Pershing Square 美國有限公司。

第11大道787號，9樓^日 樓層：9

紐約，紐約市10019

二零二四年八月一日

透過 埃德加

投資管理部門，

美國證券交易委員會，

100 F 街, 東北區,

華盛頓特區20549。

注意： 大衛 ·L· 奧利克先生，高級法律顧問

（檔案編號。 333-276926； 811-23932）

尊敬的奧利克先生：

根據1933年修訂證券法下頒布的第477條規定（以下簡稱“該法”），Pershing Square USA有限公司（以下簡稱“本公司”）謹此恭請美國證券交易委員會（以下簡稱“SEC”）撤銷本公司關於發行普通股的註冊聲明表格N-2（存取編號0001193125-24-026301），以及各項附件和修改版，該申報書最初於2024年2月7日向公眾提交。證券法， Pershing Square USA有限公司（以下簡稱“本公司”）權益代理美國證券交易委員會（以下簡稱“SEC”）」提交給美國證券交易委員會（「 N-2 存取編號0001193125-24-026301 ， 在2024年2月7日公眾提交的公司普通股初次公開發行的註冊聲明書（以下簡稱“本申報書”）及其附件和修改版，申報書原來用於公司的普通股初次公開發行申報書。

公司已決定不追求與登記聲明相關的公開發行。聲明尚未被委員會宣布生效，亦未發行或銷售任何證券。因此，聲明的撤回符合第477(a)條規定，符合公眾利益和保護投資者的原則。

本公司承認有關申報登記表所繳付給委員會的費用將不予退款。然而，根據證券法下的457（p）條款，本公司恭請將所有與申報登記表有關的委員會費用存入本公司賬戶中，以抵銷未來任何申報登記表的申報費用。

根據第477條(b)條例，本公司明白此撤回登記聲明的申請將被視為已於本日生效，除非本公司在本日獲得來自委員會的通知指出該申請不會被批准，該通知需在本日之後15天之內收到。

如對本請求有任何問題，請聯繫公司律師事務所Sullivan & Cromwell LLP的William G. Farrar，聯繫電話為 212 558-4940。

真誠地,

(沙利文與克倫威爾律師事務所)

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