裝永久性生產設備以及進行穿孔和壓裂刺激來優化石油、天然氣和/或天然氣液的產量，爲石油和天然氣井筒準備生產的過程；
■“冷凝液”是指在油氣藏溫度和壓力下存在於氣態，但在採出後在地表壓力和溫度下變成液態的一種烴類混合物；
■“差價”的意思是將原油或天然氣的價格從一個已確定的指數調整，以反映原油或天然氣的質量和/或地點的差異；
■“分發”是指2023年1月13日Jefferies向其股東分發Jefferies持有的我們普通股的未償付股份的交易;
■“乾井”是指發現的井無法產生足夠的石油和天然氣以證明其完工的合理性;
■“EIA”指能源信息署；
■“交易所法案”指1934年修訂後的證券交易法；
■“GAAP”是指美國通行的會計原則；
■“毛地畝”是指擁有經營權的總地畝數；
■“毛井數”指擁有經營權的全部井數；
■“IRS”指的是國內稅收局；
■“傑富瑞”或“JFG”是指傑富瑞金融集團和其除Spin-Off後的所有合併子公司以外的公司，除非情境另有要求；
■“Jefferies Capital Partners”指Jefferies Capital Partners V L.P.和Jefferies SBI USA Fund L.P.，它們共同持有Vitesse Oil的大部分股權，以及Jefferies間接持有有限合夥人利益的實體;
■“LTIP”是公司的長期激勵計劃；
■“MBbls”指的是一千桶石油或天然氣液；
■“MBoe”指的是一千桶油當量。
■“Mcf”指的是一千立方英尺的天然氣；
■“MIUs”是指管理激勵單位;
■“MMBoe”指的是一百萬桶油當量。
■“MMBtu” 指一百萬英國熱量單位;
■“MMcf”指的是一百萬立方英尺的天然氣；
■“淨地畝”是指在總地畝中所擁有的份額之和（例如，一項租賃佔地1,280畝，持有10%的淨地畝相當於128淨地畝）；
■“淨井”是指當毛井中的分數所有工作權益總和等於1時被認爲存在的井;
■“NGLs”指天然氣液體；
■“nymex”指的是紐約商品交易所;
■“紐交所”指的是紐約證券交易所;
■“OPEC”是指石油輸出國組織；
6
表格 內容。
■“PDP”或“明證明發”是指通過現有井和設備及操作方法可以預計恢復的明證儲量；
■“PDNP”或“已證明但未生產”是指已開發的、位於管道後面的、預計將從現有井的地層中回收的證明儲量，這些地層需要在生產開始之前進行額外的完井工作或未來的重新完井。
■“可能儲量”指地球科學和工程數據分析所示的儲量，其可採儲量比“可信儲量”更不易被回收；
■“Pre-Spin-Off Transactions” 指的是指在分拆之前立即完成的一系列交易，包括Vitesse收購Vitesse Energy和Vitesse Oil;
■“前身公司協議”指前身有限責任公司協議，日期爲2018年7月1日，經過修訂；
■“先前循環信貸設施”指Vitesse Energy的修訂後的信貸協議，日期爲2022年4月29日，不時修訂，由借款人Vitesse Energy，行政代理Wells Fargo Bank，N.A.以及參與方的貸款人所簽訂;
■“可採儲量”是指地質科學和工程數據分析表明，這些儲量不太可能被開採出來，但與被證明的儲量一起，有可能被開採出來；
■“產油井”是指被發現可以產出足夠的石油和天然氣的油井，其售出產量收益超過生產開支和稅款;
■“已開採儲量”是指通過現有井和設備以及現有操作方法可以預期採回的已證明儲量，或新設備或操作方法的成本相對於新井的成本較小的儲量；
■“已探明儲量”是指根據地球科學和工程數據分析可以合理估計從某一給定日期起、在已知油氣藏及現行的經濟條件、運營方式和政府法規下可經濟開採的油氣數量，除非有證據表明續約是相當確定的，無論使用確定性方法或概率方法進行估算。開採烴類的計劃必須已經開始或經營者必須相當確定會在合理的時間內開始該項目。
■“PUD”或“已被證明但未開採”指具有可開發預期的已證明儲量，可以從未鑽孔的區域或需要相對較大的開發費用的現有井中回收。未鑽孔的區域限於那些可以被鑽孔單位抵消的生產單位，這些生產單位鑽井後可以合理地確定其產量。如果在最初將此未鑽井位置分類爲PUD的日期之後的5年內沒有指定計劃表明它們將被鑽井，則未鑽孔位置只能被歸類爲具有未開發儲量，除非具體情況證明需要更長時間。在任何情況下，已證明的但未開採的儲量估計不得歸屬於預計進行流體注入或其他改進採收技術的任何土地，除非該技術已被實際相同油藏或類似油藏的項目證明有效，或者使用可靠的技術建立合理確定的其他證據；
■“PSU”是指在長期股票激勵計劃下的績效股單元；
■“儲量”是指按某一給定日期利用開採工程可望經濟生產的剩餘油氣以及相關物質的預計量。此外，必須存在——或理性預期將會存在——生產的法定權利或收入權、將油氣或相關物質輸送至市場的安裝設備和實施工程所需的所有許可和融資；
■“循環信貸設施”是指維特斯的第二次修訂授信協議，自2023年1月13日起不時修改，其中作爲借款人的維特斯，作爲行政代理的富國銀行，以及參與該協議的放款方；
■“RSU”指的是LTIP限制性股票單位；
■“SEC”指證券交易委員會;
■“證券法”指1933年證券法及其修正案；
■“SOFR”指收益率日一交易回購利率。
■“Spin-Off”是指我們於2023年1月13日與Jefferies的分離，通過（1）分拆前交易和（2）分配成立了獨立的、上市的公司Vitesse；
■“標準化計量”是指將年末SEC價格（基於該年度年末週期首日石油和天然氣價格的12個月未加權算術平均值）應用於年末證明儲量的預計未來產量，估計未來生產和開發成本（包括資產養老義務），以年末費用爲基礎確定稅前現金流量。如適用，將法定稅率應用於預計未來所得稅。
7
表格 內容。
在石油和天然氣資產中，稅前現金流量超過我們的稅基。將扣除所得稅後的未來淨現金流量使用10%年貼現率折現；
■“股票回購計劃”指2023年2月董事會批准的股票回購計劃，授權回購公司最多6000萬美元的普通股；
■“稅務事項協議”是2023年1月13日捷信證券與該公司簽署的稅務事項協議；
■“財政部條例”是指根據稅法制定的最終、臨時以及（在可以依賴的範圍內）擬議中的條例，其已不斷修訂（包括相應規定和後續規定）;
■“兩流基礎”是指報告未從天然氣流中去除天然氣液的油和溼天然氣的生產或儲量，天然氣液的經濟價值計入井口天然氣價格；
■“Vitesse,”“我們，”“我們的，”“我們的”和“公司”（1）在涉及Spin-Off之前的事件時，是指Vitesse Energy，並且不考慮Spin-Off之前的交易的完成;（2）在涉及Spin-Off之後或將來時使用時，是指Vitesse Energy, Inc.及其合併子公司，並考慮到Spin-Off之前的交易的完成，在每種情況下，除非上下文另有要求;
■“威勝能源”和“前身”均指威勝能源有限責任公司及其合併子公司；
■“Vitesse Energy Finance”指的是在Pre-Spin-Off交易之前持有Vitesse Energy大部分股權的Vitesse Energy Finance LLC和Jefferies的間接全資子公司；
■“維特斯石油” 指維特斯石油有限責任公司；
■“Vitesse Oil Revolving Credit Facility” 指的是維特斯石油的信貸協議，日期爲2015年7月23日，隨時得到修訂，在維特斯石油作爲借款人、威爾斯·法高銀行作爲行政代理以及參與貸方之間達成；和
■“WTI”指的是西德克薩斯原油。

8
表格 內容。
財務和業務數據介紹

除非另有說明，在本10-Q表格中對2023年1月13日分拆之前的財務、準備和運營信息的介紹是我們的前身Vitesse Energy的介紹。此外，除非另有說明，所有關於井、工作利益、專有利益或土地面積的引用都基於截至指定日期的公開可用信息，這些信息可能不是最新的。

行業和市場數據

本10-Q表格包含我們所在行業及市場的相關信息，這些信息基於來自公共文件、公司內部來源、各種第三方來源和管理估計的數據。Vitesse的地位、份額和行業規模的管理估計基於我們在審查這些數據以及了解這些行業和市場的基礎上作出的假設，我們認爲這是合理的。我們不知道此10-Q表格中呈現的任何行業數據存在誤述，並相信這些數據是準確的，但我們沒有獨立核實從第三方來源獲得的任何數據，因此不能保證這些數據的準確性或完整性。此類數據可能涉及不確定性，並面臨基於各種因素（包括在“第II部分，第1A項目，風險因素”中討論的因素）的變化。

9
表格 內容。
第一部分 - 財務信息
項目1. 基本報表
VITESSE能源公司。
彙編的資產負債表(未經審計)
2020年6月30日12月31日，
（以千爲單位，除股本以外的數字均以千爲單位）20242023
資產
流動資產
現金$121 $552 
營業收入應收賬款46,319 44,915 
商品衍生工具（注6）152 10,038 
資產預付款和其他流動資產的變動2,394 2,841 
總流動資產48,986 58,346 
燃料幣與油氣資源財產（根據成功努力法計量，注2）
已證明的石油和燃料幣產權1,235,125 1,168,378 
減：累計折舊、減值（DD&A）(512,527)(464,036)
油氣資源財產總額722,598 704,342 
其他財產和設備（淨值）189 189 
其他資產
商品衍生工具（注6）277 1,109 
其他非流動資產6,378 1,984 
其他資產總計6,655 3,093 
總資產$778,428 $765,970 
負債和股東權益
流動負債
應付賬款$13,613 $27,692 
應計的負債（注7）42,997 32,507 
商品衍生工具（注6）2,527 — 
其他流動負債30 204 
流動負債合計59167 60,403 
長期負債
信用額度（注5）115,000 81,000 
遞延所得稅負債（注11）67,135 64,329 
資產養老責任8,677 8,353 
其他非流動負債9,944 5,479 
負債合計$259,923 $219,564 
承諾和 contingencies（見註釋 9）
股本（注10）
優先股，$0.00010.01每股面值，5,000,000自家保管的股票數爲52,184股)0 股份分別於2023年12月31日和2024年6月30日發行。
— — 
普通股，每股面值爲 $0.0001；0.01每股面值，授權股數爲95,000,000自家保管的股票數爲52,184股)32,629,594和頁面。32,812,007 股份分別於2023年12月31日和2024年6月30日發行。
326 328 
額外實收資本531,013 567,654 
累積赤字(12,834)(21,576)
股東權益總計518,505 546,406 
負債和股東權益總額$778,428 $765,970 

請參見簡要合併財務報表附註
10
表格 內容。
VITESSE能源公司。
未經審計的簡短綜合業績表(未經審計)

三個月的時間已過截止六個月的淨利潤爲
2020年6月30日2020年6月30日
（單位：千美元，以股份數據爲單位）2024202320242023
營業收入
石油$64,127 $48,733 $121,491 $99,219 
天然氣 2,471 2,855 6,301 10,330 
總收入66,598 51,588 127,792 109,549 
研究和開發
租賃運營費用12,272 9,316 24,063 18397 
生產稅5,426 4,919 11,226 10,174 
普通和管理4,724 4,461 10,098 15,323 
折舊、攤銷及增值25,315 18,748 48,860 37,220 
股份補償（注10）2,047 1,428 3,652 29,400 
營業費用總計49,784 38,872 97,899 110,514 
營業收入（虧損）16,814 12,716 29,893 (965)
其他（支出）收入
商品衍生工具收益（損失）淨額379  4,779 (13,445)12,198 
利息費用(（1,447）)(1,115)(4,788)(2,295)
其他（費用）收入(2)52 28 50 
其他收支總額(2,208)3,716 (18,205)9,953 
稅前利潤$14,606 $16,432 $11,688 $8,988 
所得稅效應(3,678)(6,812)(2,946)(47,183)
淨利潤（損失）$10,928 $9,620 $8,742 $(38,195)
歸屬於前身普通股單位持有人的淨利潤— — — 1,832 
歸屬於Vitesse Energy，Inc.的淨利潤$10,928 $9,620 $8,742 $(40,027)
基礎加權平均流通股數30,046,190 29,659,771 29,990,077 29,661,556 
稀釋加權平均流通股數33,026,818 33,077,824 32,984,826 29,661,556 
每股普通股淨收益（基本）$0.36 $0.29 $0.29 $(每股稀釋1.35美元)
每股普通股淨收益（攤薄）$0.33 $0.29 $0.27 $(每股稀釋1.35美元)

請參見簡要合併財務報表附註
11
表格 內容。
VITESSE能源公司。
（未經審計）合併股東權益表

普通股票優先股
（單位：千美元，以股份數據爲單位）股份數量股份數量資本公積金前任成員的股本累計赤字總股本
2024年1月1日的餘額32,812,007 $328 — $— $567,654 $— $(21,576)$546,406 
淨虧損— — — — — — (2,186)(2,186)
發行受限制的股票單位，扣除獲放棄部分後的淨額19,403 — — — (74)— — (74)
以股票爲基礎的補償— — — — 1,758 — — 1,758 
送轉普通股— — — — (16,249)— — (16,249)
用於代繳稅款的股票交換及回購(332,840)(3)— — (6,936)— — (6,939)
2024年3月31日的資產負債表32,498,570 $325 — $— $546,153 $— $(23,762)$522,716 
淨收入— — — — — — 10,928 10,928 
發行受限制的股票單位131,024 1 — — (1)— — — 
以股票爲基礎的補償— — — — 2,047 — — 2,047 
送轉普通股— — — — (17,186)— — (17,186)
2024年6月30日結餘32,629,594 $326 — $— $531,013 $— $(12,834)$518,505 

請參見簡要合併財務報表附註
12
表格 內容。
VITESSE能源公司。
（未經審計）合併股東權益表

普通股優先股
（以千計，共享數據除外）股票金額股票金額額外的實收資本前任成員權益累計赤字權益總額
餘額——2023 年 1 月 1 日—$—— $— $—$564,423 $—$564,423 
淨收益（虧損）—————1,832 (49,647)(47,815)
發行普通股以換取 Vitesse Energy, LLC25,914,891 259 ——565,996 (566,255)——
發行普通股以換取非創始人MIU的股票163,544 2 ——4,557 ——4,559 
收購維特斯石油有限責任公司2,120,312 21 ——30,607 ——30,628 
發行限制性股票單位3,136,456 31 ——(31)———
頒發過渡計劃獎勵1,475,631 15 ——(15)———
基於股權的薪酬————27,972 ——27,972 
宣佈的普通股分紅————(16,405)——(16,405)
回購普通股(14,600)———(248)——(248)
餘額——2023年3月31日32,796,234 $328 — $— $612,433 $—$(49,647)$563,114 
淨收入——————9,620 9,620 
發行限制性股票單位16,666 ———— ——— 
基於股權的薪酬————1,428 ——1,428 
宣佈的普通股分紅————(16,408)——(16,408)
餘額——2023 年 6 月 30 日32,812,900 $328 — $— $597,453 $—$(40,027)$557,754 

請參見簡要合併財務報表附註
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表格 內容。
VITESSE能源公司。
（未經審計）簡明合併現金流量表
截止六個月的淨利潤爲
2020年6月30日
(以千爲單位)20242023
經營活動產生的現金流量
淨利潤（損失）$8,742 $(38,195)
調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金:
折舊、攤銷及增值48,860 37,220 
衍生工具未實現的損失（收益）13,244 (9,860)
以股票爲基礎的補償3,652 29,400 
延遲所得稅2,806 47,183 
債務發行成本攤銷387 322 
提供（使用）現金的營運資產及負債變動：
營業收入應收賬款(1,403)17,706 
資產預付款和其他流動資產的變動643 (2,059)
應付賬款(1,431)2,204 
應計負債(920)(5,703)
其他— 25 
營業活動產生的現金流量淨額74,580 78,243 
投資活動產生的現金流量
收購石油和燃料幣資產(19,917)(4,230)
開發石油和燃料幣資產(49,914)(39,034)
購置固定資產等資產支出(45)(20)
投資活動使用的現金流量淨額(69,876)(43,284)
籌資活動產生的現金流量
可轉借款項收益35,500 12,000 
循環信貸還款(1,500)(19,000)
償還石油和燃料幣資產備用貸款— (5,000)
分紅派息(31,920)(28,989)
購回普通股— (248)
以股票交換代扣稅款(6,940)— 
債務發行費用(275)(369)
籌集資金使用的現金流量淨額(5,135)(41,606)
現金淨減少額(431)(6,647)
現金—期初餘額
552 10,007 
現金—期末餘額
$121 $3,360 
現金流補充披露信息
支付的利息現金$4,376 $2,132 
支付的所得稅費用— 1,292 
非現金活動補充披露
應付賬款和應計費用中包括的石油和燃料幣資產$43,391 $33,118 
資產退役義務按油氣性質資產計入資產— 392 
發行普通股以收購威瑟斯石油— 30,628 
請參見簡要合併財務報表附註
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表格 內容。
VITESSE能源公司。
簡明合併財務報表附註
注1—業務性質
Vitesse Energy, Inc.（以下簡稱“公司”）於2022年8月5日按照特拉華州《普通公司法》設立，是Jefferies Financial Group Inc.（以下簡稱“JFG”）的全資附屬公司，旨在通過Jefferies Financial Group Inc.（以下簡稱“JFG”）的Predecessor進行Vitesse Energy，LLC的分離。2023年1月13日，JFG完成了對Predecessor的法律和結構分離。爲實現分離，首先，JFG、Jefferies Capital Partners（以下簡稱“JCP”）等人進行了以下所述的Pre-Spin-Off交易：
■前任管理層的某些成員將其在前身的全部股權轉讓給了JFG的關聯方作爲貸款的償還；
■JFG和其他前任股權持有人將他們在前任公司中的所有權益以交換新發行的普通股，每股面值爲$ 的股票的形式轉讓給Vitesse；0.01 Vitesse發行價值爲$的普通股給JFG和其他前任股權持有人以及前任股權的權益轉讓者作爲對其股權進行交換的回報；
■Vitesse Oil，LLC（“Vitesse Oil”）的股東將其在Vitesse Oil中的權益用新發行的Vitesse普通股與Vitesse進行交易（“Vitesse Oil Transaction”）；
■前任的補償協議和補償計劃被取消並由Vitesse的新補償計劃取代，包括長期激勵計劃;
■Vitesse簽署了一項循環授信協議，修改和重申了前身貸款協議，並使用所得款項全額還清和終止了Vitesse石油循環授信協議，還清前身貸款協議；並且
■前任與JFG簽訂了有關Spin-Off的分離和分配協議以及稅務協議。
隨後，JFG和JCP向各自的股東分發了所持有的Vitesse普通股，並使Vitesse成爲一家獨立的上市公司。該公司的普通股於2023年1月17日開始在紐約證券交易所交易，標的爲“VTS”。
前身公司和Vitesse Oil的已發行和流通成員權益，幾乎代表了JFG和JCP在美國所獲得、開發、管理和變現非運營的油氣工作、特許權和礦產權益的所有業務或投資。
在剝離完成之前，公司接管了前身的業務。因爲前身和公司受到共同控制，並且公司在剝離之前不是一個實質性的實體，所以爲了會計目的，公司已經接管了前身的業務。威瑟斯油田交易被視爲公司的資產收購，因爲威瑟斯油田和公司不受共同控制。
100萬美元的所得稅費用。截至2023年1月13日及其後期的財務信息屬於該公司，反映了前身和Vitesse Oil的合併結果。 97.5％由JFG的關聯公司持有，大約％由30億能源有限責任公司（“3B”）持有，其成員由公司的某些高管組成。 2.5截至2023年1月13日之前的期間呈現的財務信息屬於前身，其作爲一項稅務合夥企業組織。因此，在2023年1月13日之前的期間，公司的財務報表不反映所得稅的影響。44.1作爲公司財務報表的一部分，反映所得稅對公司合併運營結果的影響，包括拆分時針對我們資產和負債的稅務和財務會計最初基礎差異，導致一次性計提1億美元的所得稅費用。
公司的業務目的是收購、擁有、勘探、開發、管理、生產、利用和處置油氣資產。公司專注於通過擁有和收購非經營權益和特許權益來向股東返還資本。目前，公司的所有權主要集中在北達科他州和蒙大拿州威利斯頓盆地的巴肯和三叉戟地層核心。公司還擁有中部落基山脈的非經營性油氣資產權益，包括丹佛-朱爾斯堡盆地和粉河盆地。
注2—重要會計政策
的原則 合併
附帶的未經審計的精簡合併財務報表（“基本報表”）包括公司及其子公司（包括前身公司、Vitesse Oil、Vitesse Management Company LLC（“Vitesse Management”）和Vitesse Oil, Inc.）的賬目。在合併中，公司間餘額和交易已經被消除。
中間財務報表
15
表格 內容。
本季10-Q表格中的這些基本報表已按證券交易委員會的規則和法規編制。因此，這些基本報表反映了所有調整，包括經常性調整，而這些調整是根據管理層的意見，必要的，以公平地呈現各自的中期財務狀況和業務成果。根據這些規則和法規，我們已經壓縮或忽略了一些信息和註釋，這些信息和註釋通常包含在我們根據美國普遍會計準則（“GAAP”）編制的年度財務報表中，儘管我們相信所作的披露足以使所呈現的信息不是誤導性的。截至2024年6月30日的三個月和六個月的業務結果並不能代表預計於2024年12月31日結束的業務結果。這些基本報表和其他包含在本季度10-Q報告中的信息應與2023年審計的合併財務報表和註釋一起閱讀，這些報表和註釋包含在我們根據Form 10-K提交的2023年年度報告中，截至2023年12月31日。
部門和地理信息
公司在一個可報告的部門運營，公司的首席運營決策者是首席執行官。公司的所有業務在美國大陸進行。
使用估計
按照美國通用會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表需要管理層做出會計估計和假設，影響報告財務報表日期的資產、負債和可能財產及負債，並在報告期內報告營業收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。
採氣、折舊、攤銷（“DD&A”）和對探明的油氣資源進行減值的條件是採用對油氣儲量的估計。估算儲量的數量和預計的生產率和開發支出的時間存在許多不確定性，包括作爲非運營商對未來開發計劃沒有控制權。石油和天然氣儲量工程是一種主觀的過程，用於估算無法以精確方式測量的地下油氣累積。此外，重要的估計包括但不限於有關某些原油和天然氣收入和支出、在業務合併中獲取資產和承擔負債的公允價值、單位補償的估值和商品衍生工具的估值。此外，這些估計和其他因素，包括公司無法控制的因素，如較低商品價格的影響，可能會對公司的業務、財務狀況、業績和現金流產生重大不利影響。
現金及現金等價物
在購買時原始到期日不超過三個月的所有投資均被公司視爲現金等價物。截至資產負債表日期，以及整個季度定期，現金餘額超過聯邦保險限額。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司持有 否 現金等價物。
石油和天然氣產業
美元。25.1萬美元和48.5 百萬美元的折耗費用。20.45 百萬美元的折耗費用。18.6公司對該計劃中所支付的所有款項均列入簡明合併現金流量表中“應付賬款”的減少。36.9 分別爲140萬和180萬美元。公司截至2023年6月30日的每桶當量燃料幣耗竭率分別爲$。17.98 和 $17.82，分別爲。
勘探、地質和物理成本、延遲租金和無果勘探井的鑽井成本，在發生時即被視爲費用進行計劃。對於已證實的財產部分利益的出售，被視爲成本回收，只要這種處理不會顯著影響按產量分攤的攤銷率，就不會確認任何收益或損失。對於所有其他已證實的財產出售，則應確認收益或損失。
未評估勘探井相關的成本在確定被證明的儲量之前不計入可耗盡基礎，而在確定之後，這些成本將被重新分類爲已證明的石油和天然氣財產，並受到耗盡的限制。如果確定勘探井成本未能成功建立被證明的儲量，則在確定時這些成本將被支出。
每當事件和情況表明其攜帶價值可能下降時，公司會對其石油和天然氣資產進行減值審查。公司估計其石油和天然氣資產的預計未來現金流量和
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爲判斷可回收金額是否超過已被證實的油氣資產價值，需要對現金流進行比較。如果已被證實的油氣資產的賬面價值高於未經貼現的未來預期現金流，公司將會調整證實的油氣資產的估價。估價使用的因素包括儲量估計、未來商品價格（考慮到基差調整）、未來產量預期、預計資本支出以及與實現預期現金流所關聯的風險相適應的貼現率。貼現率是管理層認爲代表當前市場狀況的利率，包括對風險溢價和其他運營風險的估計。2023年和2022年七月未存在收入合同的改善成本。否 2023年和2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，已證實的油氣資產減值。
基於股權的報酬
公司使用直線法在相應服務期內，一般爲授予期間的歸屬期，識別與其開多激勵計劃（“LTIP”）有關的權益報酬費用，基於其授予日公允價值，除非存在加速歸屬條款。公司選擇按照發生的股權獎勵取消來計算。
收入確認
公司的營業收入來自於其在非運營或特許權益管轄井中開採的石油和天然氣的銷售。 公司的石油和天然氣主要在北達科他州和蒙大拿州Williston盆地核心地區生產和銷售。
生產的石油和天然氣的銷售是根據井的運營商與客戶所談判的合同進行的，其中通常包括基於當地指數和交付量的月度定價的可變考慮。當控制生產的石油和天然氣轉移給客戶時，會記錄收入。可能在交付生產的石油和天然氣後，未通過井的運營商收到聲明和付款，因此，估計利用生產報告、市場指數和估計不同價格的數量。公司根據從運營商獲得的明細承認營業收入。聲明中包含的任何聚集、運輸、加工、生產稅和其他扣除，均基於運營商提供的信息記錄。在每月結束時，當履行義務時可以合理估計可變考慮，因此，在相關資產負債表中記錄了公司應收的營業收入，直到收到付款。已知的從銷售生產的石油和天然氣中獲得的估計金額與實際金額之間的差異在通常收到聲明和付款時記錄。這樣的差異從歷史上來看是微不足道的。 之一至六個月 交付生產的石油和天然氣後，可能在井的運營商未收到聲明和付款的情況下，估計產品銷售的生產量和所接收的價格，從而導致難以準確記錄這些數額。公司根據從運營商收到的明細承認營業收入，並根據里程碑條款記錄可變的可收到收益。在明細中包括的任何聚合、運輸、加工、生產費用和其他扣除項都是基於運營商提供的信息記錄的。
公司不會公開未滿足履行義務的價值，因爲公司適用了對於已經轉移了對產品的控制並且可以認可爲可變價款的實際豁免。由於每個產品單位代表一個單獨的履行義務，未來交易量完全未滿足，因此披露分配給尚未完成履行義務的交易價格並非必需。
信用風險集中度
截至2024年6月30日的三個月和六個月，四個運營商貢獻了營業收入的百分之 60 石油和天然氣收入的百分之。
截至2023年6月30日三個月和六個月結束時，三個和四個運營商分別佔石油和天然氣營業收入的百分之 50％，截至2023年7月31日的三個月內；57 。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，有三家運營商貢獻了營業收入的百分之 56 的油氣收入應收款項。
公司的控件和天然氣營業收入來源於代理方出售的控件和天然氣。公司會監測其代理方的財務狀況。
所得稅
所提供的所得稅是指針對財務報表中所報告的交易產生的稅收影響，包括當前所得稅和遺留所得稅，涉及的是財務和所得稅報告週期內的某些收入和開支。遞延所得稅負債代表這些差異的未來所得稅影響，在負債結算時應納稅。遞延所得稅還可能包括可用於抵消未來所得稅的稅收抵免和淨營運虧損。通過應用現行立法的稅率來衡量遞延所得稅。
公司將可能採取或預計採取的納稅申報稅務立場的不確定性計入收入稅的不確定性。只有那些達到或超過可能性大於50%的確認門檻的納稅申報稅務立場才予以確認。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司沒有記錄任何不確定的納稅申報稅務立場。
遞延財務費用。
與可循環授信計劃相關的成本被拖欠並分期償還至相關融資期限內的利息支出。所有報告期內拖欠的融資成本數額及其分期償還均不重要。
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衍生金融工具
公司簽訂衍生合約以管理其對石油和燃料幣價格波動的敞口。 商品衍生合約可以採取掉期、看跌期權、看漲期權或領子等形式。從公司的商品價格風險管理活動中的現金結算記錄在合同到期月份內。任何實現的衍生工具的收益和損失以及按市場公允價值計算的收益或損失都將被彙總並記錄爲商品衍生工具損益，淨額在利潤表上。
公司將所有衍生品都視爲資產或負債，並按公允價值計量。除非符合特定的避險會計條件，否則應及時確認衍生品公允價值的變動對收益的影響。衍生對沖工具的收益和損失必須根據工具的性質和指定方式，記錄在其他綜合收益或本期收益中。公司已選擇不將任何衍生品指定爲會計避險工具，因此將所有商品衍生品定價爲公允價值，並記錄公允價值變動對收益的影響。與未實現權益有關的資金佔用，記錄在衍生品的公允價值中（參見備註6）。
新的財務會計準則
2023年11月，FASB發佈了ASU No. 2023-07《報告性部門披露的改進》，通過更全面地披露重要部門支出，更新了報告性部門披露要求。新的指南將於2024年12月31日結束的公司年度開始生效。公司認爲，新指南不會對其合併財務報表和相關披露產生重大影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09《所得稅披露的改進》，該ASU除修改和取消某些現有要求外，還建立了新的所得稅披露要求。該指南將在前瞻性基礎上應用，有選擇性地使用標準進行回顧性運用。新的指南將於2025年12月31日公司年度有效。公司認爲新的指南不會對其合併財務報表及相關披露產生重大影響。
註釋3 —— 公司合同資產的變化主要是由於履行其績效義務和客戶付款之間的時間差異。公司通過向客戶提供服務以換取客戶的考慮而履行其合同義務。當公司向客戶轉移服務、確認尚未開票的金額並且權利受到除時間流逝以外其他條件的限制時，公司會確認合同資產。當客戶已經開票或者其權利是無條件的時，將確認應收賬款。資產收購
公司爲了戰略目的收購距離現有物業和租賃物業相近或互補的被證明的開發和未開發的油氣物業。
截至2024年6月30日，公司通過多項交易購買了被證明的油氣資產，累計購買價值爲$13.2萬美元和19.9百萬美元。
於2023年6月30日結束的六個月中，公司進行了多次交易購買了被證明的油氣資產和租賃權，總購買價格爲$（未翻譯部分）4.2 此外，作爲分拆交易的一部分，價值$（未翻譯部分）的油氣資產和價值$（未翻譯部分）的淨負債用於交換獲得了2120312股公司普通股，總代價爲$（未翻譯部分）35.6燃料幣和煤氣屬性價值達到了$1000萬。5.0以交換Vitesse Oil公司淨負債$1000萬爲代價。 2120312 $開多30.6股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：
這些交易符合資產收購的條件；因此，石油和燃料幣資產的記錄基於收購日期轉移的總考慮價值的公允價值，交易成本作爲所收購資產的組成部分被資本化。2024年和2023年6月30日結束的三個和六個月的交易成本是微不足道的。
注4—公允價值衡量
會計準則要求在合併基本報表中報告某些資產和負債的公允價值，並提供建立公允價值的框架。確定公允價值的框架基於優先考慮用於測量公允價值的輸入和估值技術的層次結構。
Level 1輸入確定的公允價值使用公司能夠訪問到的相同資產或負債的活躍市場的報價價格。
由二級信息確定的公平價值使用其他可觀察的輸入，直接或間接地。這些二級輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價價格以及其他可在常見的報價間隔內觀察到的輸入，如利率期貨、收益率曲線和商品遠期價格曲線。
級別3的輸入是不可觀察的輸入，包括在相關資產或負債沒有或極少市場活動的情況下可用的輸入。這些級別3的公允價值測量主要基於管理層自己的估計，使用定價模型，折現現金流方法或類似技術，考慮到資產或負債的特徵。重要的級別3輸入包括用於確定購買油氣資產的公允價值的預計未來現金流量。
如果用於衡量公允價值的輸入數據符合上述公允價值層級的不同級別，那麼整個公允價值測量將基於對估值有意義的最低級別輸入分類。公司的
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對這些公允價值衡量的特定輸入的重要性評估需要判斷，並考慮到每個資產或負債的具體因素。
在確定所持投資的公允價值時，公司主要依賴於獨立第三方評估者對證券的公允估價。該公司還審核估值過程中使用的輸入，並在進行自己的經紀人引用價格的內部收集後對證券的定價進行合理性評估。獨立第三方評估者提供的所有投資類別的公允價值，如果超過公司確定的公允價值的一定百分比，則會與獨立第三方評估者溝通，並考慮其合理性。獨立第三方評估者在確定他們最初的定價是否合理之前，會考慮公司提供的信息。
截至2024年6月30日，公司的衍生品金融工具由商品掉期組成。 掉期協議的公允價值是根據使用貼現現金流量模型的收入估值技術確定的。 期權的公允價值是根據使用期權定價模型以及適用的遞延保費的已聲明金額來確定的收入估值技術。 估值模型需要各種輸入，包括合同條款，公佈的商品未來價格，期權波動率和折現率。 公司衍生品公允價值的估計包括考慮對手方的信用價值，公司的信用價值和時間價值的因素。 考慮這些因素會導致在市場參與者的觀點下，每個衍生資產或負債的估計退出價格。 所有重要的輸入都是可觀察的，直接或間接地; 因此，公司的商品衍生品工具包括在公平價值層次結構的第2級別中（參見注釋6）。
非經常性公允價值計量
非經常性測量包括矯正後的證明油氣資產的公允價值。公司採用折現現金流法對矯正後的證明油氣資產的預計公允價值進行估計，並使用不可觀察的3級輸入（見註釋2）確定減值時期的估計公允價值。
公司使用收益評估技術來估算資產退休義務的公允價值，在初次確認時，根據預期未來拆除成本和信用調整無風險利率的數額和時間，產生的被證實物業。因此，公允價值基於不可觀察的輸入，因此包括在公允價值層次結構的第三層中。重要的不可觀察的輸入包括放棄油氣井的總成本；產業的經濟壽命；通貨膨脹率；以及公司的信用風險調整無風險利率。
未以公允價值進行計量的金融工具
由於這些工具的短期性質，公司大多數金融工具的賬面價值，即現金、應收賬款、應付賬款和應計費用等，均與其公允價值接近。公司的信貸設施（見第5條註釋）具有記錄的價值，接近公平市場價值，因爲它的利息按浮動利率計息，接近當前市場利率。
註釋5— 信貸設施
循環授信設施
2023年1月拆分交易之際，公司與富國銀行有限公司簽訂了一份擔保循環信貸協議，富國銀行有限公司作爲行政代理人，一家銀行財團作爲貸方（“循環信貸設施”）。循環信貸設施修改和重申了前任的循環信貸設施，前任借款人根據循環信貸設施將抵押權和現有的權利、責任和義務轉讓給公司。循環信貸設施將於2026年4月29日到期。循環信貸設施允許以循環信貸方式借款，可按照以下三項中最低的額度進行調撥（1）總選舉承諾、（2）借款基礎、（3）金額上限爲1 million美元。循環信貸設施的借款基礎定期進行半年度重評定，大約在每年4月1日和10月1日左右，評定依據包括貸方自行決定的公司證明的油氣儲量價值等因素。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的借款基礎分別爲$ million，而總選舉承諾爲$ million。此外，在2021年12月份，公司發行了總額爲$的500.0萬美元的優先票據和2025年票據的未償還本金金額爲1.995億美元。 沿用每年4月1日和10月1日左右公司所證明的採掘石油和天然氣儲備價值等因素，根據協定循環可調度借款額度由最高不超過$ million調整爲不超過$ million。245.0 自然氣是一種無色、無味、可燃的氣體，主要成分是甲烷，是一種天然的化石燃料，主要用於加熱和發電等方面。245.0萬美元和180.0百萬，其中$115.0萬美元和81.0 在銀行設立授信額度中，任何成員在特定期間的行爲方式應遵守其績效承諾以及與其他成員的互動，因爲每個成員都受到其他成員的行爲方式的影響，並會因其行爲受到影響。
公司可以自主選擇，在循環信用設施下的借款利率與先前的循環信用設施保持不變，即一種基於SOFR的調整後前瞻性利率（“Term SOFR”）或一種調整後的基準利率（“Base Rate”）（行政代理商的最高基準利率、聯邦基金利率加上1%或30天Term SOFR利率加上），再加上預期範圍爲%對於基準利率借款和%對於Term SOFR借款的適用差額收益，在每期按金利用率百分比的基礎上計算和支付利息。此外，公司會支付一個未使用的信貸設施費用，無論借款基礎利用率百分比如何，每季度支付未使用數額的%作爲費用。截至2024年6月30日和2023年12月31日，循環信貸設施下未償還餘額的利率爲 0.50%），加上一個適用的範圍，預計爲%對於基準利率的借款和%對於Term SOFR的借款，以每月欠付利息。另外，公司會支付未使用的信貸設施費用，每季度支付未使用承諾的%的費用，無論借款基礎使用率百分比如何。截至2024年6月30日和2023年12月31日，循環信貸設施下未償還餘額的利率爲 1.0藍色基金 根據公司的固定費用覆蓋率，利率爲1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一個“備選主板利率”，並可減少至0.75%每年，取決於公司的固定費用覆蓋率。截至2021年7月3日，公司的基於LIBOR的利率爲% （對於$），公司的主板基準利率爲% （對於$）。根據未取出的貸款利率，每月應支付承諾費，利率爲%每年。根據與摩根大通銀行（“貸款協議”）的信貸協議的條款，現金收據將被存入鎖匣中，並由公司自行決定，除非處於“現金控制期”，在此期間，現金收據將用於減少貸款協議下的應付金額。現金控制期在事件違約或可用餘額連續三個工作日低於$時觸發，並將繼續到先前的連續天數中存在任何違約事件且多餘的可用餘額始終大於$（這樣的觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。此外，如果依據信貸協議所定義的“額外可用餘額”小於$，則公司應維持最低固定費用覆蓋率爲1.0至1.0 （觸發器根據公司的循環承諾進行調整）。截至2021年7月3日，公司的可用餘額爲$25,764。信貸協議要求我們在判斷任何應支付股息或進行任何普通股分配時獲得摩根大通銀行的事先書面同意。信貸設施於2022年12月16日到期。若欲以普通股分紅派息，須獲得摩根大通銀行的事先書面同意。可以降低至0.75%每年2.75相對於基準利率借款爲百分之 ，相對於Term SOFR借款爲百分之 ，兩者均基於當前承諾利用率百分比計算。利息按月計算和支付。此外，公司還會支付未使用的信貸額度費用，每季度支付一次。 2.75可以降低至0.75%每年3.75，根據當前承諾利用率百分比計算。利息按月計算和支付。此外，公司還會支付未使用的信貸額度費用，每季度支付一次。 0.50作爲未使用的信貸設施費用，無論借款基礎利用率百分比如何，每個季度支付未使用數額的%，而不考慮借款基礎利用率百分比。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司在循環信貸設施下未使用的信貸額度費用爲 8.44%和8.46%。
與之前的循環信貸設施一致，循環信貸設施由公司的所有子公司擔保，由Vitesse及其子公司的幾乎所有資產抵押，其中包括代表公司證明的石油和天然氣資產總價值至少%的財產的第一優先權。 85天然氣資產的總現值爲公司已證明的所有石油和天然氣資產總現值的%。
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循環信貸設備包含各種肯定、否定和財務維護契約。這些契約限制了公司在資產賣出、額外負債、給股東分紅、進行某些投資和收購、承擔某些抵押、與關聯方進行某些類型的交易、與另一家公司合併或進行資產轉讓、出售或以其他方式處置等方面的能力。
根據循環信貸的規定，如果（i）不存在或不會因該分配而導致任何違約事件或借款基準缺口（即未償還債務（包括貸款和信用證）超過借款基準），則允許公司向股東進行無限現金分配，並且(ii)在考慮了該分配之後，（a）總未償還信貸用途不超過承諾的最低值的百分之幾（下稱“承諾”）：（1）$ ，（2）目前有效的借款基準，以及（3）目前有效的聚合選定承諾的聚合金額；（b）在該分配的日期，EBITDAX比率不超過的數值爲 1.00。如果 EBITDAX比率不超過 1.00，且總未償還信貸用途未超過承諾的百分之幾，公司還可以在自由現金流（在循環信貸的定義下）大於 $ 自由現金流的情況下，向貸方進行分配，並向貸方提供了關於前述情況的證明書。 80%最低值之一爲基礎，如果最低值之一爲（以下統稱“承諾”）：（1）$100百萬，（2）目前有效的借款基準和（3）聚合選定承諾的目前有效的聚合金額，則公司可分配總未償還信貸用途不超過承諾的百分之幾，同時在該分配的日期，EBITDAX比率不超過x:1。此外，在2021年12月份，公司發行了總額爲$的500.0萬美元的優先票據和2025年票據的未償還本金金額爲1.995億美元。 根據循環信貸談判，如果EBITDAX比率不超過x:1且總未償還信貸用途未超過承諾的百分之幾，則可以分配。應定義該自由現金流作爲自由現金流。 1.50 如果EBITDAX比率不超過1.00。 2.25 如果總未償信貸使用額不超過 80% 最低值之一爲基礎，如果最低值之一爲（以下統稱“承諾”）：（1）$100百萬，（2）目前有效的借款基準和（3）聚合選定承諾的目前有效的聚合金額，則公司可分配總未償還信貸用途不超過承諾的百分之幾，同時在該分配的日期，EBITDAX比率不超過x:1。0 如果EBITDAX比率不超過x:1，且總未償還信貸用途未超過承諾的百分之幾，且自由現金流（在循環信貸的定義下）大於 $ 自由現金流，並且公司已向貸方交付了關於前述情況的證明書，則公司還可以進行分配。
循環信貸額度包含契約，要求我們維持按季度測試的以下財務比率（以下術語定義見循環信貸額度）：(1) 合併融資債務總額與合併息稅折舊攤銷前利潤的比率不高於 3.0 至 1.0；以及 (2) 合併流動資產與合併流動負債的比率不低於 1.0 到 1.0。這些財務契約與先前循環信貸額度一致。循環信貸額度還包含契約，要求公司簽訂覆蓋範圍不少於以下的互換協議 40以下產品合理預期的 PDP 產量百分比 四 循環信貸額度中定義的利用率小於的季度 50% 且至少覆蓋 50以下產品合理預期的 PDP 產量百分比 八 如果利用率百分比爲，則爲季度 50% 或更大。循環信貸額度包含慣常的違約事件，包括不付款、違反契約、重大不正確的陳述、交叉違約、破產和控制權變更。如果循環信貸額度下發生違約事件，貸款人將能夠終止貸款承諾，加快循環信貸額度的到期，並行使與抵押品有關的其他權利和補救措施。截至2024年6月30日，公司遵守了循環信貸額度的所有財務契約。
修正和重新確定：
■2023年5月2日，公司在常規半年度借款基數重新確定時與循環信貸設施進行了修訂，將借款基數降至$，主要是與商品價格下降有關，同時確認選定的承諾爲$，並在某些情況下降低了對沖要求；245百萬（主要與商品價格下降有關），確認選定的承諾爲$百萬，並在某些情況下降低了對沖要求，等等；170蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。
■於2023年11月3日，在定期半年度借款基礎重新確定之際，公司的借款基礎得到確認，已選承諾額度增加至$180百萬；
■於2024年1月17日，公司與銀行聯合組成的借款人小組簽署了一份修正借款協議，將承諾額度增加至XX美元。210並新增第五家銀行參與貸款人聯合組。
■2024年5月20日，在定期半年度借款基礎重新確定的同時，公司簽署修正協議，將旋轉信貸額度增加到$百萬，並在銀行聯盟中增加了第六家銀行。245。
註釋6—衍生金融工具
公司定期進行各種商品對沖工具以減輕部分油價和天然氣價格波動的影響。公司將商品衍生工具資產和負債分爲流動或非流動商品衍生工具資產或流動或非流動商品衍生工具負債，具體取決於情況。
下表總結了2024年6月30日資產負債表中所有商品衍生金融工具的分類和公允價值金額，以及在資產負債表中確認的毛衍生工具資產、負債和抵消金額:
(以千爲單位)資產/負債公允價值總額總抵消金額資產/負債淨公允價值總額
商品衍生品資產:
當前衍生品資產$914 $(762)$152 
非流動商品衍生品資產277 — 277 
總費用$1,191 $(762)$429 
商品衍生品負債:
流動衍生負債$3,289 $(762)$2,527 
總費用$3,289 $(762)$2,527 
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表格 內容。
下表總結了2023年12月31日負債表中所有商品衍生工具的分類和公允價值以及負債表中已確認的衍生資產、負債和抵消金額：
(以千爲單位)資產/負債的公允價值總額總金額抵消資產/負債的淨公允價值
商品衍生品資產：
當前衍生品資產$10,038 $— $10,038 
非流動貨幣交換工具資產1,109 — 1,109 
總費用$11,147 $— $11,147 
截至2024年6月30日，公司持有以下WTI原油掉期：
指數結算週期對沖交易量（桶）加權平均四捨五入固定價格
WTI-nymex2024年第三季度507,50078 
WTI-nymex2024年第四季度490,00078 
WTI-nymex2025年第一季度375,00074 
WTI-nymex2025財年第二季度360,00075 
WTI-nymex2025財年第三季度90,00075 
WTI-nymex2025財年第四季度90,00075 
由於油價波動性大，公司商品衍生工具的預計公允價值會因時期而異。
公司衍生品中的交易對手要麼不需要抵押品，要麼也參與可輪借授信。因此，他們擁有對公司衍生品負債的抵銷權利，並且這個可輪借授信以公司的石油和燃料幣資產爲擔保。關於公司衍生品公允價值的進一步討論請參見注釋4。
注7-應計負債
2024年6月30日和2023年12月31日的應計負債總結如下：
2020年6月30日12月31日，
(以千爲單位)20242023
應計資本支出$32,500 $22,800 
淨應計租賃營業費用3,981 3,258 
應計的薪資1,766 3,647 
應計分紅派息3,676 1,967 
其他應計負債1,074 835 
總費用$42,997 $32,507 
注意8—關聯交易
以30億購買了前身公司的普通股單位，並由...資助（見注10）。作爲前身公司的資金籌集的一部分，30億簽署了與JFG所有的實體VE Holding LLC的10份不同的期票。這些期票允許30億最初借款至...美元，分別以...%計息，並於2021年5月7日到期（“初始貸款”）。最初$...萬期票的償還由30億的成員之一全額擔保。每個初始貸款都由30億持有的所有普通股單位作爲抵押品。2021年，$...萬期票被修改以取消擔保，將利率改爲...%，並將到期日延長至2023年12月31日。同時，$...萬期票被修改以將到期日延長至2023年12月31日。30億與VE Holding LLC之間的初始貸款是在前身公司之外持有的，並且不是前身公司的負債。30億普通股單位和相關貸款已在Spin-Off中清算和終止。 兩個 與相關方的初始貸款（見注10）爲先前者提供資金，初始借款金額爲30億，並簽署了與JFG所有的實體VE Holding LLC的10份不同的期票，作爲前身公司的資金籌集的一部分。這些期票允許30億最初借款至...美元，分別以...%計息，並於2021年5月7日到期（“初始貸款”）。最初$...萬期票的償還由30億的成員之一全額擔保。每個初始貸款都由30億持有的所有普通股單位作爲抵押品。2021年，$...萬期票被修改以取消擔保，將利率改爲...%，並將到期日延長至2023年12月31日。同時，$...萬期票被修改以將到期日延長至2023年12月31日。30億與VE Holding LLC之間的初始貸款是在前身公司之外持有的，並且不是前身公司的負債。30億普通股單位和相關貸款已在Spin-Off中清算和終止。 兩個 蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。7.875萬美元和3.5 3000萬美元，最初的利息爲 10.0％，截至2023年7月31日的三個月內；3.5 分別爲5.75％和7.5％，到期日分別爲2021年5月7日（“最初的貸款”）。最初，10億美元的3.5 萬美元本票最初的償還款項由30億的一個成員全額擔保。 兩個 最初的貸款均以30億持有的所有普通股作爲抵押品。2021年，1億美元的本票被修改以去除擔保，將利率改爲3.5 ，並將到期日延長至2023年12月31日。同時，1億美元的本票也被修改以將到期日延長至2023年12月31日。30億與VE Holding LLC之間的最初貸款是在前任公司之外持有的，並且不是前任公司的負債。與Spin-Off有關的30億普通股和相關貸款已被清算並終止了。 10.0 7.5％7.875 1億美元的最初本票已經到期，被修改以將到期日延長至2023年12月31日。
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表格 內容。
根據前身公司協議，2018年7月，某些高管分別與VE Holding LLC（“2018 Notes”）簽訂了合計$100萬的單獨保證書，這些保證書以各自高管獲得的MIUs作爲擔保。 2018 Notes按百分之x計息，逐年在12月31日支付，早於2024年7月1日，MIU交換或加速事件到期。2018 Notes可隨時提前還款，但在發行與受此類高管持有的MIUs相關的任何分配之後，受強制預付款的限制。另外，2018 Notes在有限時間內被認爲是每位高管的全額救濟措施，從2018年12月31日到2020年每年減少三分之一。由於2018年Notes是VE Holding LLC與高管之間的合約，因此它們不代表前身公司的負債。 在Spin-Off中，創始人MIUs及相關保證書已清算和終止。 兩個 100萬美元的分別期票據10.0 2018 Notes按百分之x計息 3.0 逐年在12月31日支付
2016年7月1日，前身與Vitesse Management和JETX Energy，LLC（“JETX”），即由JFG擁有共同管理的另一實體Juneau Energy，LLC簽訂了一份單獨的服務協議。根據該服務協議，Vitesse Management將向JETX提供某些行政服務，並監督、管理和經營JETX及其子公司的業務事務和運營，服務供應商費用爲每月100萬美元。此服務協議的有效期爲無限期；但是，如果在第一週年或最終退出事件後獲得書面同意，Vitesse Management或JETX可以終止該協議。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了來自JETX的淨費用分別爲$1百萬和$2百萬。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了來自JETX的淨費用分別爲$1百萬和$3百萬。這些費用在附帶的損益表中被歸類爲一項減少一般和管理費用。0.2 2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，公司從JETX的淨費用中記錄了$1百萬和$2百萬的份額。2016年7月1日前，繼承者與JFG所有的、有共同管理的另一個實體Juneau Energy、LLC(現名爲JETX)的Vitesse Management簽訂了一份單獨的服務協議。根據該服務協議，Vitesse Management將向JETX提供某些行政服務，並監督、管理和經營JETX及其子公司的業務事務和運營，爲此每月收取一項服務供應商費用爲$1百萬。此服務協議有效期無限。但在第一週年或最終退出事件後書面同意後，Vitesse Management或JETX可以終止該協議。這些費用被歸類爲損益表上一項減少一般和管理費用的費用0.7萬美元和1.4 2023年6月30日結束的三個月和六個月期間，公司從JETX的淨費用中記錄了$1百萬和$3百萬的份額。在2016年7月1日前，繼承者與JFG所有的、有共同管理的另一個實體Juneau Energy、LLC(現名爲JETX)的Vitesse Management簽訂了一份單獨的服務協議。根據該服務協議，Vitesse Management將向JETX提供某些行政服務，並監督、管理和經營JETX及其子公司的業務事務和運營，爲此每月收取一項服務供應商費用爲$1百萬。此服務協議有效期無限。但在第一週年或最終退出事件後書面同意後，Vitesse Management或JETX可以終止該協議。這些費用被歸類爲損益表上一項減少一般和管理費用的費用0.71百萬美元和1.3這些費用被歸類爲損益表上一項減少一般和管理費用的費用。在2016年7月1日前，繼承者與JFG所有的、有共同管理的另一個實體Juneau Energy、LLC(現名爲JETX)的Vitesse Management簽訂了一份單獨的服務協議。根據該服務協議，Vitesse Management將向JETX提供某些行政服務，並監督、管理和經營JETX及其子公司的業務事務和運營，爲此每月收取一項服務供應商費用爲$1百萬。此服務協議有效期無限。但在第一週年或最終退出事件後書面同意後，Vitesse Management或JETX可以終止該協議。
注意9—承諾和不確定事項
訴訟
公司在正常業務中不時會涉及與其業務相關的訴訟。截至本報告日期，公司管理層不知道有任何重大法律訴訟。公司保險可覆蓋某些行動。
注意事項10—股權
授權資本股票
修正和重訂的公司章程授權股本包括 授權股數爲95,000,000每股普通股的面值爲$0.01每股5,000,000每股股票價格爲0.01每股.
普通股票
截至2024年6月30日的六個月期間，我們的普通股發生以下交易：
■841,998 RSUs已經歸屬並被釋放爲普通股，其中 332,840 被交換以支付稅款並被公司取消。
截至2023年6月30日的六個月中，以下與我們的普通股有關的交易發生了:
■30億將所有前身股權轉讓給JFG作爲初始貸款的償還；
■JFG將剩餘的前身股權分配給了在Spin-Off中的股東，共計； 25,628,162 股份。
■如下所述，轉型股權獎勵調整計劃（“轉型計劃”）已實施並導致以下發行給JFG的現任和前任董事和員工：
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。286,729 限制性股票獎勵;
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。1,475,631 受限股票單位，除了碎股外全部以現金結算；
■除了源公司的員工之外，前任的 MIU 獲得者也將其兌換爲股票； 兩個 創始人之外的前任員工獲得的 MIU 已經兌換成了普通股； 163,544 普通股替換了前任員工獲得的 MIUs；
■Vitesse Oil被交易以換取 2120312 普通股;
■14,600 作爲我們的股票回購計劃的一部分，已回購和註銷了普通股。下文將進一步討論。
優先股
我們修訂後的公司章程授權我們的董事會在不需要股東批准的情況下，隨時指定和發行一種或多種系列的優先股。我們的董事會可以確定每個這樣的優先股系列的股份的名稱、相關權利、優先權和限制。目前沒有發行任何優先股的計劃，也沒有任何股份在流通。
開多期權激勵計劃
公司的長期激勵計劃（“LTIP”）提供了各種形式的基於股權的獎勵，包括股票期權獎勵、股票增值權獎勵、有限制股票獎勵、有限制股票單位獎勵、績效獎勵，開多
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表格 內容。
公司向員工、董事和顧問提供現金獎勵和其他股份獎勵。根據長期績效激勵計劃，最初可頒發的股份數量爲， 3,960,000 ，截至2024年6月30日，還有 553,222 股份可供授予。
受限股票單位
以下是截至2024年和2023年6月30日結束的RSU活動總結：
受限股票單位獎勵的股票授予日期的加權平均價格
2024年1月1日未行使的期權3,152,247 $14.99 
已行權69,403 21.48 
34,105(792,000)14.40 
被取消(50,000)14.40 
截至2024年3月31日未行權的期權爲5,337,741份2,379,650 $15.39 
已行權131,024 22.91 
34,105(49,998)18.77 
被取消— — 
截至2024年6月30日的未行使期權爲155.142,460,676 $15.72 

受限股票單位獎勵的股票授予日期的加權平均價格
2023年1月1日未實行：— $— 
已行權3,136,456 14.43 
34,105— — 
被取消— — 
到2023年3月31日未償還款項3,136,456 $14.43 
已行權16,666 22.57 
34,105— — 
被取消— — 
2023年6月30日未行權3,153,122 $14.47 
對於受限制的股票單位，公司在授予期間認定獲獎的公允價值，並按直線基礎計提作爲基於股票的補償費用，除非存在加速歸屬的規定。授予時將被視爲已發行但未上市，而任何已計提的股權補償費用和任何已計提的分紅都會在單位被沒收且不再被視爲已發行的期間中予以沖銷。
在2024年6月30日結束的三個和六個月中，公司認定了$1.91百萬美元和3.4分別涉及這些受限股票單位的百萬股權補償支出。
在2023年6月30日結束的三個月內，公司認定了$的權益補償費用1.4與這些受限制的股票單位有關，在2023年6月30日結束的六個月內，公司認定了$的權益補償費用29.4與這些受限制的股票單位有關，在2023年6月30日結束的六個月中，公司認定了$的股權獎勵費用，其中$爲養老福利提供的獎勵，授予給退休合格的員工，因此導致即時認定爲費用。26.8百萬，即 1,863,000 這些受限制的股票單位是爲具有退休規定的獎項授予退休合格的員工而授予的，因此導致立即確認費用。
截至2024年6月30日，仍有$未確認的歸屬於未兌現限制性股票單位獎勵的股權報酬支出。這些費用預計將在2027年2月前，以加權平均期間分攤。15.4萬美元未被認可的股權報酬支出，與未兌現限制性股票單位獎勵有關。這些成本預計將在2027年2月前，以加權平均期間分攤。 2.16年。
績效股票單元
PSUs是可以在績效期內獲得的股份。可獲得的PSUs數量取決於市場條件，該條件基於公司普通股的總股東回報（“TSR”）與定義的同行業對照組在適用績效期結束時實現的TSR進行比較。根據公司相對於定義的同行業對照組的TSR表現，獲獎人員可能會獲得在兩者之間的股份。 三年 表現期間獲得的PSUs數量取決於市場條件，此條件基於公司普通股的股東回報總和（“TSR”）與適用績效期結束時由定義的同行業對照組實現的TSR 的表現進行比較。根據公司相對於定義的同行業對照組的TSR表現，獎勵獲得者可能獲得1.5倍到2倍不等的PSUs。 0%和
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表格 內容。
200按照適用授權通知書詳細說明的PSUs目標金額的％計算。由於歸屬準則與公司股價的變動相關，因此被視爲計算授予日公允價值的市場條件。
公司會按照直線基礎承認PSUs的授予日公允價值，並將其作爲權益基礎薪酬費用。如果股票結算獎勵沒有達到市場條件，則薪酬費用不會被撤銷。如果單位被放棄，累計應計的權益基礎薪酬費用和分紅派息將在當期沖銷。
PSUs贈股的授予日公允價值是通過蒙特卡洛模擬模型來確定的。蒙特卡洛模擬模型使用假設關於隨機投影，必須重複多次才能實現概率評估。在此模擬中使用的重要假設包括公司預期波動率、以美國國債收益率曲線爲基礎的無風險利率，其到期期限與預測期一致，以及每個同行公司的波動性。
估值PSUs授予時使用的假設如下：
授予日期2024年2月23日
預測期限（年）2.85
無風險利率4.4%
預期股票波動率55%
授予日期的股票價格$21.48
授予日期公允價值$22.02
以下是截至2024年6月30日的6個月內PSU活動的摘要:
績效股單位獎勵的股票
（目標）
授予日期的加權平均價格
2024年1月1日未行使的期權— $— 
已行權104,104 22.02 
34,105— — 
被取消— — 
截至2024年3月31日未行權的期權爲5,337,741份104,104 $22.02 
已行權— — 
34,105— — 
被取消— — 
截至2024年6月30日的未行使期權爲155.14104,104 $22.02 
在2024年6月30日結束的三個和六個月中，公司認定了$0.21百萬美元和0.3相應的，這些業績股票單位涉及1000萬元的權益報酬費用。
截至2024年6月30日，仍有$未確認的歸屬於未兌現限制性股票單位獎勵的股權報酬支出。這些費用預計將在2027年2月前，以加權平均期間分攤。2.0與未獲得的PSU獎勵相關的未認可的股權報酬支出約爲xx百萬美元。預計將在2026年12月前，以加權平均期限計入成本。 2.5年。
過渡性股權獎勵調整計劃
JFG的優秀補償性權益獎項已調整爲股權激勵獎勵，部分以Vitesse普通股爲單位計價，與Spin-Off相關聯，所有調整後的獎項都受到與Spin-Off前適用於相應原始JFG獎項的大致相同的歸屬、行權、到期、結算和其他主要條款和條件的約束，但與公司普通股有關的股權獎勵在公司發生控制權變更的情況下，由於其歸屬被加速，行權和在某些情況下結算。下文討論的所有過渡計劃股權激勵獎項均由JFG授予，因此不會給公司帶來任何補償成本。
過渡計劃期權
每個未保留成僅JFG普通股的股票期權均轉換爲購買JFG普通股的後分拆期權和購買Vitesse普通股的期權。這樣的JFG股票期權的行權價，以及該Vitesse股票期權的行權價和股票數量均進行了調整，以使得（i）Spin-Off後的這樣的後分拆JFG股票期權和Vitesse股票期權的總體實值等於Spin-Off前立即測量的JFG股票期權的總體實值，且（ii）這樣的後分拆JFG股票期權和Vitesse股票期權的總體行權價格等於Spin-Off前的JFG股票期權的總體行權價格，需四捨五入。Spin-Off完成後， 457,866
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表格 內容。
已授予期權，但未行使。 否截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內，期權的內在價值爲$6.7截至2024年6月30日，根據計劃可發行的普通股最大數量爲 457,866股。.
過渡計劃限制單位
每個JFG限制性股票發放和績效股票發放(除了那些仍然以只有JFG股票爲股份的獎金，其中包括可能超過指定目標水平的任何績效股票發放的一部分)，包括任何因股息等效物而產生的額外股票單位，均通過發放Vitesse限制性股票獎勵進行調整。完成Spin-Off後，相應於這些JFG獎項授予了限制性股票單位獎勵。這些限制性股票單位獎勵的上限爲 1,475,631，不包括以現金結算的碎股，截至2024年6月30日和2023年12月31日仍有其他的績效、服務或歸屬條件需要滿足。這些限制性股票單位獎勵通常應計總股票宣佈的股息，但具有通過2099年1月2日之前的延遲發行日期。在截至2024年6月30日的三個和六個月內，有 103,653 限制性股票單位作爲普通股釋放，扣除作爲碎股兌現的股份，分別爲。在截至2023年6月30日的三個和六個月內，有 零和頁面。1,000 個限制性股票單位作爲普通股釋放，扣除作爲碎股兌現的股份。 零和頁面。603,249 個限制性股票單位作爲普通股釋放，扣除作爲碎股兌現的股份，分別爲。
過渡計劃限制性股票獎勵
JFG的限制性股票獎勵持有人在Spin-Off完成後獲得了股票，這些股票受過渡計劃的規定約束，其中通常具有與原始JFG限制性股票獎勵相同的失去權利和其他條件風險。這些限制性股票獎勵沒有剩餘的績效或服務條件需要滿足，也沒有任何其他歸屬條件，但會根據宣佈的普通股派息，但是具有2029年9月28日之前延遲發行日期。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，有少量的限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，有50744的限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。 286,729 這些限制性股票獎勵沒有剩餘的績效或服務條件需要滿足，或任何其他歸屬條件，但會根據宣佈的普通股派息，但具有延遲發行日期，直到2029年9月28日。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，有限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，有50744的限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。 2,915和頁面。52,106 在Spin-Off完成後，JFG受限制的股票獎勵持有人將獲得普通股，這些普通股受過渡計劃的規定約束，其中扣除了現金分紅單位的股票按淨額計算，風險與原來的JFG受限制股票獎勵相同。 11,454和頁面。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，50744股限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，少量的限制性股票獎勵以普通股的形式發放，扣除現金分紅單位的股數。
剩餘的限制性股票單位和限制性股票獎勵計劃按以下方式釋放爲普通股：
年限制性庫存單位限制性股票獎勵總計
2024114,727 5,474 120,201 
202593,580 17,262 110,842 
2026323,138 48,619 371,757 
2027837 54,269 55,106 
2028838 32,988 33,826 
此後130,985 19,793 150,778 
總計664,105 178,405 842,510 
過渡計劃管理了新的Vitesse獎勵的條款和條件，作爲在Spin-Off生效時對JFG獎勵的調整發行，但不會用於Spin-Off後的任何授予。
股票回購計劃
在2023年2月份，董事會批准了股票回購計劃，授權回購高達$的公司普通股。60美元的公司普通股。
根據股票回購計劃，我們可以隨時以公開市場交易或其他符合適用規定、法規和合同限制的方式回購我們普通股的股份。董事會可以在任何時候限制或終止股票回購計劃，無需事先通知。公司回購普通股的範圍和時間取決於市場情況和公司自行決定的其他考慮因素。
2024年6月30日結束的六個月內，公司未向A系列優先股持有人宣佈或支付分紅派息。 沒有 回購任何普通股。截至2023年6月30日的六個月內，公司回購了 14,600以平均價格爲205.82美元獲得的股票爲分享。0.2萬股，並隨後註銷了這些股份。

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每股普通股淨利潤（淨虧損）
基本每股淨利潤（淨虧損）和攤薄每股淨利潤（淨虧損）歸屬於普通股股東的元件如下所示：
三個月的時間已過截止六個月的淨利潤爲
2020年6月30日2020年6月30日
（除每股股份和每股金額外，單位：千）2024202320242023
每股普通股收益的分子：
Vitesse Energy, Inc. 歸屬於淨利潤（虧損）$10,928 $9,620 $8,742 $(40,027)
參與證券的收益分配(1)
— (932)— — 
淨利潤歸屬於普通股股東$10,928 $8,688 $8,742 $(40,027)
調整攤薄後每股收益的分配，涉及攤薄後每股收益的流通股數— 932 — — 
攤薄後每股收益歸屬於普通股股東的淨利潤（虧損）$10,928 $9,620 $8,742 $(40,027)
每股普通股收益的分母：
基本每股加權平均股份29,485,57428,787,38929,429,45628,691,356
未來不需要提供服務的平穩股票授予數加權平均560,616872,382560,621970,200
基本每股普通股收益的分母30,046,19029,659,77129,990,07729,661,556
LTIP RSUs2,436,3053,143,5992,450,426—
LTIP PSUs156,156—156,156—
轉換期權284,514274,454284,514—
剩餘業績/服務義務的轉換期權股票103,653—103,653—
稀釋每股普通股收益的分母33,026,81833,077,82432,984,82629,661,556
每股普通股淨收益（虧損）：
基本$0.36 $0.29 $0.29 $(每股稀釋1.35美元)
攤薄$0.33 $0.29 $0.27 $(每股稀釋1.35美元)
由於抗稀釋效應而被排除在攤薄每股收益之外的股份：
長期股權獎勵計劃 RSUs———3,135,174
轉換期權———274,454
(1)某些未獲授予的長期股份獎勵 RSU 代表參與證券，因爲其能夠參與公司普通股權持有者的不可放棄分紅。參與收益代表公司歸屬於參與證券的分配和未分配收益。這些未獲授予的長期股份獎勵 RSU 不參與未分配的淨虧損，因爲其沒有合同義務這樣做。
注11—所得稅
截至2024年6月30日，公司記載所得稅支出爲$。3.7萬美元和2.9 2024年6月30日結束的三個和六個月，所得稅稅款準備金數額與按照美國聯邦法定稅率21%披露稅前淨虧損的情況有所不同，主要原因是(i) §162(m)對某些覆蓋僱員補償的限制和(ii)州所得稅。
2023年6月30日止的三個和六個月中，公司記錄了所得稅費用，分別爲$6.8萬美元和47.2 我們針對2023年6月30日止的三個和六個月的所得稅預備金與將U.S.聯邦稅率21%應用於稅前賬面虧損所提供金額的差異主要源於以下三個方面：(i)作爲Spin-Off的一部分，Vitesse Energy的稅收地位變化反映爲離散項目的遞延稅費，(ii) §162(m)限制某些被覆蓋僱員的薪酬，以及(iii)州所得稅。Vitesse Energy的稅收地位變化導致在Spin-Off日期上，歷史財務報告基礎超過其稅基的稅後過剩部分的$44.1百速能源的稅務地位變化還導致記錄了$2.4 百速能源Spin-Off時，公司還記錄了$
注意事項12—租約
2024年6月，公司的辦公空間租賃開始，並導致了一項$百萬的使用權資產和相關租賃義務，在簡明合併資產負債表中分別記錄。4.7使用權資產和相關租賃義務，分別在簡明合併資產負債表的記錄中。 其他非流動資產和頁面。其他非流動負債。

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表格 內容。
注13—後續事件
2024年7月30日，Vitesse董事會宣佈，將爲持有截止至2024年9月16日的Vitesse普通股的股東派發季度普通股現金股息$每股。該股息將於2024年9月30日支付。0.525 2024年7月30日，Vitesse董事會宣佈，將爲持有截止至2024年9月16日的Vitesse普通股的股東派發季度普通股現金股息$每股。該股息將於2024年9月30日支付。
除上述基本報表披露或其他披露在財務報表附註中的後續事項外，沒有其他重要的後續事件。
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第2項.管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析
請結合我們 Condensed Consolidated Financial Statements 及適用於財務信息第一部分下面的註釋閱讀以下我們業務營運和財務狀況討論。本討論包含涉及風險與不確定因素的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明並非歷史事實，而是基於當前有關石油和天然氣行業以及我們業務和財務結果的預期、估計、假設和投射。由於多種因素（包括本公司在財政年度截至 2023 年 12 月 31 日報告的第 10-k 表格中在第 I 部分中討論的事項以及本季度就第 II 部分的第 1A 進行討論因素“風險因素”及“關於前瞻性聲明的警示聲明”中提到的那些風險因素），我們實際的結果可能與這些前瞻性聲明所考慮的結果存在差異。
如本季度10-Q表格第I部分第1項所述，附註1（"業務性質"）進一步說明，我們於2023年1月13日完成了剝離。此處呈現的財務信息(i)爲2023年1月13日之前的時間段的前身，(ii)爲2023年1月13日之後的Vitesse Energy，Inc.及其子公司的財務信息。
執行概述
我們的業務策略專注於通過以可觀的回報率盈利的收購、開發和生產油氣資產來創造長期股東價值，同時保持強大的資產負債表並向股東支付實質性紅利。我們在北達科他州和蒙大拿州的威利斯頓盆地的巴肯和三叉形成地區，投資於油氣財產的非經營少數工作和礦權，這是我們的核心業務區域。我們還擁有科羅拉多州和懷俄明州的丹佛-朱爾斯伯格盆地以及懷俄明州的波河盆地的油氣井利益。截至2024年6月30日，我們在5,864口總生產井（162.7口淨）和263口正在鑽探或完成的井（11.1口淨），以及319口由我們的運營商獲准開發的井（8.7口淨）中擁有工作利益。
2024年6月30日結束的三個月內，我們的財務和運營表現包括以下內容：
■向普通股股東支付每股季度股息$0.525。
■每天產油等價桶13,504桶，其中70%來自於石油。
■營業收入總額爲66.6百萬美元。
■淨利潤爲1009萬美元。
■經營活動的現金流爲3520萬美元。
■投資了3760萬美元進行資本開發和收購。
■截至2024年6月30日，總債務爲1.15億美元。
行業趨勢對我們的業務產生影響
商品價格是影響我們收益、經營現金流和收購、剝離策略以及我們的運營方在進行業務時所做決策的重要因素。在過去幾年中，石油和天然氣價格經歷了週期性下滑和持續波動，受COVID-19大流行和復甦、俄羅斯入侵烏克蘭和對俄羅斯實施的制裁、哈馬斯對以色列的攻擊以及中東（包括伊朗）緊張局勢和升級等影響，受到了影響。供應鏈壓力以及高利率和資本成本水平。作爲對過去幾年這些事件的回應，石油輸出國組織及其重要成員沙特阿拉伯宣佈了幾次強制性和自願減產措施，這些措施仍然繼續實施，旨在支持石油市場的穩定。
由於商品價格的波動性，我們預計這種情況將持續到2024年，因此我們的收益和經營現金流可能會大幅波動。雖然我們對生產的大部分內容進行了對沖，但我們仍然會受到商品價格變動的影響。這種波動可能會使我們難以預測金融結果的未來影響以及運營商的決策。我們預計會影響商品價格的因素包括與全球經濟狀況有關的產品需求、通貨膨脹因素、行業生產和庫存水平、美國能源部未來計劃從石油戰略儲備中收購（或可能的其他釋放）石油、技術進步、歐佩克和其他國家實施的生產配額或其他行動、監管機構的行動以及可能由軍事衝突（包括入侵）、內部動盪、大流行或政治不確定性引起的區域供應中斷或擔憂。上述任何因素都可能對石油和天然氣的價格產生重大影響，從而影響我們運營商鑽探和提取資源的決定。儘管存在這種商品價格波動，我們仍然預計我們的營業現金流量和在我們的循環信貸設施下的可借用額度將能夠滿足未來12個月的流動性需求。
我們的收入來源
我們的收入來自於我們產出的石油和天然氣的銷售。收入取決於成交量、銷售時的市場價格、油品質量、Btu含量以及運輸成本。我們使用
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因爲未來銷售價格存在較大但不穩定的風險，我們使用衍生品工具對我們的石油產量進行對沖。由於運營商的價格公式和對沖自身機制存在不匹配，我們自2022年3月以來未對天然氣生產進行對沖。我們預計衍生品交易將幫助我們實現更可預測的現金流，並減少我們對價格下跌的敞口。在過去和未來使用衍生品工具可能阻礙我們從上漲價格中獲得全部好處，但也可減輕價格下降的影響。
我們成本結構的主要元件
商品價格差異。 我們的原油井口價格與WTI基準價格之間的價格差異主要是由通過管道、火車或卡車將石油運輸到煉油廠的成本驅動的。我們的天然氣井口價格與nymex基準價格之間的價格差異主要是由Btu含量以及採集、加工和運輸成本驅動的。
商品衍生品收益（損失），淨額。 我們利用商品衍生金融工具來降低石油和燃料幣價格波動的風險。商品衍生品淨收益（損失）包括（1）我們在期間確認的已結算商品衍生品現金收益和損失以及（2）我們在期末未結的商品衍生品工具的非現金按市場價值計量的收益和損失。
營業費用。 租賃營業費用是指挖掘石油和天然氣以及將其帶到市場所需的成本，以及維護我們的生產物業所需的成本。這些成本包括現場人員工資、鹽水處置、公用事業、維護、維修和與我們的石油和天然氣物業相關的服務費用。
生產稅。 根據出售市場價格（非對沖價格）或聯邦、州或地方稅務機構制定的固定費率，對生產的石油和天然氣進行生產稅支付。通常，我們支付的生產稅與石油和天然氣收入的變化相關。
遞耗、折舊、攤銷和增值。 遞耗、折舊、攤銷和增值（“DD&A”）包括對獲取、勘探和開發油氣資源所需的資本化成本進行系統性的支出。作爲一個成功的努力的公司，涉及到獲得、鑽探和裝備成功勘探井以及成功和不成功開發井的成本都進行資本化。增值費用與我們的資產養老責任的時間流逝有關。
總務和管理費用。一般行政費用包括經常性開支，包括公司員工的工資和福利、總部維護費用、收購和開發運營費用管理費用、特許稅、審計和其他專業費用以及法律遵從成本。
利息支出。 我們通過透支額度和旋轉授信設施，在兼顧利率波動及融資決策的情況下，一部分資金需通過借款來融通我們的週轉資金需求、資本開支及收購活動，並因此產生利息支出。我們不會將任何適用借款所支付的利息進行資產化，並將延後的融資費用攤銷、承諾費用和年度代理費用計入利息支出。
減值費用。 根據成功努力會計方法，我們會在任何事件和情況表明資產賬面價值可能出現下降時，評估我們的石油和天然氣資產是否存在減值情形。每當我們相信資產賬面價值可能無法收回時，我們會使用已證明的、進行風險評估的可能性和可能儲量的期望未貼現未來淨現金流量評估我們的石油和天然氣資產的預期未來淨現金流量。我們的評估依據我們的開發計劃和對未來生產、商品定價、儲量風險、收集、處理和運輸扣除、生產稅率、租賃營運費用和未來開發成本的最佳估計。我們將這種未折現的期望未來淨現金流量與每個油氣資源折耗池的賬面價值相比較，以判斷是否資產賬面價值可回收。如果未折現的期望未來淨現金流量超過聚合石油和天然氣資產的賬面價值，將不計減值。如果石油和天然氣資產的賬面價值超過未折現的期望未來淨現金流量，我們將計提減值費用，以將賬面價值降至資產負載表日公允價值。用於判斷公允價值的因素可能包括但不限於可比物業的最近銷售價格、營銷活動的指示、未來收入淨額的現值，按預測儲量、未來商品定價、未來生產預測、預期資本支出和與實現預計現金流量相關的風險和當前市場條件相稱的各種貼現率。
所得稅費用。 我們的稅務撥備包括聯邦和州稅。我們根據公認會計准則（GAAP）關於所得稅會計處理記錄聯邦所得稅，會計記錄預期未來稅負差異所產生的遞延稅資產和負債，這些遞延稅資產和負債是基於資產負債表上預期未來哪些年份這些暫時性差異和可抵扣稅費將出現。所得稅遞延資產和負債使用制定的稅率測量，即預計將適用於在這些暫時性差異和結轉稅前損失預計將被收回或清算的年份。稅率變化對遞延稅資產和負債的影響將在包括立法日期的期間內確認爲收入。如果相關的稅收益更可能無法實現，則設定計提貶值準備以減少遞延稅資產。
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影響我們營業結果的選定因素
我們的收入、經營現金流和未來增長在很大程度上取決於：
■由我們的運營合作伙伴進行鑽井和生產活動的時間和成功情況；
■石油、天然氣和天然氣液的價格和供需；
■我們參與的油氣井產量；天然氣產量
■衍生工具公允價值變動；
■我們能夠繼續發掘和收購高質量的土地和鑽掘機會；
■我們的營業費用水平。
除了一般影響我們行業的因素外，我們的土地和井位幾乎全部位於威利斯頓盆地、丹佛-朱爾斯堡盆地和波爾德河盆地，因此我們的運營結果受到這些地區特定因素的影響。這些因素包括天氣對鑽井、生產和運輸活動的潛在不利影響，尤其是在冬春季節，以及基礎設施限制、運輸能力、監管事項和其他可能特別影響這些地區之一或多個地區的因素。
市場狀況
油價可能因銷售市場和用於將石油輸送至市場的運輸方式而異，特別是在威利斯頓盆地，我們絕大部分的收入來自該地域板塊。額外的管道基礎設施已增加了威利斯頓盆地的出口能力，提高了該地區的油井價值。
我們所獲得的石油和天然氣的價格在很大程度上取決於市場供求關係。由於我們的石油和天然氣收入更傾向於石油，所以油價的變動對我們的影響要大於天然氣價格的變動。世界範圍內的產量供給，特別是來自美國本土的生產、OPEC設定的產量配額、烏克蘭和中東的衝突以及美元的強弱都可能對油價造成不利影響。
從歷史上看，商品價格一直很波動，我們預計未來仍將保持波動。未來的油價將受到區域和全球油供需變化的影響。
不同數量的石油、天然氣和天然氣液價格顯著影響我們的收入和現金流量。以下表格列出了所述期間石油和天然氣的平均NYMEX價格。
截至6月30日的三個月
每日平均價格 (1)
20242023
原油（每桶）$80.55 $73.58
天然氣 (每百萬英熱單位) 2.07 2.16
截至6月30日的六個月
每日平均價格 (1)
20242023
原油（每桶）$78.72 $74.80
天然氣 (每百萬英熱單位)2.11 2.40
(1)根據FactSet和EIA分別報道的NYMEX WTI和Henry Hub現貨收盤價的平均值。
2024年第二季度的平均油價爲每桶80.55美元，比2023年第二季度的平均油價高9%。我們的結算衍生品在2024年第二季度使每桶實現的油價降低了1.21美元，而在2023年第二季度實現的油價則增加了2.28美元。考慮到結算衍生品，2024年第二季度的平均實現油價爲每桶73.42美元，而2023年同期爲每桶72.18美元。2024年第二季度的NYMEX天然氣平均價格爲每MMBtu 2.07美元，比2023年第二季度的平均價格低4%。在2024年和2023年第二季度，我們沒有天然氣價格衍生品，並且我們的實現天然氣價格分別爲每Mcf 1.11美元和每Mcf 1.41美元。
截至2024年年中，原油的年平均價格爲每桶78.72美元，比2023年同期提高了5％。受到定居衍生品的影響，我們的年平均實現油價下降了0.12美元，而2023年同期上漲了1.68美元。考慮到定居衍生品後，我們2024年年中的平均實現油價爲每桶72.56美元，而2023年同期爲73.10美元。截至2024年年中，NYMEX天然氣的年平均價格爲每MMBtu2.11美元，比2023年同期降低了12％。在截至2024年6月30日的六個月內，我們沒有天然氣價格衍生品，實現的天然氣價格分別爲每Mcf1.50美元和每Mcf2.53美元。
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我們採用對沖計劃來部分地減輕商品價格波動所帶來的風險。有關我們的商品對沖計劃的詳細信息，請參閱第一部分第3項《市場風險的定量和定性披露》和基本財務報表附註6（“衍生工具”）。
影響我們營業結果的另一重要因素是鑽探成本。鑽井成本可以因商品價格波動而顯着改變，這可能會對鑽探活動水平產生重大影響。通常，較高的石油價格會導致鑽井活動增加，需求的增加會推動這些成本更高的鑽井和完井服務。而較低的油價通常會產生相反的效果。此外，成本的各個組成部分可以根據多種因素而變化，例如水平橫向長度、壓裂刺激階段的數量以及支撐劑的類型和數量。

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經營結果
2024年6月30日結束的三個月，與2023年6月30日結束的三個月相比
下表列出所示期間的部分財務和運營數據。
截至6月30日的季度增加
（減少）
（以千美元計，不包括生產和單位數據）20242023金額百分比
財務和運營結果：
營業收入
石油$64,127 $48,733 $15,394 32 %
天然氣2,471 2,855 （384）(13 %)
總收入$66,598 $51,588 $15,010 29 %
研究和開發
租賃運營費用$12,272 $9,316 $2,956 32 %
生產稅5,426 4,919 507 10%
普通和管理4,724 4,461 263 6 %
折舊、攤銷及增值25,315 18,748 6,567 35 %
以股票爲基礎的補償2,047 1428 619 43 %
利息費用$2,585 $1,115 $1,470 132 %
商品衍生品收益，淨$379 $4,779 $(4,400)（92 %)
所得稅收益（費用）$3,678 $6,812 $(3,134)（46 %)
生產數據：
石油（千桶）859 697 162 23 %
天然氣（百萬立方英尺）2,217 2,018 199 10%
綜合體積（MBoe）1,229 1,034 195 19 %
每日混合容量（當量/日）13,504 11,359 2,145 19 %
對沖前平均實現價格：
原油（每桶）$74.63 $69.90 $4.73 7 %
天然氣（每Mcf）1.11 1.41 （0.30）(21%)
每桶油當量綜合費用54.20 49.91 4.29 9 %
平均價格（已套期保值）:
原油（每桶）$73.42 $72.18 $1.24 2 %
天然氣（每Mcf）1.11 1.41 （0.30）(21%)
每桶油當量費用53.36 51.45 1.91 4 %
平均成本（每桶油當量）:
租賃運營$9.99 $9.01 $0.98 11 %
生產稅4.42 4.76（0.34）(7 %)
普通和管理3.84 4.32 (0.48)(11 %)
折舊、攤銷及增值20.60 18.14 2.46 14 %

石油和天然氣的營業收入和銷售量。 2024年6月30日結束的三個月內，石油和天然氣營業收入從2023年6月30日結束的三個月的5160萬美元增加到了6660萬美元。石油和天然氣的收入增加是由於產量增長了19％，這是由於收購和開發活動推動的，並且2024年6月30日前這三個月Boe的平均實現價格的上漲了9％。產量增加和Boe的平均實現價格上漲分別增加了大約1060萬美元和440萬美元的石油和天然氣營業收入。
2024年6月30日結束的三個月中，我們的原油價格差異相對於加權平均基準價格爲負5.9美元/桶，而在2023年6月30日結束的三個月中爲負3.78美元/桶，主要因爲區域型供需失衡導致的本地市場定價不如基準價格。2024年6月30日結束的三個月中，我們的淨實現天然氣價格爲每千立方英尺1.11美元，相對於加權平均NYMEX天然氣價格的52%實現，而在2023年6月30日結束的三個月中，淨實現天然氣價格爲每千立方英尺1.41美元，相對於加權平均NYMEX天然氣價格的65%實現。我們天然氣價格差異和實現的波動是由幾個因素導致的，例如淨NGL價值，加工成本，收集和運輸費用，產量相對於運輸能力，區域儲存能力和季節性煉油廠。
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維護暫時壓低了需求。每個經營者以不同的方式承擔這些成本，因此很難精確評估每個因素的影響。
租賃運營費用。 截至2024年6月30日三個月結束，租賃運營費用從2023年6月30日三個月的每桶石油當量9.01美元增加至9.99美元，而2024年6月30日三個月結束的每桶油當量增長部分是由於更高成本結構的老舊油井生產比例較高。
生產稅費。 截至2024年6月30日的三個月內，總生產稅已增加至540萬美元，而2023年6月30日的三個月內爲490萬美元。生產稅主要基於石油營業收入和天然氣產量，不包括與套期保值活動相關的收益和損失。截至2024年6月30日的三個月中，石油和天然氣銷售稅前生產稅佔比分別爲8.1％和9.5％。由於運營商根據最近的實際納稅申報進行了扣除，因此導致2024年6月30日的三個月生產稅率降低。
總管理費用。 截至2024年6月30日三個月結束，一般與行政費用增加到470萬美元，而截至2023年6月30日三個月結束爲450萬美元。每Boe基礎上的一般與行政費用下降到2024年6月30日三個月爲3.84美元，而截至2023年6月30日三個月爲4.32美元。總一般與行政費用的增加主要是由於成爲公衆公司的費用。
DD&A。 DD&A在截至2024年6月30日的三個月內增長至2530萬美元，相比之下，截至2023年6月30日的三個月爲1870萬美元。增長是由於生產增長了19%，與2023年6月30日的三個月相比，DD&A費率增加了$2.46/Boe。較高的DD&A費率是由於由於石油和天然氣價格下降以及2024年的收購和開發成本較高而導致的儲量變化。生產增長導致DD&A支出增加了400萬美元，而DD&A費率的增加導致了250萬美元的DD&A支出增加。
截至2024年6月30日三個月結束時，特定產出油田的資本支出、實探儲量和產量之間的關係導致耗盡率（不包括折舊、攤銷和輝加）爲每Boe 20.45美元，而截至2023年6月30日三個月結束時爲每Boe 17.98美元。
基於股權的報酬。 截至2024年6月30日的三個月內，基於股權的報酬支出從2023年6月30日的140萬美元增加到200萬美元。2024年基於股權的報酬支出主要因在較高的授予日價格上授予額外的LTIP RSUs和PSUs給員工和董事而增加。
利息費用。 截至2024年6月30日三個月止，利息費用從2023年6月30日三個月止的110萬美元增加至260萬美元。2024年6月30日三個月期間的增加是由於債務餘額從2023年6月30日的4100萬美元增加至11500萬美元。
商品衍生品的淨收益。 截止2024年6月30日三個月的商品衍生品收益爲40萬美元，而在截止2023年6月30日三個月的商品衍生品收益爲480萬美元。商品衍生品收益包括（1）我們在本期間確認的結算商品衍生工具的現金收益和損失，以及（2）在期末未解決的商品衍生工具上所產生的收益和損失。
未結算商品衍生工具的市場價值會一般上下與其基礎商品價格的波動方向相反。如果商品價格趨勢在不同期間發生逆轉，則之前未實現的收益可能會變成未實現的虧損，反之亦然。這些未實現的盈虧將在報告期內影響我們的淨利潤。市場價值的浮動可以在商品價格波動的時期產生非現金的波動性質的財務表現。過去我們曾經歷過這種波動，並且未來也可能會遇到。我們的衍生工具交易中存在的收益大多預示着未來較低的石油收益，而損失則預示着未來較高的石油收益。
下表總結了我們在報告期內記錄的商品衍生品的盈虧情況。
截至6月30日的季度
(以千爲單位)20242023
商品衍生品的實現（虧損）收益 (1)
$(1,033)$1,595
商品衍生品的未實現收益 (1)
1,412 3,184
商品衍生品的總收益
$379 $4,779
(1)本報告中商品衍生品的已實現收益和未實現收益被分別列示爲單獨的項目，但在本10-Q表中的財務報表中仍然合併表示商品衍生品收益（損失）的總額。管理層認爲，單獨呈現已實現和未實現商品衍生增益和損失是有用的，因爲已實現現金結算部分能更好地了解我們的對沖頭寸。
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2024年6月30日結束的三個月中，我們約有62%的石油銷售量未進行金融對沖，而天然氣銷售量沒有；這導致油品衍生品實現虧損100萬美元。2023年6月30日結束的三個月中，我們約有50%的石油銷售量未進行金融對沖，而天然氣銷售量沒有；這導致油品衍生品實現收益160萬美元。
截至2024年6月30日，我們所有的衍生品合約均以公允價值計量，其淨負債爲210萬美元，較2023年12月31日記錄的淨資產1110萬美元減少了1320萬美元。此減少主要是由於商品遠期價格相對於我們開放的商品衍生品合約價格的漲價所致。
所得稅支出。 截至2024年6月30日的三個月，我們記錄了370萬美元的聯邦和州所得稅支出，而2023年6月30日的三個月爲680萬美元的所得稅支出。
截至2024年6月30日三個月結束時的所得稅備抵與應用21%的法定美國聯邦所得稅率對稅前所得進行計算的差異主要是由於§162(m)限制某些獲獎員工的補償和州所得稅。

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經營結果
2024年6月30日結束的六個月與2023年6月30日結束的六個月相比
下表列出所示期間的部分財務和運營數據。
截至6月30日的六個月增加
（減少）
（以千美元計，產量和單位數據除外）20242023金額百分比
財務和經營業績：
收入
石油$121,491$99,219$22,27222%
天然氣6,30110,330(4,029)(39)%)
總收入$127,792$109,549$18,24317%
運營費用
租賃運營費用$24,063$18,397$5,66631%
生產稅11,22610,1741,05210%
一般和行政10,09815,323(5,225)(34)%)
損耗、折舊、攤銷和增加48,86037,22011,64031%
基於股權的薪酬3,65229,400(25,748)(88)%)
利息支出$4,788$2,295$2,493109%
大宗商品衍生品（虧損）收益，淨額$(13,445)$12,198$(25,643)(210)%)
所得稅（福利）費用$2,946$47,183$(44,237)(94)%)
生產數據：
石油 (mbbls)1,6721,38928320%
天然氣 (mmcF)4,2004,0891113%
合併交易量 (mBOe)2,3712,07130014%
每日合併交易量（BOE/D）13,03011,4411,58914%
套期保值前的平均已實現價格：
石油（每桶）$72.68$71.42$1.262%
天然氣（每 mcf）1.502.53(1.03)(41)%)
合併（按英國央行計算）53.8952.900.992%
套期保值後的平均已實現價格：
石油（每桶）$72.56$73.10$(0.54)(1)%)
天然氣（每 mcf）1.502.53(1.03)(41)%)
合併（按英國央行計算）53.8054.03(0.23)—%
平均成本（每桶英鎊）：
租賃業務$10.15$8.88$1.2714%
生產稅4.734.91(0.18)(4)%)
一般和行政4.267.40(3.14)(42)%)
損耗、折舊、攤銷和增加20.6017.972.6315%

石油和天然氣的營業收入和銷售量。 2024年6月30日結束的六個月內，石油和天然氣營業收入從2023年6月30日結束的六個月的10950萬美元增加至12780萬美元。石油和天然氣營業收入的增長是由產量增加14%推動的，這是由於收購和開發活動，以及2024年6月30日結束的六個月內每桶油當量實現價格前對沖的平均漲幅2%所致。產量增加和每桶油當量實現價格前對沖的平均漲幅分別使石油和天然氣營業收入分別增加了約1620萬美元和210萬美元。
我們在2024年6月30日結束的六個月內，與加權平均基準價格的油價差異爲每桶負6.18美元，而在2023年6月30日結束的六個月內爲每桶負3.45美元，主要是由於區域供需失衡導致本地市場價格不如基準價格。我們在2024年6月30日結束的六個月內實現的天然氣淨售價爲每千立方英尺1.50美元，相較於加權平均NYMEX天然氣價格實現了73％，而在2023年6月30日結束的六個月內淨實現天然氣價格爲每千立方英尺2.53美元，相對於加權平均NYMEX天然氣價格實現了104％。我們天然氣價格差異和實現的波動是由多種因素造成的，例如處理成本淨NGL價值，聚集和運輸費用，輸送能力相對於生產水平，區域儲存能力以及季節性煉油廠維護。
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表格 內容。
暫時抑制需求。每個操作商以不同的方式傳遞這些成本，很難量化每個項目的確切影響。
租賃運營費用。 2024年6月30日結束的六個月，租賃營運成本每桶石油當量增至10.15美元，而截至2023年6月30日的六個月爲每桶石油當量8.88美元。與2023年6月30日結束的六個月相比，2024年6月30日結束的六個月每桶石油當量增加，這與2024年1月惡劣天氣引起的運營成本增加以及生產混合採用成本結構較高的老井生產所致。
生產稅費。 截至2024年6月30日的六個月內，總生產稅從2023年6月30日的1020萬美元增加到1120萬美元。生產稅主要基於石油收入和天然氣生產，不包括對沖活動所涉及的收益和損失。在對沖調整前，2024年6月30日和2023年6月30日的石油和天然氣銷售所得稅率分別爲8.8%和9.3%。2024年6月30日六個月的生產稅率降低是由於運營商根據最近的實際納稅申報糾正了預扣稅。
總管理費用。 一般和管理費用從2023年6月30日結束的六個月的1530萬美元下降到2024年6月30日結束的六個月的1010萬美元。按Boe計算的一般和管理費用從2023年6月30日結束的六個月的7.40美元下降到2024年6月30日結束的六個月的4.26美元。一般和管理費用下降主要是由於2023年上半年與分拆有關的成本680萬美元。除去與分拆有關的成本，2023年6月30日結束的六個月的每Boe費率將爲4.11美元。每BOE成本的上升與成爲一家上市公司有關。
DD&A。 截至2024年6月30日的半年度，DD&A達到4890萬美元，較截至2023年6月30日的六個月的3720萬美元增長了14%，這是由於生產增加和截至2024年6月30日的六個月中DD&A費用的每Boe增加了2.63美元。DD&A費用的增加是由於由於油氣價格下降和2024年收購和開發成本更高而引起的儲量變化造成的。生產量的增加導致DD&A費用增加了620萬美元，而DD&A費用率的增加導致DD&A費用增加了540萬美元。
截至2024年6月30日的前六個月，一些生產領域的資本支出、證明儲量和產量之間的關係導致石油當量單位的耗竭率（不包括折舊、攤銷和增值）達到每桶20.45美元，而截至2023年6月30日的六個月爲每桶17.82美元。
基於股權的報酬。 在2024年6月30日結束的六個月內，基於權益的薪酬支出從2023年6月30日結束的六個月的3700萬美元下降到370萬美元。基於權益的薪酬支出在2023年主要較高，因爲一些獎項的退休養老金兌現條款導致1863000個限制股票單元在授予時被計入費用。退休養老金兌現條款導致2023年6月30日結束的六個月中的支出爲2680萬美元。
利息費用。 截至2024年6月30日的六個月，利息支出從2023年6月30日的230萬美元增加到480萬美元。2024年6月30日的六個月增加是由於債務餘額從2023年6月30日的4100萬美元增至1.15億美元。
商品衍生品（虧損）收益，淨額。 截至2024年6月30日的六個月期間，商品衍生品虧損爲1340萬美元，而截至2023年6月30日的六個月期間爲1220萬美元的收益。（虧損）商品衍生品收益由以下兩部分組成：（1）我們在該期間內確認結算的商品衍生工具的現金收益和損失，以及（2）我們在期末未結清的商品衍生工具上發生的收益和損失。
未結算的商品衍生工具的市場公允價值通常與基礎商品的價格波動成反比。如果商品價格趨勢從一個時期到另一個時期發生變化，之前的未實現收益可能會變成未實現損失，反之亦然。這些未實現的收益和損失將影響我們報告期的淨收益。市場公允價值可以在商品價格波動期間出現報告的收益非現金化波動。我們曾經歷過此類波動，並很可能在未來也會經歷。我們衍生品的收益通常預示着未來較低的油氣收入，而虧損則預示着未來較高的油氣收入。與2023年6月30日結束的六個月相比，2024年6月30日結束的六個月中油價上漲。

36
表格 內容。
下表總結了我們在報告期內記錄的商品衍生品的盈虧情況。
截至6月30日的六個月
(以千爲單位)20242023
商品衍生品的實現（虧損）收益 (1)
$(201)$2,338
商品衍生品未實現損益 (1)
（-13244）9,860
商品衍生品損益總額
$（13,445）$12198
(1)本報告中商品衍生品的已實現收益和未實現收益被分別列示爲單獨的項目，但在本10-Q表中的財務報表中仍然合併表示商品衍生品收益（損失）的總額。管理層認爲，單獨呈現已實現和未實現商品衍生增益和損失是有用的，因爲已實現現金結算部分能更好地了解我們的對沖頭寸。
在截至2024年6月30日的六個月內，我們大約56% 的石油量和沒有天然氣量受到金融對沖的影響，導致石油衍生品的實際損失爲20萬美元。在截至2023年6月30日的六個月內，我們大約50% 的石油量和沒有天然氣量受到金融對沖，導致石油衍生品的實現收益爲230萬美元。
截至2024年6月30日，我們所有的衍生品合約均以公允價值計量，其淨負債爲210萬美元，較2023年12月31日記錄的淨資產1110萬美元減少了1320萬美元。此減少主要是由於商品遠期價格相對於我們開放的商品衍生品合約價格的漲價所致。
所得稅支出。 在2024年6月30日結束的六個月期間，我們記錄了290萬美元的所得稅支出，與聯邦和州所得稅有關。
2023年6月30日結束的六個月，前身公司被納入了Vitesse，導致稅務地位發生變化，並記錄了4400萬美元的遞延稅項負債，涉及前身公司的資產在稅務和GAAP基礎之間的暫時差異，以及相應的所得稅費用支出。此外，我們在2023年6月30日結束的六個月裏，記錄了310萬美元的所得稅費用，涉及聯邦和州所得稅。
2024年6月30日結束的六個月所得稅備抵數與將21%的規定聯邦所得稅率應用於稅前收入所得到的數額有所不同，主要是由於§162(m)對某些高管薪酬的限制和州所得稅。
截至2023年6月30日的六個月期間所得稅費與將21%的美國聯邦法定稅率應用於稅前賬面虧損所提供的金額有所不同，主要原因是(i) 延遲確認所反映的遞延稅費，與Vitesse Energy 從合夥公司變更爲公司作爲分拆的一部分有關，(ii) §162（m）規定對某些覆蓋僱員薪酬的限制，以及（iii）州所得稅。
流動性和資本資源
概述。 截至2024年6月30日，我們手頭有100萬美元無限制現金和1.3億美元的可用於借貸基礎的信貸額度。我們預計未來的流動性主要將來自業務運營現金流、現金儲備和基於信貸額度的可用性，這些流動性來源足以爲我們提供資金支持未來12個月的概述所述的，包括我們計劃的資本支出項目、分紅派息、股票回購計劃等重要現金需求。我們可能需要通過借款或者發行股權和債務來融資以支持我們的戰略，包括收購或者其他的業務機會。我們的主要資本使用是用於石油和天然氣財產的收購和開發以及分紅付款。我們不斷監控潛在的資本來源以尋找增強流動性或者改善我們的財務狀況的機會。
營運資本。 我們的營運資本餘額會因爲商品定價和產量的變化、營業收入應收賬款的收回、與公司收購和發展活動相關的支出、生產操作以及未行使的商品衍生品影響而波動。
截至2024年6月30日，我們的營運資本赤字爲1020萬美元，而2013年12月31日爲210萬美元的赤字。與2013年12月31日相比，2024年6月30日，流動資產減少了940萬美元，而流動負債減少了120萬美元。2024年6月30日，流動資產的減少主要是由於我們當前的商品衍生工具由於公允價值的變化而減少了990萬美元。2024年6月30日，流動負債的減少主要是由於應付賬款和應計費用減少了360萬美元，這是因爲支付了欠油氣開發成本和欠員工報酬，部分抵消了由於油價上漲而導致的當前衍生工具負債增加250萬美元。

37
表格 內容。
現金流量。 我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的現金流量如下所示：

截至6月30日的六個月
(以千爲單位)20242023
經營活動所提供的現金流量
$74,580 $78,243
投資活動產生的現金流量淨額
(69,876)(43,284)
用於籌資活動的現金流量
（5,135）(41,606)
淨(現金減少)
$(431)$(6,647)
截至2024年6月30日止的六個月內，我們從運營活動中創造了7460萬美元的現金流，比截至2023年6月30日止的六個月減少了370萬美元。運營活動的現金流主要受生產量和商品價格的影響，除了衍生合約的結算效應，以及營運資金的變化。任何需求中期現金的情況下，都將由手頭的現金、營運現金流或我們的可循環信貸設施融資來支持。我們通常會進行涵蓋預計未來石油生產的相當大但多樣化部分的商品衍生交易，持續12至24個月。某些債務契約要求有最低水平的衍生工具。有關市場風險的定量和定性披露請參見第一部分第3項“定量和定性市場風險的披露。”
現金提供活動的主要變異來源之一是商品價格波動，我們通過使用商品衍生工具部分緩解了這種變異。截至2024年6月30日，我們沒有任何天然氣衍生合約。有關我們未了結的衍生品的更多信息，請參見簡明合併財務報表附註6（"衍生工具"）。
2024年6月30日結束的六個月期間，投資活動使用的現金爲6990萬美元，而2023年6月30日結束的六個月期間爲4330萬美元。2600萬美元的增加主要與運營商在過去一年中進行的即將到來的開發收購活動有關。我們的投資活動使用的現金反映了實際的現金支出，這可能滯後於相關成本計提的幾個月。因此，我們的實際現金支出並不總是能夠反映當前開發活動水平。收購和開發活動是自主決策的。我們定期監控我們的資本支出，並根據預測的商品價格、現金流和財務回報調整金額，以及項目之間進行調整。當我們的現有資產上運營商的開發活動未能達到我們的開發目標時，我們會以即將到來的鑽井機會的機會補充我們的資產基礎開發活動。在2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月期間，我們用於收購活動的現金支出分別爲1990萬美元和420萬美元。
2024年6月30日結束的六個月期間，融資活動中使用的現金爲510萬美元和2023年爲4160萬美元。2024年6月30日結束的六個月期間，融資活動中使用的現金涉及到3190萬美元的分紅派息和向基金支付的保留股票單位價值爲690萬美元的員工稅收代扣相關款項，部分抵消了我們在可循環授信設施下的淨借款額爲3400萬美元。在2023年6月30日結束的六個月期間，我們在可循環授信設施下有淨償還1200萬美元和2900萬美元分配給股東。
循環授信額度。 與分拆相關，我們與富國銀行股份有限公司及一組銀行（爲貸款人）簽訂了擔保循環授信額度。 循環授信額度修訂和重述了之前的循環授信額度，將於2026年4月29日到期。
根據循環信貸授權，如果符合以下條件，無限制地向股東分配現金是被允許的：（i）不存在或者因此類分配不會導致觸發違約事件或者借款基礎缺失（例如未償還債務（包括貸款和保函）超過借款基礎），（ii）在進行此類分配後，我們的總信貸使用未超過以下最小值的80％（包括以下合稱的“承諾”）：（1）5,000萬美元，（2）我們當時有效的借款基礎，以及（3）當時有效的選定承諾的總額，（iii）截止至此類分配的日期，EBITDAX比率未超過1.50比1.00。此外，如果我們的EBITDAX比率不超過2.25比1.00，並且我們的總信貸使用不超過承諾的80％，我們還可以在自由現金流（根據循環信貸授權的定義）大於0並且向我們的放款人交付上述證書的情況下分配現金。
有關循環貸款授信額的更多詳細信息，請參閱簡化合並財務報表注5（“信貸設施”） 。
材料現金要求。 我們的短期資金短缺包括短期租賃協議的付款、員工的經常性薪資和福利義務、資本和運營支出以及其他營運資金需求。隨着商品價格的提高，我們的營運資金需求可能會增加，因爲我們將額外投入資本、增加生產並在未到期的商品衍生合約上支付更大的結算款項。
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表格 內容。
我們目前已知的長期現金需求來自於多種義務，其中包括結算未了的商品衍生合約，未來必須關閉、廢棄和修復石油和天然氣產權的義務以及營業租賃義務。由於無法確定預付款項還款和相關利息付款具體的時間，因此在可預測的範圍內無法確定出借和償還的時間和金額，這取決於運營資本需求、商品價格和併購與出售等多種因素。對於其他目前和長期負債義務，我們無法確定這類付款的金額和時間，其中包括資產退休義務，因爲井口的關閉和廢棄是運營商自行決定的，以及我們可能根據衍生合約的義務所需支付的任何金額，因爲這些付款取決於清算時的商品價格等因素。請參見財務報表註釋4（“公平價值測量”）以了解有關這些合約及其在2024年6月30日的公平價值（即根據當時的商品價格前瞻曲線所需的預估現金結算金額）的進一步信息。
分紅派息。 2024年6月30日結束的六個月內，我們向股東支付了3190萬美元的現金股息。雖然我們相信未來的運營現金流量將能夠維持目前的股息水平，但未來的股息可能會因各種因素而發生變化，包括合同限制、法律限制（最常見的是由公司組織文件和破產引起的限制）、業務發展以及我們董事會的判斷。未來向股東支付現金股息受到之前描述的循環信貸設施的條款約束。無法保證我們能夠以目前的水平或根本不支付股息或以其他方式回報我們的投資者。
資本支出。 截至2024年6月30日的六個月，總資本支出爲6980萬美元，包括開發支出和我們的收購活動。我們預計用營業現金流和（如有必要）我們可迴轉授信額度的借款來資助未來的資本支出。前述不包括大型收購，這些通常不包括在我們的年度資本支出預算中。憑藉我們手頭的現金、經營現金流和我們可迴轉授信額度下的借款能力，我們相信我們將有足夠的現金流和流動性來資助我們預算的資本支出和營業費用至少未來十二個月。但是，我們可能尋求額外的資本和流動性，包括髮行股權或債券證券和延長到期日。但我們不能保證任何額外的資本將以有利的條件或根本沒有向我們提供。如果我們的現金流下降或我們無法獲得資本或流動性支持，則我們的資本支出可能會減少。減少用於鑽探和完成新油氣井的資本支出可能會導致未來油氣產量的低水平。我們未來增加的證明儲量和生產的成功可能取決於我們獲得外部資本的能力。
資本支出的金額、時間和分配很大程度上是自由裁量的，並且可能基於各種因素髮生變化。如果油價和天然氣價格低於我們可接受的水平，或成本上升，我們可能選擇推遲預算資本支出的一部分，以後再進行，以實現所需的流動性來源和用途之間的平衡，並優先考慮我們認爲具有最高預期財務回報和產生近期現金流可能性的資本項目。我們還可能大幅增加資本支出，以利用我們認爲有吸引力的機會。我們將仔細監測並可能調整我們預計的資本支出，以響應鑽探活動的成功或失敗、價格的變化、融資和合資機會的可用性、鑽探和收購成本、行業條件、監管批准的時間、設備可用性、服務成本的變化、合同義務、內部現金流以及我們控制範圍內外的其他因素。有關價格和市場條件變化對我們的財務狀況的影響的更多信息，請參見第I部分第3項市場風險的定量和定性披露。
通貨膨脹和定價的影響。 石油和天然氣行業是週期性行業。石油田公司、供應商和其他相關行業的商品和服務需求會對行業內的經濟穩定性和價格結構施加壓力。油價和天然氣價格的上漲可能導致材料、服務和人員成本的增加。一般而言，隨着油價和天然氣價格的上漲，所有相關成本也會隨之上漲。相反，在價格下降的時期，相關成本的降低可能會滯後，並且不能按比例向下調整。價格的實質性變化也會影響我們的收入流、未來儲備的估計、銀行貸款的借貸基礎計算、石油和天然氣資產的減值評估以及購買和銷售交易中的財產價值。這些變化可能會影響石油和天然氣公司的價值及其籌資、借款和留住人員的能力。儘管存在通貨膨脹和定價的影響，我們預計在當前商品價格水平下將繼續產生大量自由現金流。
關鍵會計政策和估計
我們按照美國通行的會計準則準備財務報表及其附註。這些準則要求管理層對未來影響財務報表及其附註中數額的事件進行估計和假設。我們根據它們對我們的財務狀況、業績和應用的困難程度、主觀性和複雜性等事項來確定某些會計政策和估計是關鍵的。關鍵會計政策和估計涵蓋的是涉及會計事項的內容。
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表格 內容。
由於此類事項的未來解決方案未知，因此固有不確定性。管理團隊定期討論關鍵會計政策和估計值的制定、選擇和披露。
我們的關鍵會計政策和估計方法在2023年12月31日結束的我們的年度報告的第II部分第7項“管理層討論和分析財務狀況和業績”中進行了描述。爲準備2024年6月30日結束的我們的中期簡明合併財務報表所使用的關鍵會計政策和估計方法與我們2023年12月31日年度報告中所述的相同。
我們的重要會計政策的描述包含在第一部分第1項所列的簡明合併財務報表附註2(重要會計政策)中。
最近發佈或採納的會計準則
有關最近發佈或採納的會計準則的討論，請參閱第一部分第一項中列出的“重要會計政策”註釋的簡明合併財務報表第2注。
資產負債表之外的安排
目前我們沒有任何對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、業務成果、流動性、資本支出或資本資源有實質影響或有合理可能造成實質影響的場外安排。
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表格 內容。

項目3.有關市場風險的數量和質量披露
金融工具的效應對財務狀況和業績的影響 請參考說明10，公允價值計量，了解2024年6月30日和2023年12月31日時金融工具的資產負債表位置和公允價值。
我們石油和天然氣生產的價格對我們的營業收入、盈利能力、融資渠道和未來增長速度產生重大影響。石油和天然氣是商品，因此，它們的價格會因供求和其他因素的微小變化而波動。歷史上，石油和天然氣市場的波動性很大，我們認爲未來這些市場可能仍然會波動。我們所獲得的生產價格取決於我們無法控制的多種因素。一般而言，我們的營業收入隨着油價或天然氣價格的上漲或下降而上升或下降，但由於生產和銷售石油所涉及的各種費用也隨着油價的上漲或下降而上升或下降，因此我們的收入受到的確切影響是不確定的。
我們進入衍生合約以實現更可預測的現金流，通過減少我們對商品價格波動的敞口。所有衍生品頭寸都按其公允價值計入資產負債表，並在每個期末進行按市場價值計算的評估。任何已實現的衍生品獲利和虧損以及市場價值獲利和虧損都被彙總並記錄爲衍生工具的收益（損失），而不是其他綜合收益或其他收入（支出）的組成部分。
我們通常使用衍生品來經濟地對沖我們預期未來生產的重要但各不相同的部分。我們的衍生品合同的任何付款均由我們的銷售收入支付給交易對手。然而，銷售收入滯後於對手方的付款。任何臨時現金需求均由營運資金或我們的可循環信貸設施借款來資助。
下表總結了截至2024年6月30日的財季間，我們的wti原油掉期合同開放情況。
結算週期
WTI原油（桶）
加權平均價格
原油掉期交易
2024年:
Q3507,500$77.97
第四季度490,000$78.11
2025:
第一季度375,000$73.81
第二季360,000$74.65
Q390,000$75.00
第四季度90,000$75.00
請查看基本報表中的第4條“公允價值計量”和第6條“衍生工具”，以獲取有關我們商品衍生品的更多詳細信息，包括石油的基差掉期合同，此類合同未包含在上述表格中。截至2024年6月30日後，另外投放了涵蓋2025年日曆的額外270,000桶原油掉期合約，加權平均價格爲74.88美元/桶。
根據我們在2024年6月30日的公開商品衍生品頭寸，NYMEX WTI期貨價格每增加或減少$1，我們的淨商品衍生品頭寸就會增加或減少大約$1,900,000。假設的公允價值變化可能是盈利也可能是虧損，取決於商品價格上漲或下跌。
利率風險
我們的長期債務主要由包含浮動利率的借入構成。我們的循環信貸設施利率是一種浮動利率選擇，由我們在基礎協議規定的參數範圍內指定。根據我們的選擇，循環信貸設施下的借款要麼按照基於SOFR（“Term SOFR”）的調整的前瞻性期限利率計算利息，要麼按照調整的基本利率（“基礎利率”）計算利息（行政代理人的最高點數利率、聯邦資金費率加0.50%或30天Term SOFR利率加1.0%中的最高點數利率），加上一定範圍內的點差（對於基礎利率借款爲1.75%至2.75%，對於Term SOFR借款爲2.75%至3.75%），在每種情況下根據借款基礎利用率百分比計算。所有未償還本金須在終止循環信貸設施時一次性支付。假設未償還金額不變，則平均利率增加或減少1%對利息費用的影響大約爲50萬美元的增加或減少，截至2024年6月30日的六個月。

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表格 內容。

項目4.控制和程序
披露控件和程序的評估
根據1934《證券交易法》第13a-15(b)條款，我們監督並參與了管理成員（包括我們的首席執行官和首席財務官）的評估，評估我們的披露控制和程序（定義如13a-15(e)和15d-15(e)條款所述），截至2024年6月30日，披露控制和程序的設計和操作效力。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在交易法規報告中披露的信息被累積並適時地傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以作出及時披露決策，並在SEC規則和表格規定的時間內進行記錄、處理、總結和報告。根據該評價，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，即截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，只能提供實現期望的控制目標的合理保證，管理層必須評估所有可能的控制和程序的成本效益關係並進行判斷。
財務報告內部控制的變化
在2024年第二季度期間，我們的內部財務報告控制（根據交易所法案規則13a-15（f）和規則15d-15（f）的定義）未發生任何變化，這對我們的內部財務報告控制產生了實質性影響或可能產生實質性影響。
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第二部分- 其他信息
項目1.法律訴訟
不時地，我們會面臨法律、行政和環保方面的訴訟，這些訴訟會在各個法院、仲裁機構和政府機構中進行。這些訴訟包括某些合同爭議、額外的環保審查和調查、審計和待決司法事項。根據我們目前的了解，我們認爲合理可能的損失金額或區間，無論是單獨的損失還是綜合損失，都不會對我們的業務、財務狀況和經營成果產生實質性不利影響。
無法確定訴訟的結果，任何法律訴訟的不利解決都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響。無論結果如何，訴訟都可能對我們產生不利影響，因爲需要承擔軍工股和和解費用，轉移管理資源以及其他因素。
項目1A.風險因素
在我們提交給美國證券交易委員會的10-k表格中，年度報告的第一部分一條的風險因素部分沒有發生任何重大變化，該報告所指的年度爲2023年12月31日結束。
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
發行人購買股權證券
2023年2月，我們的董事會批准了股票回購計劃，授權回購多達6000萬美元的普通股。根據股票回購計劃，我們可以在公開市場交易或符合適用規則、法規和合同限制的其他方式下，不時回購我們的普通股。我們的董事會可以在任何時候限制或終止股票回購計劃，並無需提前通知。我們回購普通股的範圍和時間將取決於市場情況和我們在自主裁量中考慮的其他因素。
下表列出了我們或代表我們進行的購買信息，或任何在2024年6月30日結束的三個月期間內的“關聯購買者”（根據《證券交易法》規則100億.18(a)(3)的定義）所購買的我們的普通股。
時期購買的總股數每股平均價格公開宣佈計劃中購買的股票總數或
節目		股票的大致美元價值
可能在計劃或項目下仍可購買的股份
計劃或項目下的股份
2024年4月1日至4月30日— $— — 59.8 百萬
2024年5月1日至5月31日— — — 59.8 百萬
2024年6月1日至6月30日— — — 59.8 百萬
總費用— $— — $59.8 百萬

項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
無。
項目5.其他信息
規則10b5-1交易安排
在比2023年6月30日過去三個月的1,0050萬美元增加了0.15億美元公司沒有任何董事或高管 採納修改或終止 符合S-K條例408項中408(a)的“10b5-1交易計劃”或“非10b5-1交易計劃”。


43
表格 內容。
項目6.附件
展示編號 描述來源Sengenics
3.1參見文件編號001-41546，2023年1月17日提交的8-k表格展覽品3.1。
公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作爲開曼群島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認爲已發行。參見文件編號001-41546，2023年1月17日提交的8-k表格展覽品3.2。
10.1隨此提交。
31.1隨此提交。
31.2隨此提交。
32.1隨此提交。
101.INSXBRL實例文檔以嵌入式XBRL格式呈現，幷包含在展覽品101中。
101.SCHXBRL架構文檔。隨附。
101.CALXBRL計算鏈接庫文檔。隨附。
101.LABXBRL標籤鏈接庫文檔。隨附。
101.PREXBRL演示鏈接庫文檔。隨附。
101.DEFXBRL定義連接庫文檔隨附。
104封面交互式數據文件以嵌入式XBRL格式呈現，幷包含在展覽品101中。
44
表格 內容。
簽名
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人簽署，並註明其職務及日期:
簽名標題日期
/s/ 羅伯特 W. Gerrity董事長、首席執行官2024年8月5日
羅伯特 W. Gerrity（首席執行官）
/s/ 詹姆斯·P·亨德森首席財務官2024年8月5日
詹姆斯·P·亨德森（首席財務和會計官）
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