美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
（標記一） | |
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 | |
| 截至季度結束日期的財務報告 |
| 或者 |
根據1934年證券交易法第13或15（d）條的過渡報告 | |
| 過渡期從________________到__________________ |
委員會文件號。
(在其憲章中的)小企業發行人的名稱 |
| ||
（設立或組織的其他管轄區域） |
| （I.R.S.僱主識別號碼） |
937 Tahoe Boulevard, Suite 210（總部地址） Incline Village, Nevada 89451（郵政編碼）
(
公司電話號碼，包括區號
在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
每種類別的證券 | 交易標誌 | 名稱爲每個註冊的交易所: |
檢查發行人是否 (1) 在過去12個月(或申請人需要提交這些報告的較短期限內)依據交易所法案第13或15(d)條的規定提交了所有要求提交的報告；和 (2) 在過去90天中一直遵守此類申報要求。
請以複選標記指示註冊者是否在過去12個月內（或更短的期間）已經向根據法規S-t第405條規定提交和發佈每個交互式數據文件的公司網站（如有）提交併發佈了適用的交互式數據文件。
請用複選標記指示註冊人是大型高速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的報告公司還是新興成長公司。請參閱《交易所法》第120億.2條中「大型高速申報人」、「加速申報人」、「較小的報告公司」和「新興成長公司」的定義：
大型加速存取器 | ☐ | 加速申報人 | ☐ |
☒ | 小型報告公司 | ||
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| 新興增長型公司 |
如果是新興成長型公司，在選中複選標記的同時，如果公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則，則表明該公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則。☐
根據交易所法規120億.2規定，標誌着公司是否爲殼公司的複選標記：
是的
僅適用於公司發行人：
2024年7月1日，
IDAHO戰略資源有限公司
10-Q表格季度報告
季度期間
截至2024年6月30日結束
目錄
3 | |||
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| 財務報表 | 3 | |
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| 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 15 | |
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| 關於市場風險的定量和定性披露 | 18 | |
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| 控制和程序 | 18 | |
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19 | |||
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| 法律訴訟 | 19 | |
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| 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 19 | |
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| 優先證券違約 | 19 | |
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| 礦山安全披露 | 19 | |
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| 其他信息 | 19 | |
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| 展品 | 20 | |
| 2 |
| 目錄 |
第一部分 - 財務信息
項目1：基本報表
愛達荷州戰略資源有限公司 簡明合併資產負債表 （未經審計） | ||||||||
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| 6月30日 2024 |
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| 十二月三十一日 2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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應收黃金銷售款 |
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庫存 |
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合資企業應收賬款 |
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投資股權證券 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 |
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礦產財產，扣除累計攤銷額 |
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投資鹿皮黃金和白銀公司 |
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投資合資企業 |
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回收債券 |
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存款 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計費用 |
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應計工資和相關的工資支出 |
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應付票據，當期部分 |
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流動負債總額 |
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資產報廢債務 |
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長期應付票據 |
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長期負債總額 |
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負債總額 |
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承諾附註5和9 |
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股東權益： |
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優先股，沒有面值， |
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普通股，沒有面值， |
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累計赤字 |
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愛達荷州戰略資源公司股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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| $ |
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隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 3 |
| 目錄 |
愛達荷州戰略資源有限公司 簡明合併運營報表（未經審計） 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間
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| 2024年6月30日 |
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| 2023年6月30日 |
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| 三 月 |
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| 六 月 |
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| 三個月 |
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| 六個月 |
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收入： |
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產品的銷售 |
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總收入 |
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銷售成本： |
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銷售成本和其他直接生產成本 |
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折舊和攤銷 |
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總銷售成本 |
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毛利潤 |
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其他運營費用： |
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探索 |
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管理 |
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專業服務 |
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一般和行政 |
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處置設備的（收益）損失 |
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其他業務支出總額 |
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營業收入 |
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其他（收入）支出： |
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投資 Buckskin Gold and Silver, Inc. 的股權（收益）虧損 |
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扣除成本後的木材收入 |
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| ( | ) | |
股權證券投資虧損 |
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短期投資的收益 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他（收入）支出總額 |
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淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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歸屬於愛達荷戰略資源公司的淨收益 |
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普通股每股淨收益-基本 |
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加權平均未償普通股——基本 |
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攤薄後每股普通股淨收益 |
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已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
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隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 4 |
| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司。 未經審計的壓縮合並股東權益變動表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月
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| 普通股股份 |
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| 普通股金額 |
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| 累積赤字歸屬於愛達荷戰略資源公司 |
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| 非控制利益 |
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| 股東權益 |
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2023年1月1日的餘額 |
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新澤西磨坊合資創業公司非控制利益的出資 |
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發行普通股以換取現金，扣除發行成本後的淨額 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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新澤西磨坊合資創業公司非控制利益的出資 |
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6月份結餘2023年6月30日 |
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2024年1月1日的餘額爲 |
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新澤西磨坊合資公司非控股權益的貢獻 |
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發行普通股以換取現金，減去發行成本 |
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發行普通股以換取warrants |
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發行普通股以換取期權 |
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發行普通股以換取無現金期權 |
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| ( | ) |
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2024年3月31日餘額 |
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新澤西磨坊合資企業非控制股權貢獻 |
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發行普通股以換取現金，減去發行成本 |
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發行普通股以換取warrants行使 |
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發行普通股以行使股票期權 |
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發行普通股以行使無現金期權 |
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2024年6月30日結餘 |
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| $ | ( | ) |
| $ |
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隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 5 |
| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司。 （未經審計）簡明合併現金流量表 截至2024年6月30日和2023年的六個月期間
| ||||||||
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| 6月30日, |
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| 2024 |
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| 2023 |
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經營活動現金流量： |
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淨收入 |
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| $ |
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調整以將淨利潤調和爲經營活動提供的現金： |
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折舊和攤銷 |
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設備處置損失 |
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| ( | ) | |
資產退休責任的累積 |
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股權證券投資虧損 |
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短期投資收益 |
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| ( | ) |
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在白銀黃金公司的投資股權收入 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
經營性資產和負債的變化： |
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黃金銷售應收款 |
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| ( | ) |
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存貨 |
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合營公司應收款 |
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其他資產 |
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應付賬款及應計費用 |
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| ( | ) | |
應計工資及相關工資支出 |
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| ||
經營活動產生的現金流量淨額 |
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投資活動現金流量： |
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購置固定資產 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
設備按金 |
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| ( | ) |
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出售設備的收益 |
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礦產資產的增加 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
購買債券型的擔保金 |
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| ( | ) |
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| |
購買短期投資 |
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| ( | ) |
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出售股權證券投資的收益 |
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股權投資 |
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投資活動產生的淨現金流出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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籌集資金的現金流量： |
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普通股銷售收益，扣除發行成本 |
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普通股發行收益，用於行權的期權 |
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普通股發行收益，用於行權的股票期權 |
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| ||
付款的註記還本 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
應付款項的本金償還，關聯方 |
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| ( | ) | |
來自非控股權益的貢獻 |
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籌資活動產生的現金淨額 |
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現金及現金等價物淨變動額 |
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| ( | ) |
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現金及現金等價物期初餘額 |
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現金及現金等價物期末餘額 |
| $ |
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| $ |
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非現金投資和籌資活動: |
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存入資金用於購買設備 |
| $ |
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設備應付票據 |
| $ |
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礦產買賣的應付票據 |
| $ |
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隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 6 |
| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
1. 公司及重大會計政策
這些未經審計的中期彙總的經營報表是由愛達荷戰略資源公司（以下簡稱「IDR」，「愛達荷戰略」或「公司」）的管理層按照美國一般公認的會計原則編制的，用於中期財務信息。因此，它們不包括一般公認會計原則要求的所有完整合並財務報表所需的信息和腳註。根據公司管理層的意見，已經包括了爲了對中期彙總的經營報表作出公正陳述而認爲必要的所有調整（僅包括正常的週期性應計。
根據美國公認會計原則編制財務報表需要使用估值和假設值，這些因素影響了報告的資產和負債金額以及在報告期間披露的存在的可能性的資產和負債金額，此外影響了報告期間的收入和費用金額。這些估值和假設值的不確定性是公司財務報表編制中本質的。因此，實際結果可能與這些估值和假設值有所不同，這可能對公司的合併財務狀況和經營業績的報告金額產生重大影響。截止2024年6月30日的三個月和六個月的營業業績並不能代表截止到2024年12月31日的全年業績。
有關更多信息，請參閱於2023年12月31日截止的公司審計合併基本報表及附註，在於2024年3月25日提交給美國證券交易委員會的公司10-k表格中。
合併原則
簡明的綜合基本報表包括公司及其絕大部分擁有的子公司，即新澤西磨坊聯營公司（"NJMJV"）的帳戶。合併企業間的帳戶和交易被消除。由其他投資者持有的企業部分顯示在合併資產負債表和經營報表上，以非控股權益的形式。
收入確認
黃金營業收入確認和應收賬款-將黃金直接銷售給客戶的銷售額和應收賬款，是在履行服務義務並將產品控制權轉讓給客戶後記錄的。對於濃縮產品銷售，履行服務義務已完成，交易價格可以合理估計，收入一般在裝運時按預期結算月的估計遠期價格確認。由於從裝運到客戶和最終與客戶結算所經過的時間，估計了濃縮產品銷售的結算價格。以前記錄的銷售和應收賬款將根據估計的結算金屬價格進行調整，直到最終與客戶結清。對於來自金條和金屬的銷售，履行服務義務已完成，交易價格已知，收入將在向冶金廠商轉讓約定金屬數量的控制權時確認。
濃縮物品的銷售和應收賬款記錄時，扣除客戶因處理、精煉、冶煉損失和其他費用而協商的費用。根據合同條款，在出貨時估算費用，實際費用通常與估計值沒有實質性差異。客戶收取的費用包括每噸濃縮物的固定成本和價格上漲器。與銷售金塊和來自金塊的金屬有關的精煉、銷售和運輸成本在發生時記錄爲銷售成本。有關產品銷售的更多信息，請參閱附註4。
其他營業收入確認-採伐原木的收入在合同下的履約義務和木材轉讓均已完成時確認。在公司礦產資產中發現的木材銷售不屬於正常營運的一部分。
存貨
存貨以生產全成本或根據當前金屬價格估算的淨變現價值中的較低值表示。成本包括採礦、運輸和磨粉成本，包括適用的間接費用、折舊、遞耗和與運營活動相關的攤銷。成本根據礦石在生產過程中所處階段進行分配。供應存貨以成本或估計的淨變現價值中的較低值表示。
礦山勘探和開發成本
公司將勘探成本計入當期發生的費用。公司確定礦石儲量後，礦山開發階段開始，這是基於礦體是否可以經濟開發的判斷。開發階段發生的支出按延期開發成本資本化，包括對行車道、斜坡、提升井和相關基礎設施的成本。對於改善、改變或恢復主要開發資產的成本，使其壽命明顯延長，增加產能，或提高資產的效率或安全性的成本也納入資本。開發階段在礦石儲量的生產階段開始時結束。延期開發成本的攤銷使用按照單位投產法，在預期的操作壽命上計算，基於估計可回收的礦石盎司。
公允價值衡量
當需要以公允價值衡量資產或負債時，公司使用基於獨立、客觀證據水平的公允價值層次結構。公司確定公允價值層次中整體公允價值衡量所處的水平。在公允價值層次內的分類是基於對公允價值衡量具有重要影響的最低級別的輸入。第1級使用在活躍市場上的相同資產或負債的報價，第2級使用重要的其他可觀察輸入，第3級使用重要的不可觀察輸入。在期間中計入收益的總損益額歸因於仍在報告日期持有的那些資產和負債的未實現損益的變化。2023年12月31日，該公司持有以第1級報價價格衡量的股票投資，不需以公允價值衡量的負債。2024年6月30日，公司持有被分類爲第1級資產需要以公允價值衡量的國庫證券的短期投資，沒有需要按照重複性基礎進行公允價值衡量的負債。
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
1. 公司及重要會計政策（續）
關於對合營企業（「JV」）和權益法投資的會計處理
投資合資企業-對於公司持有超過50%投票權並對合資公司具有重大影響力的合資企業，按照非控股權益的表述進行合併。在確定是否存在重大影響力時，公司考慮其參與決策的政策以及其在創業公司管理委員會上的代表性。
對於公司沒有聯合控制或重大影響力的合資企業，採用成本法。對於那些各方之間存在聯合控制的合資企業，採用權益法，其中公司對合資企業的收益和損失包括在經營報告中的合資企業收益中，公司在其中的投資將相應調整。公司定期評估對合資企業的投資是否存在減值。如果管理層確定公允價值下降是非暫時性的，公司將減值投資並將減值損失計入經營業績。
股權法投資-公司投資於能夠行使重大影響力但並未控制的公司和合資企業，按照權益法會計處理。在確定是否存在重大影響力時，公司考慮其在決策方面的參與以及在治理機構中的代表性。根據權益法會計，被投資方的淨利潤或損失中的我們的份額將包括在綜合利潤表中的淨利潤（損失）中。我們會在發生事件或情況變化表明此類投資的賬面價值可能受損時評估權益法投資。如果確定權益法投資價值下降是非暫時性的，將在當期收入中記錄損失。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司對Buckskin Gold and Silver, Inc.（「Buckskin」）的普通股持有%採用權益法覈算（詳見附註10）。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司對每個合資企業和權益法投資的持股比例和會計方法如下：
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| 2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | |||||||||||||
JV/股權 |
| %所有權 |
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| 重大影響？ |
| 會計方法 |
| %所有權 |
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| 重大影響？ |
| 會計方法 | |||
NJMJV |
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| % |
| 是 |
| 合併後的 |
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| % |
| 是 |
| 合併後的 | |||
Butte Highlands JV, LLC |
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| % |
| 不 |
| 成本 |
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| % |
| 不 |
| 成本 | |||
巴克皮革 |
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| % |
| 是 |
| 股權 |
|
| % |
| 是 |
| 股權 | |||
重新分類
爲符合2024年財務報表的呈現，某些往期金額已重新分類。重分類對先前報告的淨損失、股東權益或現金流量無影響。
對股票證券的投資
股票投資通常以公允價值計量。股票的公允價值變動所導致的未實現收益和損失將在當期收益中確認。如果一項股票沒有可以確定的公允價值，我們可以選擇以其成本減去減值（如果有）再加上或減去由同一發行人的同一或相似投資中觀察到的價格變動引起的變化來計量該安防-半導體。在每個報告期結束時，我們會重新評估是否可以將沒有可以確定的公允價值的股票投資安防-半導體視爲成本減除減值，考慮減值因子是否存在以評估股票投資安防-半導體是否減值，如有減值，則記錄減值損失。在每個報告期結束時，由於公允價值變動導致的未實現收益和損失將在當期收益中確認。出售股票投資時，已實現的收益或損失將在當期收益中確認。
新的會計聲明
2023年8月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了會計準則更新（ASU）2023-05，業務組合-合營企業組建（專題805-60）：確認和初次計量，明確了合營企業組建的業務組合會計。ASU中的修訂旨在減少由於缺乏有關在單獨的財務報表中對合營企業組建的會計處理的權威指導而產生的實踐多樣性。修改還旨在澄清合營企業淨資產的初次計量，包括向合營企業貢獻的業務。該指南適用於所有參與合營企業組建的實體。修訂自2025年1月1日或之後的合營企業組建日期起生效。允許提前採納並對修訂進行追溯應用。我們預計新指南的採納不會對我們的合併財務報表和披露產生實質影響。
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，細分報告（主題280）：改進可報告細分披露，修改了可報告細分披露要求，包括在年度和中期基礎上披露增量細分信息。新的披露增強包括關於重要細分費用的披露，這些費用定期提供給首席運營決策者，幷包括在每個報告的細分利潤或損失數中，以及其他細分項目跨越細分營業收入到每個報告的細分利潤或損失數的細分項目。ASU 2023-07的修訂將於2023年12月15日後開始的財政年度生效，並於2024年12月15日後開始的財政年度中的中期生效，並以追溯方式應用。允許提前採納。我們目前正在評估此更新對我們的合併財務報表和披露的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09《所得稅（主題740）：改善所得稅披露》，修訂了有關有效稅率對賬和所支付所得稅的所得稅披露要求。ASU 2023-09的修訂適用於2024年12月15日之後開始的財政年度，並採用前瞻性原則。允許提前採納和回溯性應用修訂。我們目前正在評估此更新對我們的合併基本報表和披露的影響。
管理層認爲，如果目前採納任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則，對附帶的基本報表不會產生重大影響。
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
2. Going Concern
該公司目前通過在Golden Chest礦山進行的地下采礦獲利。公司過去成功地通過出售普通股、遠期黃金合同和債務籌集了所需的資本。由於盈利生產、股權銷售以及潛在的債務借款或重組，管理層認爲來自運營和現有現金的現金流足以進行計劃的業務並滿足未來12個月的合約義務。
3. 存貨
2024年6月30日和2023年12月31日，公司的存貨包括以下內容：
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| 2024年6月30日 |
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| 2023年12月31日 |
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濃縮礦存貨 |
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進行中 |
| $ |
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| $ |
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成品 |
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總濃縮品庫存 |
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供應品庫存 |
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礦山零部件和供應 |
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磨坊零件和物資 |
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核心鑽探用品和材料 |
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總供應品清單 |
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總費用 |
| $ |
|
| $ |
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4. 產品銷售
我們的產品包括我們賣給單一經紀商（H&H Metals）的黃金浮選精礦，以及我們賣給貴金屬精煉廠（Cascade Refining）的未經精煉的黃金白銀產品，即所謂的「多瑞」。截至2024年6月30日，已出售但尚未最終結算的金屬包括6,358盎司，其中2,666盎司以預定價格出售，其餘的3,692盎司暴露於未來價格波動之中。公司已就這些盎司的銷售收到了臨時付款，其餘金額反映在黃金銷售應收賬款中。截至2024年6月30日和2023年結束的三個月和六個月期間，按金屬類型的產品銷售情況如下：
|
| 2024年6月30日 |
|
| 2023年6月30日 |
| ||||||||||
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| 三個月 |
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| 六個月 |
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| 三個月 |
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| 六個月 |
| ||||
黃金 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
|
| $ |
| ||||
白銀 |
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|
|
|
|
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|
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|
|
|
| ||||
減少：熔鍊和精煉費用 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
總費用 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
2024年6月30日結束的三個和六個月份，按重要產品類型銷售情況如下：
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| 2024年6月30日 |
|
| 2023年6月30日 |
| ||||||||||
|
| 三個月 |
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| 六個月 |
|
| 三個月 |
|
| 六個月 |
| ||||
集中銷售給H&H金屬 |
| $ |
|
| $ |
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| $ |
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| $ |
| ||||
將金塊銷售給精煉廠 |
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|
|
|
|
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| ||||
總費用 |
| $ |
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| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
截至2024年6月30日，我們與H&H Metals和Cascade Refining簽訂的合同相關的黃金銷售應收賬款餘額爲$
5. 相關方交易
於2024年6月30日和2023年12月31日，未向關聯方應付票據。於2023年5月10日，公司支付了歐斐爾回購股權的剩餘金額，該公司由兩名公司高管和一名前高管擁有。
公司按月從一些關聯方租賃辦公空間。$
2024年6月30日 |
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| 2023年6月30日 |
| ||||||||||
三個月 |
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| 六個月 |
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| 三個月 |
|
| 六個月 |
| ||||
| $ |
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| $ |
|
| $ |
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| $ |
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
6. 聯營安排
NJMJV 協議
Butte Highlands JV, LLC
2016年1月29日，
7. 每股收益
每股淨利潤（虧損）是通過將扣除歸屬於非控股權益的淨額除以期間內流通在外的普通股的加權平均數計算得出的。稀釋的每股淨利潤（虧損）反映了通過股票期權、認股權證、和其他可轉換證券發行的普通股可能發生的潛在稀釋。這種普通股等效物會根據以下每個期間是否被納入或排除在稀釋每股淨利潤（虧損）的計算中：
|
| 2024年6月30日 |
|
| 2023年6月30日 |
| ||||||||||
|
| 三個月 |
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| 六個月 |
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| 三個月 |
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| 六個月 |
| ||||
每股攤薄淨收入（虧損）中包括的新增股份 |
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| ||||
期權 |
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股票購買認股權 |
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| - |
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| - |
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| ||||
潛在稀釋的股份已被排除在每股攤薄淨利潤之外，因爲包含它們會具有反稀釋效果： |
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期權 |
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| - |
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| - |
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股票購買認股權 |
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| - |
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|
| - |
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| ||
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| - |
|
|
| - |
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| ||
8. 物業、廠房和設備
2024年6月30日和2023年12月31日的固定資產、廠房和設備如下所示：
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| 2024年6月30日 |
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| 2023年12月31日 |
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加工廠 |
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土地 |
| $ |
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| $ |
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建造業 |
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設備 |
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減少已計提折舊額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
Total mill |
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建築和設備 |
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建築 |
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設備 |
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減少已計提折舊額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
總建築和設備 |
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土地 |
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Bear Creek |
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BOW |
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吉利 |
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水位上升 |
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三文魚產地 |
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總土地 |
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總費用 |
| $ |
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| $ |
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
9. 礦產屬性
2024年6月30日和2023年12月31日的礦產性質如下：
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| 2024年6月30日 |
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| 2023年12月31日 |
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黃金寶箱 |
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礦業權 |
| $ |
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| $ |
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製造行業 |
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總黃金寶箱 |
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新澤西州。 |
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麥金利-帝王 |
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Butte Gulch |
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Potosi |
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Park 銅/黃金 |
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Eastern 科創板 |
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減少累計攤銷 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
總費用 |
| $ |
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| $ |
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2024年2月，公司購買了地表權，隨後取消了與賣方之前協議中的淨利潤轉讓權。
截至2024年6月30日和2023年，爲Golden Chest礦山的坡道工程而資本化的利息費用如下。
2024年6月30日 |
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| 2023年6月30日 |
| ||||||||||
三個月 |
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| 六個月 |
|
| 三個月 |
|
| 六個月 |
| ||||
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
10. 應付票據
2024年6月30日和2023年12月31日，應付票據如下：
|
| 6月30日 2024 |
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| 截至12月31日公允價值 2023 |
| ||
位於愛達荷州薩蒙的建築，60個月付款通知 |
| $ |
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| $ |
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Butte Gulch空置礦產，%利息，截至2027年1月按月僅需支付利息$ |
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Resemin Muki Bolter，36個月應付款項， |
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Paus 2 yd LHD，60個月應付款項， |
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| ||
Paus 2 yd LHD，60個月應付款項， |
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| ||
CarryAll運輸，36個月應付款項 |
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| ||
CarryAll運輸，36個月應付款項 |
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| ||
兩個CarryAll運輸，36個月應付款項 |
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| ||
CarryAll運輸，36個月應付款項 |
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| ||
兩臺CarryAll運輸車，48個月應付票據， |
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| ||
CarryAll運輸車，48個月票據應付， |
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Sandvik LH203 LHD，36個月應付票據， |
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Sandvik LH202 LHD，36個月應付票據， |
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Doosan空壓機，36個月應付票據， |
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小松WX04裝載機，24個月應付票據， |
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卡特彼勒306挖掘機，48個月應付票據， |
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| ||
卡特彼勒R1600裝載機，48個月應付票據， |
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小松R1600裝載機剷鬥，24個月應付款項， |
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卡特彼勒AD30地下卡車，40個月應付款項， |
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卡特彼勒259D3小型裝載機，36個月應付款項， |
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SBA經濟損失災難（「EIDL」）貸款30年期票據， |
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2022款道奇小羊, 75個月票據支付， |
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2016款道奇小羊, 75個月票據支付， |
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2020款福特Transit麪包車, 72個月票據支付， |
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2024年 道奇Ram，60個月期限的應付款項， |
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所有應付票據總額 |
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一年內到期 |
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一年後到期 |
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| $ |
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除了SBA EIDL貸款外，所有板塊均以與每張票據相關聯的物業或設備作爲抵押。截至2024年6月30日到期的應付票據的未來本金償還額如下:
截至6月30日的12個月 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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2030 |
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此後 |
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總費用 |
| $ |
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
11. 投資於Buckskin
對Buckskin的投資使用權益法進行覈算，結果確認了虧損的投資的權益價值變化
12. 股東權益
股票發行活動
2024年上半年，公司發行普通股如下：
| · | 賣出股票 |
| · | 已發行； |
| · | 已發行； |
| · | 已發行； |
未行使的股票認購權仍然有效
購買認股權證的活動如下： |
| 數量 權證 |
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| 行權價格 |
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截至2022年和2023年12月31日結餘 |
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| $ |
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行使 |
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| ( | ) |
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| $ |
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2024年3月31日餘額 |
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| $ |
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行使 |
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| ( | ) |
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| $ |
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2024年6月30日結餘 |
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這些權證將會以下列方式到期： |
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13. 期權
在截至2024年和2023年6月30日結束的六個月內，沒有授予任何股票期權。
公司股票期權的交易情況如下：
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| 的數量 選項 |
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| 加權平均行使價 |
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2022 年 12 月 31 日餘額 |
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被沒收 |
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2023 年 12 月 31 日餘額 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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餘額 2024 年 3 月 31 日 |
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已鍛鍊 |
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截至 2024 年 6 月 30 日仍處於未完成狀態且可行使 |
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2024年6月30日結束的三個和六個月期間，
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| 目錄 |
愛達荷戰略資源公司
未經審計的簡明合併財務報表註釋
14. 公允價值衡量
公司根據ASC 820《公允價值衡量》對其金融工具進行會計處理。截至2024年6月30日止六個月，金融資產或負債在Level 1、2或3類別之間沒有重新分類。
以下是公司在2024年6月30日需要根據公允價值進行定期衡量的財務資產和負債清單，以及它們在層次結構中的分類情況：
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| 1級 |
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| 2級 |
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| 三級 |
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| 總計 |
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資產 |
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短期投資 |
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以下是公司需要按照可重複計量要求以公允價值計量的財務資產和負債清單，以及它們在2023年12月31日時被分類到的層次內。
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| 一級 |
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| 二級 |
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| 三級 |
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| 總計 |
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資產 |
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股權投資 |
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15. Subsequent Events
2024年6月30日後,
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| 目錄 |
前瞻性聲明
本表格中包含的某些聲明，包括財務狀況和經營成果管理討論與分析以及有關市場風險的定量和定性披露，旨在受到1933年證券法第27A節和修訂後的證券交易法1934年第21E節規定的安全港的保護。我們的前瞻性聲明包括我們對未來結果、業績、訴訟結果、前景與機遇，包括儲量和其他礦化的當前期望和預測。我們試圖通過使用諸如「可能」、「將」、「期望」、「預期」、「相信」、「打算」、「感覺」、「計劃」、「估計」、「項目」、「預測」和類似表達來識別這些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明基於我們目前掌握的信息，是在好心和合理基礎上表述的。然而，我們的前瞻性聲明受到許多風險、不確定因素和其他因素的影響，可能導致我們的實際結果、業績、前景或機遇與這些前瞻性聲明中所表述的或暗示的有實質區別。
這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於，我們2023年10-k表格的第I部分第1A條--風險因素和本10-Q表格的第II部分第1.A節--風險因素中所列明的內容。鑑於這些風險和不確定性，讀者被警告不要過分依賴我們的前瞻性聲明。所有後續書面或口頭的前瞻性聲明，歸因於愛達藥業或代表我們行動的人，在其整體上均受到這些警示性聲明的明確限制。除非根據聯邦證券法的要求，我們不打算更新或修訂任何前瞻性聲明，無論是因爲新信息、未來事件還是其他原因。
第2項目：管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析經營
運營計劃
愛達荷州戰略是一家黃金生產商和關鍵礦物/稀土元素（"REE"）勘探公司，專注於多樣化資產組合和來自運營活動的現金流。其礦產組合位於北愛達荷州科爾德藍山礦業地區和北愛達荷州埃爾克城地區的歷史上生產白銀和黃金的地區，以及位於中愛達荷州索爾蒙市附近的歷史上的稀土-釷帶。
公司的控件計劃是在考慮企業管理開支的同時，隨着時間的推移產生正現金流，增加黃金產量和資產基礎。 公司管理層致力於利用其內部技術和運營技能，建立一系列生產礦山和銑礦作業，重點放在黃金生產和稀土元素勘探上。
公司的黃金物業包括：黃金箱礦山（目前正在生產），以及新澤西磨坊（擁有大部分股權利益），以及東部科創板勘探物業和其他較不先進的物業。公司在其黃金物業方面的主要重點是繼續增加黃金箱礦山的產量，並尋求將現金流重新投資到黃金箱礦山、新澤西磨坊，並進一步加強對黃金箱礦山附近的勘探工作，以及其稀土元素物業。
除了其黃金資產外，愛達荷戰略還在愛達荷州擁有三個稀土元素勘探項目，分別爲萊姆希山口、金剛石溪和礦山山。在觀察行業動態並對長期國內關鍵礦產供應和需求趨勢影響事件做出早期響應後，該公司戰略性擴展到稀土元素板塊，也有助於多樣化其資產。公司認爲，隨着電動車輛電氣化、軍工支出以及對美國國內關鍵礦產供應鏈安全的重新關注，預期對這些元素的需求可能有利於國內持有此類資產的人。公司還認爲，在愛達荷州增加已被認可的稀土元素土地持有方面具有先發優勢。截至目前，愛達荷戰略在其稀土元素項目上進行了多項勘探計劃，包括在公司擁有的19,090英畝土地上的鑽探、挖掘、取樣和確定某些區域地圖。
愛達薈戰略已經能夠展示和利用其在黃金寶庫的礦業、選礦和勘探方面的業績和經驗，與不同州政府機構、高校、國家實驗室以及其他政府和非政府實體建立關係，推動其稀土元素勘探活動在多個方面取得進展。愛達薈戰略計劃繼續尋找額外的合作伙伴，尋求推動美國國內稀土元素供應鏈發展的互惠解決方案。
重要會計估計
除了我們對資產折舊金額的估計外，還有兩個關鍵的會計估計。我們加工和濃縮品庫存中含有的黃金盎司數量是基於礦石加工時進行的化驗，而已發運的含金濃縮品中所含的黃金盎司數量是基於發運前進行的化驗，不過需要在精煉廠進行最終化驗，這些發運還受到在我們發運日期和估計的實際最終結算日期之間黃金價格波動的影響。此外，我們資產負債表上的復墾債券義務是基於恢復和整治我們所需物業未來成本的估算，並根據我們的許可證要求，在我們結束運營時可能會有不同。
我們的濃縮銷售有時涉及可變考慮因素，因爲它們可能會受到運輸時金屬價格和最終結算價格之間變化的影響。但我們可以合理估計運輸時濃縮銷售的交易價格，使用預期結算月份的遠期價格，並且之前記錄的銷售額和應收賬款會根據估計的結算金屬價格進行調整，直到最終結算以用於財務報告目的。包含在濃縮銷售中的嵌入式衍生金融工具會在最終結算之前每個期間通過損益調整公允價值。在最終結算批次時，我們濃縮應收賬款幾乎不太可能發生重大的營業收入反轉。因此，我們使用預期價值法來定價濃縮，直到最終結算日期到來時，最終的交易價格才會確定。截至2024年6月30日，已銷售但尚未最終結算的金屬包括6,358盎司，其中2,666盎司以預定價格出售，剩下的3,692盎司暴露於未來價格變動。公司已收到對這些盎司銷售的暫定付款，剩餘金額反映在黃金銷售應收賬款中。
| 15 |
| 目錄 |
我們資產負債表上的資產退休義務和資產是基於我們在操作停止後根據許可要求回收和修復財產的未來成本估算，當我們停止運營時可能會有所不同。2024年6月30日，我們審查了2023年12月31日的估算，即需要機器和工時成本可能需要把我們的財產放在我們停止運營時許可所需的控件條件的情況。2024年6月30日的估算成本爲Golden Chest礦區的104,000美元，New Jersey礦山和磨坊的224,000美元。爲了進行估算，我們評估了預期年限和成本，最初與現在所發生的費率相當。預期現值技術用於估計負債的公允價值。這包括將今天估計的成本通脹至未來以適當的通貨膨脹率，然後使用經過信用調整的無風險利率貼現通脹的成本。在承認負債後，相關的長期資產賬面金額將相應增加。負債在一段時間內通過定期計入收益來計提。此外，資產退休成本將在相關資產的預期壽命內攤銷。我們每年增加一次負債，並在相關資產的預估壽命內攤銷，這將導致我們每年的淨利潤總額減少。由於修訂未貼現現金流的時間或金額而導致的變化被認可爲資產退休義務的賬面金額的增加或減少，並作爲相關長期資產賬面金額的一部分進行資本化。未貼現估計的現金流量金額的上調使用當時的信用調整的無風險利率進行貼現。未貼現估計的現金流量金額的下調使用承認原始負債時存在的信用調整的無風險利率進行貼現。公司每年審查一次資產退休義務，除非確定需要進行其他處理。另外，公司在合理可估計時會遞延與環保修復義務相關的費用。
2024年第二季度的重點包括：
REE勘探
| · | 與各實驗室、高校和合作夥伴繼續討論，以推動對愛達荷州稀土礦物學和更廣泛的礦產儲量的理解。 |
金寶箱/運營
| · | 在黃金寶庫，地下采礦的礦石總量約爲11,500噸，所有噸位均來自H-Vein礦室。 |
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| · | 本季度共放置了3,230立方米的膠結充填料（「CRF」），創下了新的季度記錄。主訪問坡道（「MAR」）及相關的巷道和提升井在本季度推進了約100米。 |
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| · | 截至2024年6月30日的季度，公司在新澤西鍋爐處理了總計9,260幹公噸（「dmt」）的物料，進料品位爲10.29克/噸金，金的回收率爲93.6%。 |
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| · | 第二季度開展了既有地下鑽探，又有表層取芯鑽探的勘探項目。地下鑽探重點是探索克隆達克(Klondike)區域和H脈潛在的北行走向。表層鑽探開始於Butte Gulch，計劃在第三季度移至黃金之箱的北部地區。 |
經營結果
本季我們的財務表現如下總結：
| · | 營業收入分別從2023年6月30日和2024年6月30日結束的三個月期間的$3,236,515增加到$6,125,382，同比增長89.3%；截至2023年6月30日和2024年6月30日結束的六個月期間，年初至今的營業收入分別從$6,578,111增加到$12,024,320，同比增長82.8%。營業收入的增長主要是由於與之前期間相比黃金產量增加以及生產的金價平均價格較高。預計黃金產量將在今年剩餘時間保持在大致這個水平，因爲在H-Vein上的採礦持續進行。 |
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| · | 銷售毛利潤佔營業額比例從2023年第二季度的24.5%增加到2024年第二季度的50.2%。截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的六個月期間，毛利潤佔銷售額比例從25.2%增加到49.2%。 |
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| · | 探索費用在2024年6月30日結束的三個月和六個月期間均增加，與2023年同期相比，這是由於公司Golden Chest礦山地表和地下鑽探活動增加。鑽探預計將持續到第三季度，這可能導致探索費用相對於之前的期間增加。 |
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| · | 截至2024年6月30日結束的三個月期間，營業收入爲$2,095,596，比2023年第二季度的$289,987增加了$1,805,609。截至2024年6月30日結束的六個月期間，$4,237,569的營業收入較2023年同期增加了$3,934,559。 |
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| · | 其他收入從2023年第二季度的$5,835增加到相同的2024年同期的$39,326，增加了$33,491。其他收入從截至2023年6月30日的六個月期間的$36,998增加到2024年同期的$53,167，增加了$16,169。增加主要是由於公司短期投資帳戶現金餘額較高，產生的利息收入和國債收益增加。 |
16 |
| 目錄 |
| · | 淨利潤從2023年6月30日結束的爲期三個月的淨利潤295,822美元增加了1,839,100美元，到2024年6月30日結束的爲期三個月的淨利潤爲2,134,922美元。淨利潤從2023年6月30日結束的六個月期間的淨利潤340,008美元增加了3,950,728美元，到2024年同期的淨利潤爲4,290,736美元。 |
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| · | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間的綜合淨利潤包括以下非現金費用：折舊和攤銷957,718美元（2023年爲671,079美元），設備處置損失7,431美元（2023年爲224美元），資產退休義務增值9,226美元（2023年爲7,856美元），權益證券投資損失453美元（2023年爲2,880美元），短期投資收益21,862美元（2023年無），在Buckskin投資的股權收益278美元（2023年爲1,357美元）。 |
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| · | 2024年6月30日結束的爲期三個月的每盎司現金成本與2023年同期相比基本持平。至2024年6月30日結束的六個月期間，由於生產盎司數量增加了55.2％，每盎司現金成本大幅下降。 |
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| · | 由於金色胸部礦山的地下和地表鑽探的勘探成本增加，以及來自鉛漿回填設備存款的更高維持資本，2024年6月30日結束的爲期三個月的所有持續成本每盎司增加，相比於2023年同期。至2024年6月30日結束的六個月期間，由於探明和維持資本的增加大體上被增加的生產所彌補，所有持續成本略微減少，相比於2023年6月30日結束的六個月期間。 |
現金成本和所有板塊持續成本（"AISC"）與普遍公認的會計原則（"GAAP"）協調
銷售成本和其他直接生產成本、折舊、減值和攤銷（依照普通會計準則GAAP）與每盎司現金成本和每盎司全成本（非依照普通會計準則）的協調。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年公司黃金生產的三個月和六個月期間，成本銷售和其他直接生產成本以及折舊、減值和攤銷之間最爲可比的GAAP指標與每盎司現金成本和每盎司全面維持成本的調解。
每盎司現金成本是我們用來衡量運營績效的重要指標。每盎司AISC是我們用來評估前期開發、勘探、復墾和維持資本成本後的淨現金流的重要指標。目前礦業中使用的當前GAAP措施，例如營業成本，並未捕捉到用於發現、開發和維持黃金生產所發生的所有支出。
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| 2024年6月30日 |
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| 2023年6月30日 |
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| 三個月 |
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| 六個月 |
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| 三個月 |
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| 六個月 |
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銷售成本和其他直接生產成本以及折舊及攤銷 |
| $ | 3,051,957 |
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| $ | 6,112,658 |
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| $ | 2,442,932 |
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| $ | 4,918,929 |
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折舊和攤銷 |
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| (455,930 | ) |
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| (957,718 | ) |
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| (343,042 | ) |
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| (671,079 | ) |
濃縮品庫存變化 |
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| 30,224 |
|
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| 110,069 |
|
|
| (109,648 | ) |
|
| (36,979 | ) |
現金成本 |
| $ | 2,626,251 |
|
| $ | 5,265,009 |
|
| $ | 1,990,242 |
|
| $ | 4,210,871 |
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勘探 |
|
| 620,056 |
|
|
| 887,904 |
|
|
| 207,369 |
|
|
| 480,811 |
|
稀土元素勘探成本較少 |
|
| (70,381 | ) |
|
| (157,526 | ) |
|
| (122,760 | ) |
|
| (334,358 | ) |
維持資本金 |
|
| 484,092 |
|
|
| 929,748 |
|
|
| 214,107 |
|
|
| 334,856 |
|
ZSCALER, INC. |
|
| 179,456 |
|
|
| 340,119 |
|
|
| 123,765 |
|
|
| 387,063 |
|
較少股票補償和其他非現金項目 |
|
| (9,262 | ) |
|
| (16,832 | ) |
|
| 514 |
|
|
| (9,155 | ) |
全成本維持費 |
| $ | 3,830,212 |
|
| $ | 7,248,422 |
|
| $ | 2,413,237 |
|
| $ | 5,070,088 |
|
按盎司生產分割 |
|
| 2,903 |
|
|
| 6,019 |
|
|
| 2,152 |
|
|
| 3,877 |
|
每盎司現金成本 |
| $ | 904.67 |
|
| $ | 874.73 |
|
| $ | 924.83 |
|
| $ | 1,086.12 |
|
每盎司全成本 |
| $ | 1,319.40 |
|
| $ | 1,204.26 |
|
| $ | 1,121.39 |
|
| $ | 1,307.73 |
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財務狀況和流動性方面
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| 截至6月30日止六個月 |
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淨現金流提供（使用）： |
| 2024 |
|
| 2023 |
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經營活動 |
| $ | 5,209,442 |
|
| $ | 1,143,346 |
|
投資活動 |
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| (8,212,803 | ) |
|
| (869,741 | ) |
籌資活動 |
|
| 2,517,619 |
|
|
| 318,382 |
|
現金及現金等價物淨變動額 |
|
| (485,742 | ) |
|
| 591,987 |
|
現金及現金等價物期初餘額 |
|
| 2,286,999 |
|
|
| 1,638,031 |
|
現金及現金等價物期末餘額 |
| $ | 1,801,257 |
|
| $ | 2,230,018 |
|
公司目前從黃金寶藏礦井地下盈利生產。在過去，公司成功地通過普通股銷售、遠期黃金合同和債務籌集了所需資本。由於盈利生產、股權銷售和潛在的債務借款或重組，管理層相信，來自經營活動和現有現金的現金流足以執行計劃的運營，並滿足未來12個月的合同義務。
| 17 |
| 目錄 |
第3項：關於市場風險的定性和定量披露
對於小型報告公司，此操作不是必需的。
第4項：控制和程序
披露控制程序
2024年6月30日，我們的副總裁，同時也擔任首席財務官，根據1934年證券交易所法案第13a-15(e)條規定，評估了我們披露控制和程序的設計和操作的有效性，這些披露控制和程序旨在確保公司在根據交易所法案提交的報告中需要披露的信息被記錄、處理、彙總和報告，並在證券交易委員會規則和表格規定的時間期限內報告。
根據該評估，結論是截至2024年6月30日，我們的披露控制是有效的，以確保與證券交易委員會的及時報告。具體來說，公司的企業治理和披露控制和程序提供了合理的保證，要求的報告在我們向證券交易委員會提交的定期報告中及時準確地報告。
2019年10月28日，Alamo在監督下進行特定計劃的DQ測試，本次測試是DQ實施計劃的一部分。
2024年6月30日結束的季度內部財務報告未發生實質性變化。
| 18 |
| 目錄 |
第二部分-其他信息
第1項法律訴訟
無。
項目2. 無註冊出售股票和使用收益
公司證券申報人的權利確定文件，以及公司流通普通股所證明的權利都沒有被修改、限制或限定。
2024年第二季度，29763股普通股以166,673美元的淨收益發行給未行使的認股權證。21429股普通股以120,002美元的淨收益發行給未行使的期權，同時86481股普通股以無現金行使的形式發行給未行使的期權。
公司依賴於《1933年證券法修正案》第4(a)(2)節和D規則506(b)中規定的交易豁免。普通股屬於受限證券，在未向證券交易委員會註冊或者免於《1933年證券法修正案》登記要求的情況下，不得公開出售。
第三部分。對高級證券的違約情況。
該公司沒有未償老年證券。
第4項.礦山安全披露
關於礦山安全違規或其他監管事項的信息，根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(a)條及S-K法規第104條的要求，已包含在附件95億美元的報告中。
第5項其他信息
無。
| 19 |
| 目錄 |
展品6. 陳列品
展示資料
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101.INS* |
| XBRL實例文檔 |
101.SCH* |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
Inline XBRL擴展計算關係文檔 |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* |
| XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB* |
| XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
101.PRE* |
| XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
*隨此提交。
| 20 |
| 目錄 |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
| IDAHO戰略資源有限公司 | |||
| 通過： | /s/ John Swallow | ||
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| John Swallow, | |
| 其：總裁和致富金融(臨時代碼)執行官 | |||
| 日期：2024年7月30日 | |||
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| 簽署： | /s/ Grant Brackebusch |
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| Grant Brackebusch, |
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| 其: 副總裁兼致富金融(臨時代碼) 官員 |
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| 日期：2024年7月30日 |
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| 21 |