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BrightSpring健康服務公司報告2024年第二季度財務業績並增加2024年全年指引

 

肯塔基州路易斯維爾，2024年8月2日 BrightSpring Health Services公司（“BrightSpring”或“公司”）（NASDAQ：BTSG），一家爲複雜人口提供家庭和社區衛生服務的領先提供商，今天宣佈截至2024年6月30日的第二季度財務業績，並增加了2024年的營收和調整後EBITDA指引。1 營收指引。

 

財務亮點

•
2024年第二季度淨營收2.73億美元，同比增長26.0％，而2023年第二季度淨營收爲2.17億美元。
•
2024年第二季度淨收入1940萬美元，而2023年第二季度淨收入爲280萬美元。
•
調整後的EBITDA1 2024年第二季度調整後EBITDA爲1.39億美元，同比下降6.9％，而2023年第二季度調整後EBITDA爲1.49億美元。
o
不考慮2023年某3000萬美元的質量激勵支付，調整後EBITDA1 相比2023年第二季度的1.19億美元，增加了16.7％。 此特定供應商質量激勵支付（QIP）計劃已經結束，如先前披露。
•
2024年營收和調整後EBITDA指引的增加：
o
營收：104.5億至109億美元
o
調整後的EBITDA1調整後EBITDA：5.7億至5.8億美元

“我們非常高興地報告了兩個部分在收入和盈利增長方面取得的強勁增長，”公司的主席，總裁兼首席執行官Jon Rousseau說：“我們的藥房解決方案業務取得了令人印象深刻的增長，而我們的供應商服務業務通過我們的運營卓越性，規模和效率帶來了利潤率擴張和營收增長。 我們非常有信心能夠實現爲患者提供最具同情心，低成本和高效的護理，相信BrightSpring在今年餘下時間以及進入2025年時仍然處於優越的位置。”

 

2024年第二季度財務結果

 

2024年第二季度淨營收2.73億美元，同比增長26.0％，而2023年第二季度淨營收爲2.17億美元。 淨營收增長得益於兩個部分的整體實力，特別是在專科和輸液藥房方面表現強勁。

 

2024年第二季度毛利潤3.89億美元，同比增長4.6％，而2023年第二季度毛利潤爲3.72億美元。 不包括2023年某3000萬美元的收到的QIP，毛利潤增長率爲13.8％。

 

2024年第二季度淨收入1940萬美元，而2023年第二季度淨收入爲280萬美元。

 

調整後的EBITDA1 2024年第二季度調整後EBITDA爲1.39億美元，同比下降6.9％，而2023年第二季度調整後EBITDA爲1.49億美元。

•
不考慮2023年某3000萬美元的質量激勵支付，調整後EBITDA1 相比2023年第二季度的1.19億美元，增加了16.7％。 此特定供應商質量激勵支付計劃已經結束，如先前披露。

1

 

 

 

1調整後的EBITDA是一項非GAAP財務指標。請查看本新聞稿末尾的“非GAAP財務信息”以及與GAAP準則制定的最直接可比的財務指標淨收益（虧損）的調節。

關鍵財務數據：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月之內結束

 

 

 

6月30日，（未經審計）

 

 

 

 

2024

2023

%

 

（以百萬美元計）

 

 

 

 

 

 

藥房解決方案營業收入

 

$

2,114

 

$

1,597

 

32%

 

提供者服務營業收入

 

616

 

570

 

8%

 

總收入

 

$

2,730

 

$

2,167

 

26%

 

 

 

 

三個月之內結束

 

 

6月30日，（未經審計）

 

 

 

2024

2023

%

（以百萬美元計）

 

 

 

 

 

藥房解決方案業務EBITDA

 

$

94

 

$

110

 

（14%）

提供者服務業務EBITDA

 

86

 

74

 

16%

總業務板塊調整後的息稅折舊及攤銷前利潤

 

$

180

 

$

184

 

(2%)

企業成本

 

 

(41)

 

 

(35)

 

-

全公司調整後的營業收入

 

$

139

 

$

149

 

(7%)

 

 

2024年全年財務指南

 

對於2024全年，BrightSpring將提高其預期，排除任何未來完成的收購效應。

 

•
公司淨收入爲1045000萬至1090000萬美元，或相比於2023年增長18.4%至23.5%。
o
藥房部門營業收入爲800000萬至840000萬美元，或相比於2023年整個財政年度增長22.7%至28.8%。
o
服務提供商營業收入爲245000萬至250000萬美元，或相比於2023年整個財政年度增長6.3%至8.5%。
•
調整後的EBITDA2 除2023年某個QIP的影響外，營業收入爲57000萬至58000萬美元，或相比於2023年整個財政年度增長12.2%至14.2%。

 

 

公司第二季度財務報告的副本可在公司的投資者關係網站上獲取： https://ir.brightspringhealth.com/

 

 

 

2

 

 

2 由於尚未發生、不在我們控制範圍之內或難以合理預測的各種調整項目的財務影響難以準確預測，因此無法提供有關非GAAP度量Adjusted EBITDA和GAAP淨（虧損）收益的和解說明。出於同樣的原因，公司無法評估不可用信息的可能重要性，這可能對其未來的GAAP財務結果產生重大影響。

 

網絡直播和電話會議詳情

 

BrightSpring將於2024年8月2日上午8:30（美國東部時間）舉行電話會議。有興趣聽會議的投資者需要在網上註冊。

 

活動的現場和存檔網絡直播將在BrightSpring網站的“事件和演示文稿”欄目中提供。 https://ir.brightspringhealth.com/本公司在第二季度業績公報中發佈了補充財務信息，將在電話會議中參考。補充信息可在公司投資者關係頁面的“事件和演示文稿”下找到。

 

關於BrightSpring Health Services

 

BrightSpring Health Services是領先的醫療保健服務線的母公司，在爲需要特殊護理和/或慢性護理的複雜人群提供補充家庭和社區藥房和提供者醫療解決方案方面提供服務。通過公司高質量、有影響力的藥房、初級保健和家庭保健、康復和行爲健康服務，以及經驗豐富、專注的員工，我們每天在50個州爲超過400,000個客戶、客戶和患者提供全面的護理和臨床解決方案。有關更多信息，請訪問 www.brightspringhealth.com.

 

前瞻性聲明

 

本新聞稿包含“前瞻性聲明”，其涉及我們的業務和財務業績。前瞻性聲明包括所有非歷史事實的陳述。這些前瞻性聲明可能涉及包括但不限於行業、業務策略、關於我們市場地位、未來業務、利潤率、盈利能力、資本支出、流動性和資本資源，以及其他財務和經營信息的目標和期望。在某些情況下，我們使用“預計”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“意圖”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“未來”、“將”、“尋求”、“可預見”的負面版本，或類似的術語和短語來識別這些前瞻性聲明。

前瞻性聲明基於管理層的當前預期，不是歷史事實或未來業績的保證。前瞻性聲明與未來有關，因此受到各種難以預測或量化的風險、不確定性、假設或情況變化的影響。我們的期望、信仰和預測是誠信的，我們認爲有合理的依據。然而，不能保證管理層的期望、信仰和預測將產生結果或實現。實際結果可能會有所不同。

3

 

 

由於全球、區域和當地經濟、商業、競爭、市場、監管和其他因素的變化，超出我們的掌控範圍，所以與這些期望有實質性差異。我們相信這些因素包括但不限於以下內容：

•
我們在一個高度競爭的行業板塊中運營；
•
我們無法與現有的患者轉介來源維持關係或建立新的轉介來源；
•
發生了對我們的服務進行支付的醫療保險和醫療補助金率或支付方式的變化；
•
第三方賠付人的成本節約計劃，包括後期付款審計；
•
替代付款模式的實施和醫療保險和醫療補助金受管理的組織成員的轉變可能限制我們的市場份額，並可能對我們的收入產生不利影響；
•
患者病例組合、支付人組合和支付方法以及第三方組織的決策和操作變化；
•
我們依賴於聯邦和州財政支出、預算決策和不斷進行的政府運營，這可能在不同的政治條件下波動；
•
藥品利用和/或價格、PBM合同以及醫療保險第D/Medicaid賠付金額的變化可能對我們的盈利能力產生負面影響；
•
與藥品供應商的關係發生變化，包括藥品可用性或定價的變化；
•
依靠不斷招募和留住護士、藥劑師、治療師、照護者、直接支持專業人員和其他合格人員，包括高級管理人員；
•
遵守或更改聯邦、州和地方規定的法律，這些規定管理我們的就業實踐，包括最低工資、生活工資和帶薪休假要求；
•
每季度運營結果的波動；
•
因勞資關係問題引起的危害；
•
如果我們無法維持或降低提供此類服務的成本，則無法控制我們所收到的服務賠付率的限制；
•
在業務整合過程中特別是延遲收款或無法收取應收賬款；
•
我們無法有效地管理增長，這可能會抑制我們執行業務計劃、保持高水平的服務和滿意度或充分應對競爭挑戰的能力；
•
我們能否識別、成功完成和管理收購、合資企業和其他戰略舉措；
•
我們能否繼續提供一致高質量的照護；
•
維護我們的公司聲譽或出現負面宣傳，包括社交媒體上的負面信息或公衆對我們服務的看法變化。
•
與我們現有的客戶續約、擴展和更新合同，包括以較低的費率進行續約、客戶拒絕購買我們的其他服務或按照這些合同減少我們收到的服務；
•
有效投資於改進和適當維護我們的信息技術和其他業務系統的不間斷運營和數據完整性；
•
安全漏洞、數據丟失和其他干擾可能會影響敏感的業務或患者信息；導致機密患者數據、員工數據或其他數據丟失。

4

 

 

個人信息；或防止訪問關鍵信息，從而將我們暴露於責任、訴訟和聯邦和州政府的調查，並損害我們的聲譽和品牌；
•
與信用卡支付和其他支付方式有關的風險，包括來自美國最大的醫療保健支付系統之一的Change Healthcare的網絡攻擊造成的不利影響；
•
可能存在重大的醫療疏忽或其他類似的索賠；
•
與政府調查、監管行動和檢舉人和其他訴訟有關的各種風險，這些風險可能不完全由保險公司承擔；
•
我們當前的保險計劃可能會使我們面臨意外成本，特別是如果我們遭受的損失不被保險公司承擔，或者如果索賠或損失與我們的估計有所不同；
•
那些在我們控制之外的因素，其中包括那些需要並且可能在未來需要記錄商譽減值的因素；
•
大流行病、流行病或傳染病爆發，包括COVID-19的持續影響；
•
惡劣天氣、自然災害、恐怖主義行爲、騷亂、公民叛亂或社會動盪、搶劫、抗議、罷工或街頭示威；
•
我們無法充分保護我們的知識產權；

本新聞稿中包含的前瞻性聲明僅在本新聞稿發佈之日作出，我們承諾不會公開更新或修訂任何前瞻性聲明，無論是由於新的信息、未來的發展還是其他方面，除非法律規定。這些因素不應被視爲窮盡，如果其中一個或多個風險或不確定性具體化，或者我們的任何假設被證明是不正確的，我們的實際結果可能會在很大程度上與這些前瞻性聲明中的預測有所不同。可能會不時出現導致我們的實際結果有所不同的因素或事件，我們無法預測其中的全部。我們實際上可能沒有實現在我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或期望，您不應過分依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性聲明不反映任何未來收購、併購、處置、合資、投資或其他戰略交易的潛在影響。

有關這些以及其他可能導致BrightSpring實際結果與預期結果有所不同的因素的詳細信息，請參見我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的備案文件，可通過SEC網站www.sec.gov獲取。

 

非依照普遍公認會計准則的財務措施

 

本新聞稿包括“非GAAP財務指標”，包括“EBITDA”和“調整後的EBITDA”，這些財務指標要麼排除要麼包含不在根據美國通用會計準則進行計算和呈現的最直接可比較措施中排除或包含的金額。

EBITDA和調整後的EBITDA在本報告中作爲輔助財務績效度量呈現，因爲我們認爲它們通過排除我們認爲不是我們核心運營績效的項目，有助於投資者和分析師在可比較的基礎上比較我們的運營績效。管理層還認爲，這些措施有助於投資者突出我們運營績效的趨勢，而其他措施則可能因間接性增加而大幅不同。

5

 

 

關於資本結構、我們經營的稅收治理地區以及資本投資的長期戰略決策，管理層使用EBITDA和調整後的EBITDA作爲對業務策略效果進行評估的GAAP績效補充指標，用於制定預算決策、設立和獎勵自主年度激勵彙報和使用類似指標的同行公司比較我們的業績。

管理層使用非GAAP財務指標輔助解釋業務情況，這比僅有GAAP結果提供了更全面的了解業務情況的因素和趨勢。EBITDA和調整後的EBITDA不是我們的GAAP財務表現衡量指標，不能作爲衡量財務表現或根據GAAP推導的任何其他表現衡量指標的替代方案。此外，這些指標不具備可提供管理部門自主使用的自由現金流這一目的，因爲它們不考慮諸如稅收支付、債務服務要求、總資本支出和某些可能會在未來反覆出現的其他現金成本等特定現金要求。

管理層將EBITDA定義爲所得稅收益、利息支出和折舊及攤銷之前的淨收益（損失）。管理層還將調整後的EBITDA定義爲EBITDA，並進一步調整以排除非現金股份補償、收購、整合和交易相關成本、重組和出售相關費用、商譽減值、PharMerica某些歷史事項的法律費用和和解成本、重要項目、管理費用，以及未報銷的COVID-19相關成本。

這些指標的展示具有分析工具的侷限性，不能單獨作爲我們根據GAAP報告的結果的分析，也不能作爲其他公司同名指標的比較替代方案。因爲不是所有公司都使用完全相同的計算方法，這些指標的展示可能與其他公司的同名指標不可比較，且在不同公司之間可能存在顯著差異。詳情請參見本新聞稿末尾的非GAAP財務指標的與GAAP財務表現最直接可比的財務指標的調節。

 

 

BrightSpring 聯繫方式：

 

投資者關係:

David Deuchler，特許金融分析師

吉爾馬丁集團有限責任公司

ir@brightspringhealth.com

 

媒體聯繫人：
Leigh White
leigh.white@brightspringhealth.com
502.630.7412

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

BrightSpring Health Services公司及其子公司

精簡合併資產負債表簡明合併資產負債表

現金流量簡明陳述 – 2024年6月及2023年六個月

（以千爲單位，除每股數據外）

(未經審計)

 

 

 

 

2024年6月30日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

(未經審計)

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金及現金等價物

 

$

25,027

 

 

$

基本和稀釋每股虧損

 

應收賬款，減去壞賬損失準備金

 

 

984,758

 

 

 

881,627

 

存貨

 

 

374,289

 

 

 

402,776

 

資產預付款和其他流動資產的變動

 

 

137,805

 

 

 

159,167

 

總流動資產

 

 

1,521,879

 

 

 

1,456,641

 

物業和設備，減去累計折舊406,233和2023年12月31日爲368,089的差額
    截至2024年6月30日和2023年12月31日

 

 

245,569

 

 

 

245,908

 

商譽

 

 

2,626,353

 

 

 

2,608,412

 

無形資產，扣除累計攤銷

 

 

851,297

 

 

 

881,476

 

經營租賃使用權資產，淨值

 

 

258,647

 

 

 

267,446

 

遞延所得稅負債，淨額

 

 

22,000

 

 

 

—

 

其他

 

 

79,336

 

 

 

72,838

 

總資產

 

$

5,605,081

 

 

$

5,532,721

 

負債、可贖回非控制權益和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

669,401

 

 

$

641,607

 

應計費用

 

 

346,740

 

 

 

492,363

 

經營租賃下的流動部分負債

 

 

68,253

 

 

 

71,053

 

融資租賃下的流動部分負債

 

 

11,972

 

 

 

11,141

 

開多次數

 

 

48,670

 

 

 

32,273

 

流動負債合計

 

 

1,145,036

 

 

 

1,248,437

 

經營租賃的義務，除流動部分外的淨值

 

 

195,507

 

 

 

201,655

 

融資租賃負債，扣除流動部分淨額

 

 

24,160

 

 

 

22,528

 

開多期債務，淨電流部分

 

 

2,563,536

 

 

 

3,331,941

 

遞延所得稅負債，淨額

 

 

—

 

 

 

23,668

 

長期負債

 

 

70,973

 

 

 

91,943

 

負債合計

 

 

3,999,212

 

 

 

4,920,172

 

次級債券託管人最初將是初級次級債券的證券註冊人和支付代理人。所有與初級次級債券有關的交易，包括初級次級債券的登記、轉讓和交換，將由證券註冊人在紐約市的一個辦事處處理，該辦事處由NEE Capital指定。NEE Capital最初指定了次級信託銀行的企業信託辦事處作爲該辦事處。此外，持有初級次級債券的持有人應將有關初級次級債券的通知地址寄往該辦事處。NEE Capital將通知初級次級債券的持有人該辦事處的位置變化。

 

 

5,936

 

 

 

27,139

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股票，面值$0.01，授權1,500,000,000和137,398,625股，
已發行並流通股票數量分別爲171,397,030和117,857,055股於2024年6月30日，
分別爲  

 

 

1,714

 

 

 

1,179

 

優先股票，面值$0.01，授權250,000,000股，截至2024年6月30日，未發行或流通任何股票；未授權、
未發行或流通任何股票
6月30日和2023年12月31日都以成本法計量的6,835,286股庫存股

 

 

—

 

 

 

—

 

額外實收資本

 

 

1,804,965

 

 

 

771,336

 

累積赤字

 

 

(226,150

)

 

 

(200,319

)

累計其他綜合收益

 

 

19,025

 

 

 

股數：12,544

 

股東權益合計

 

 

1,599,554

 

 

 

584,740

 

非控股權益

 

 

379

 

 

 

670

 

股東權益總計

 

 

1,599,933

 

 

 

585,410

 

總負債，可贖回非控股權益和股東權益

 

$

5,605,081

 

 

$

5,532,721

 

 

7

 

 

BrightSpring健康服務公司及其子公司

壓縮的合併現金流量表損益表

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月

2024年4月27日

（未經審核）

 

 

 

截至三個月的時間

 

 

截至2022年六月30日的六個月

 

 

 

2020年6月30日

 

 

2020年6月30日

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

營收：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

2,114,491

 

 

$

1,596,839

 

 

$

4,091,526

 

 

$

3,063,841

 

服務

 

 

615,719

 

 

 

569,885

 

 

 

1,215,322

 

 

 

1,131,261

 

總收入

 

 

2,730,210

 

 

 

2,166,724

 

 

 

5,306,848

 

 

 

4,195,102

 

銷貨成本

 

 

1,931,760

 

 

 

1,409,249

 

 

 

3,738,860

 

 

 

2,716,230

 

服務成本

 

 

409,417

 

 

 

385,405

 

 

 

809,564

 

 

 

772,089

 

毛利潤

 

 

389,033

 

 

 

372,070

 

 

 

758,424

 

 

 

706,783

 

銷售、一般和管理費用

 

 

326,619

 

 

 

292,454

 

 

 

687,943

 

 

 

575,612

 

營業利潤

 

 

62,414

 

 

 

79,616

 

 

 

70,481

 

 

 

131,171

 

債務清償損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,726

 

 

 

—

 

利息費用，淨額

 

 

52,439

 

 

 

79,684

 

 

 

117,459

 

 

 

157,861

 

稅前收益（虧損）

 

 

9975

 

 

 

(68

)

 

 

(59,704

)

 

 

(26,690

)

所得稅收益

 

 

(9,466

)

 

 

(2,834

)

 

 

(32,760

)

 

 

(7,180

)

淨利潤（損失）

 

 

19,441

 

 

 

2,766

 

 

 

(26,944

)

 

 

(19,510

)

歸屬於非控股權益公司的淨虧損

 

 

(478

)

 

 

(1,222

)

 

 

(1,113

)

 

 

（2,116

)

淨利潤歸屬於BrightSpring Health Services，
Inc.及其附屬公司

 

$

19,919

 

 

$

3,988

 

 

$

(25,831

)

 

$

(17,394

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股淨收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基礎收益（虧損）

 

$

0.10

 

 

$

0.03

 

 

$

(0.14

)

 

$

（0.15

)

每股稀釋後的淨收益或淨損失

 

$

0.10

 

 

$

0.03

 

 

$

(0.14

)

 

$

（0.15

)

加權平均股數：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

197,515

 

 

 

117,883

 

 

 

186,523

 

 

 

117,875

 

攤薄

 

 

208,987

 

 

 

126,449

 

 

 

186,523

 

 

 

117,875

 

 

8

 

 

BrightSpring 健康服務公司及其子公司

精簡合併聖彼得堡現金流量表

在截至2024年和2023年6月30日的三個月零六個月中

（以千計）

（未經審計）

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

在已結束的六個月中

 

 

 

6月30日

 

 

6月30日

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

19,441

 

 

$

2,766

 

 

$

(26,944)

)

 

$

(19,510)

)

調整以將淨收益（虧損）與現金（用於）進行對賬

由運營活動提供：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

50,071

 

 

 

50,205

 

 

 

98,993

 

 

 

100,550

 

長期資產的減值

 

 

211

 

 

 

3,905

 

 

 

1,980

 

 

 

6,114

 

信貸損失準備金

 

 

6,496

 

 

 

5,958

 

 

 

13,118

 

 

 

12,174

 

遞延債務發行成本的攤銷

 

 

2490

 

 

 

5,312

 

 

 

6,937

 

 

 

10,509

 

基於股份的薪酬

 

 

15,136

 

 

 

825

 

 

 

39,984

 

 

 

1,275

 

遞延所得稅，淨額

 

 

(17,528)

)

 

 

(12,434)

)

 

 

(49,260)

)

 

 

(25,755)

)

債務消滅造成的損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,726

 

 

 

—

 

處置固定資產的（收益）虧損

 

 

(98)

)

 

 

(19)

)

 

 

24

 

 

 

519

 

其他

 

 

(1,126

)

 

 

(235)

)

 

 

(1,438)

)

 

 

372

 

扣除收購後的運營資產和負債變動

和處置：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

3,054

 

 

 

(51,367)

)

 

 

(112,522)

)

 

 

(105,402)

)

預付費用和其他流動資產

 

 

12,821

 

 

 

(8,966

)

 

 

21,737

 

 

 

22,110

 

庫存

 

 

(765)

)

 

 

(32,505)

)

 

 

29,720

 

 

 

36,708

 

貿易應付賬款

 

 

19,724

 

 

 

(22,700

)

 

 

41,329

 

 

 

(89,666)

)

應計費用

 

 

(110,462)

)

 

 

35,711

 

 

 

(153,892)

)

 

 

69,682

 

其他資產和負債

 

 

(14,690)

)

 

 

(1,660)

)

 

 

(16,576)

)

 

 

(4,988)

)

經營活動提供的（用於）淨現金

 

$

(15,225

)

 

$

(25,204)

)

 

$

(94,084)

)

 

$

14,692

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買財產和設備

 

$

(23,743)

)

 

$

(20,948)

)

 

$

(45,559)

)

 

$

(38,794

)

收購業務，扣除獲得的現金

 

 

(34,217)

)

 

 

(25,464)

)

 

 

(43,611)

)

 

 

(25,464)

)

其他

 

 

268

 

 

 

1,111

 

 

 

540

 

 

 

1,494

 

用於投資活動的淨現金

 

$

(57,692)

)

 

$

(45,301)

)

 

$

(88,630)

)

 

$

(62,764)

)

籌資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務借款

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

2,566,000

 

 

$

—

 

長期債務償還

 

 

(11,617)

)

 

 

(7,536)

)

 

 

(3,370,970)

)

 

 

(15,321)

)

首次公開募股發行普通股的收益

報價，淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

656,485

 

 

 

—

 

發行有形股權單位的收益，淨額

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

389,000

 

 

 

—

 

循環信貸額度的借款，淨額

 

 

55,800

 

 

 

80,900

 

 

 

5,100

 

 

 

66,600

 

支付債務發行成本

 

 

(225)

)

 

 

—

 

 

 

(43,188)

)

 

 

—

 

回購普通股

 

 

(325)

)

 

 

—

 

 

 

(650)

)

 

 

—

 

根據股份薪酬計劃發行的股票，包括

稅收影響

 

 

404

 

 

 

56

 

 

 

404

 

 

 

145

 

爲支付收購費用而發行的股票

 

 

1,081

 

 

 

—

 

 

 

1,081

 

 

 

—

 

收購收益的支付

 

 

(2,656)

)

 

 

—

 

 

 

(2,656)

)

 

 

—

 

購買可贖回的非控股權益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(300)

)

 

 

—

 

支付融資租賃債務

 

 

(2,555)

)

 

 

(2,839)

)

 

 

(5,636)

)

 

 

(5,724)

)

融資活動提供的淨現金

 

$

39,907

 

 

$

70,581

 

 

$

194,670

 

 

$

45,700

 

現金及現金等價物的淨增加（減少）

 

 

(33,010)

)

 

 

76

 

 

 

11,956

 

 

 

(2,372)

)

年初的現金和現金等價物

 

 

58,037

 

 

 

11,180

 

 

 

13,071

 

 

 

13,628

 

年底的現金和現金等價物

 

$

25,027

 

 

$

11,256

 

 

$

25,027

 

 

$

11,256

 

 

9

 

 

BrightSpring健康服務公司及其附屬公司

EBITDA和調整後的EBITDA的調和

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

 

下表調和淨利潤（損失）至EBITDA和調整後EBITDA：

 

（以千美元計）

 

截至三個月的時間

 

 

截至2022年六月30日的六個月

 

 

 

2020年6月30日

 

 

2020年6月30日

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

淨利潤（損失）

 

$

19,441

 

 

$

2,766

 

 

$

（26,944

)

 

$

（19,510

)

所得稅收益

 

 

（9,466

)

 

 

(2,834

)

 

 

（32,760

)

 

 

（7,180

)

利息費用，淨額

 

 

52,439

 

 

 

79,684

 

 

 

117,459

 

 

 

157,861

 

折舊和攤銷

 

 

50,071

 

 

 

50,205

 

 

 

98,993

 

 

 

100,550

 

EBITDA

 

$

112,485

 

 

$

129,821

 

 

$

156,748

 

 

$

231,721

 

非現金股份分享酬金（1）

 

 

15,136

 

 

 

825

 

 

 

39,984

 

 

 

1,275

 

收購、整合和交易相關成本 (2)

 

 

5,022

 

 

 

5,789

 

 

 

13,564

 

 

 

7,435

 

重組、剝離相關和其他成本 (3)

 

 

3,562

 

 

 

7,419

 

 

 

21,393

 

 

 

11,644

 

法律費用和和解款項 (4)

 

 

2,493

 

 

 

2,626

 

 

 

12,966

 

 

 

4,664

 

重大項目 (5)

 

 

444

 

 

 

1,248

 

 

 

1,604

 

 

 

4,964

 

管理費用 (6)

 

 

—

 

 

 

1,432

 

 

 

23,381

 

 

 

2,865

 

因 COVID-19 未經追還的相關成本

 

 

—

 

 

 

266

 

 

 

—

 

 

 

136

 

調整總計

 

$

26,657

 

 

$

19,606

 

 

$

112,892

 

 

$

32,984

 

調整後的EBITDA

 

$

139,142

 

 

$

149,427

 

 

$

269,640

 

 

$

264,705

 

 

(1)
代表給我們的某些管理人員和全職員工的非現金股份補償。截至2024年6月30日的三個月和六個月分別包括新股票授予計劃下完成 IPO 後授予的權益獎勵，分別爲 13.3 百萬和 21.4 百萬。截至2024年6月30日的六個月還包括之前未認定的與 2017 年股票計劃下的績效歸屬期權相關的股份補償費用，該股份補償費用在完成 IPO 後解除了限制。
(2)
代表與計劃的、完成的或終止的收購相關的交易成本，包括投行費用、法律盡職調查和相關文件費用、財務和會計盡職調查和文件、以及因收購整合而產生的一切設施整合、整合旅行或裁員等成本。這些成本還包括 IPO 操作費用中未能轉化爲資本化的110萬和550萬，截至2024年6月30日的三個月和六個月，分別相比之下，2023年6月30日的三個月和六個月的費用爲 0 百萬和 20 百萬；以及與收購整合有關的系統實施成本，截至2024年6月30日的三個月和六個月分別爲 10 百萬和 20 百萬，相比之下，截至2023年6月30日的三個月和六個月分別爲 50 百萬和 150 百萬。
(3)
代表與重組相關的活動有關的費用，包括關閉和相關許可證減值以及與確定的全企業或重要業務線成本節約措施有關的裁員費用。這些成本包括在2024年6月30日六個月內由於二級債務設施的熄滅而未攤銷的債務發行費用 1270 萬。這些成本還包括與2024年6月30日的三個和六個月相比，2023年6月30日的三個和六個月分別爲 380 萬和 600 萬的無形資產和其他投資減值費用爲 10 萬和 190 萬。
(4)
代表與某些 PharMerica 訴訟事項相關的和防禦成本，其中包括 Silver 事件。截至2024年6月30日的六個月中，這些成本包括與已改變的估計值相關的 Silver 事項的 500 萬美元的結算款項。有關更多信息，請參見本季度報告的未經審計的簡明合併財務報表和相關注釋中的註釋 10。
(5)
代表某些變革項目相關的成本，並且針對所呈現的期間。作爲研發成本計入資產的總賬系統遷移和相關的商業智能系統實施成本，在 ASC 350-40 中隨後按比例分攤，分別爲 2024 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份，分別相比之下，2023 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份爲 50 百萬和 100 百萬。總賬系統遷移和相關商業智能系統項目成本在 2024 年第二財季期間完成。藥房計費系統實施成本分別爲 2024 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份，分別相比之下，2023 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份爲 70 百萬和 110 百萬。藥房計費系統項目成本在 2024 年第二財季期間完成。 內部使用軟件，分別爲 2024 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份，分別相比之下，2023 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份爲 50 百萬和 100 百萬。總賬系統遷移和相關的商業智能系統項目成本在 2024 年第二財季期間完成。藥房計費系統實施成本分別爲 2024 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份，分別相比之下，2023 年 6 月 30 日的三個月份和六個月份爲 70 百萬和 110 百萬。藥房計費系統項目成本在 2024 年第二財季期間完成。

10

 

 

2024財季。2023年上半年遭受勒索軟件攻擊的響應成本爲其中的50萬美元，截至2023年6月30日的三個月和六個月分別爲50萬美元和250萬美元。
(6)
代表監管協議項下向經理支付的年度管理費用，以及由於完成IPO融資而終止監管協議而導致的2270萬美元的終止費用。完成IPO後所有管理費用均已停止。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

 

 

BrightSpring健康服務公司及其附屬公司

調整後每股收益協調錶

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月

(未經審計)

 

下表將攤薄後每股收益與調整後每股收益協調:

 

（以千爲單位的股數）

 

截至三個月的時間

 

 

截至2022年六月30日的六個月

 

 

 

2020年6月30日

 

 

2020年6月30日

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

攤薄後每股收益

 

$

0.10

 

 

$

0.03

 

 

$

(0.14

)

 

$

（0.15

)

非現金股權補償 (1)

 

 

0.07

 

 

 

0.01

 

 

 

0.20

 

 

 

0.01

 

收購、整合和交易相關費用 (1)

 

 

0.02

 

 

 

0.05

 

 

 

0.07

 

 

 

0.06

 

重組、資產剝離及其他費用 (1)

 

 

0.02

 

 

 

0.06

 

 

 

0.11

 

 

 

0.09

 

法律費用和和解 (1)

 

 

0.01

 

 

 

0.02

 

 

 

0.07

 

 

 

0.04。

 

重大項目 (1)

 

0.00

 

 

 

0.01

 

 

 

0.01

 

 

 

0.04。

 

管理費用 (1)

 

 

—

 

 

 

0.01

 

 

 

0.12

 

 

 

0.02

 

未經報銷的與COVID-19相關的費用 (1)

 

 

—

 

 

0.00

 

 

 

—

 

 

0.00

 

關於調整的所得稅影響 (2)(3)

 

 

(0.12

)

 

 

（0.04

)

 

 

淨現金單位成本

)

 

 

(0.07

)

調整後的每股收益

 

$

0.10

 

 

$

0.15

 

 

$

0.22

 

 

$

0.04。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用於計算攤薄後每股U.S. GAAP淨收益（淨虧損）的平均加權普通股數
208,987

 

 

117,875

 

 

 

126,449

 

 

 

186,523

 

 

 

用於計算攤薄後每股調整後淨收益（淨虧損）的平均加權普通股數

 

208,987
197,360

 

 

 

 

 

126,449

 

 

 

 

 

 

126,485

 
(1)
該調整反映了調整後的調整的每股影響，在調整後的調整的定義內反映。
(2)
非GAAP調整的所得稅影響是使用相應非GAAP調整的估計稅率計算的。
(3)
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，調整的所得稅影響包括與簽署解決協議相關的白銀事項的離散稅收益。

12