(所在州或其他司法管轄區)
成立或組織的州）
（美國國內國稅局僱主
唯一識別號碼）
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
（在以下選項中加上一個）
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 |
截至2022年1月31日的季度期
或者
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書 |
委員會文件號
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
|
||
(所在州或其他司法管轄區) 成立或組織的州） |
（美國國內國稅局僱主 唯一識別號碼） |
，（主要行政辦公地址）
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
在法案第12(b)條的規定下注冊的證券：
每一類的名稱 |
交易標誌 |
在其上註冊的交易所的名稱 |
請在以下方框內打勾，以指示註冊人是否（1）已在過去12個月內（或在註冊人需要提交此類報告的較短期間內）提交了交易所法案第13或15（d）條規定的所有要求提交的報告，並且（2）在過去90天內一直需要遵守提交要求。
☑ 否 ☐
請在複選框中指示，註冊者是否已在過去12個月內（或註冊者需要提交此類文件的較短期間內），按照S-T條例第405條規定要求提交每個互動數據文件。
請通過打「√」號在以下選項中指示公司是否是大型快速申請者（Large accelerated filer）、加速申請者（Accelerated filer）、非加速申請者（Non-accelerated filer）、較小的報告公司（Smaller reporting company）、或新興成長公司（Emerging growth company）。請參見交易所法案120億.2規定中「大型快速申請者」、「加速申請者」、「較小報告公司」和「新興成長公司」的定義。
☑ |
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加速文件提交人 |
☐ |
非加速文件提交人 |
☐ |
|
較小的報告公司 |
|
新興成長公司 |
|
|
如果是新興增長企業，請勾選是否選擇不使用擴展過渡期，在符合交易所法第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則的合規方面遵循。☐
請在勾選符號上註明本公司是否爲外殼公司（在證券交易法12b-2規定中定義）。是 ☐ 否
截至2024年7月12日，登記人有
第一部分 - 財務信息
項目1.基本報表
華高公司。
基本報表
（金額單位：百萬美元，除每股數據外）
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金及現金等價物 |
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$ |
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應收款項，淨額 |
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淨存貨 |
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合同資產 |
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預付和其他流動資產 |
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總流動資產 |
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物業、廠房和設備，淨值 |
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租賃權資產，經營 |
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租賃權資產，融資 |
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延遲所得稅 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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對未納入合併範圍的企業投資 |
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其他 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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應計負債 |
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合同負債 |
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租賃負債的當前部分 |
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開多次數 |
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應計所得稅$39,614 |
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流動負債合計 |
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長期債務 |
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租賃負債 |
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延遲所得稅 |
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其他負債 |
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負債合計 |
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股東權益: |
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普通股 - 面值 $ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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赤字 |
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公司總股東權益 |
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非控制權益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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$ |
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||
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
2
華高公司。
綜合損益表（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
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三個月之內結束 |
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銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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|
2023 |
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營業收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
營業收入成本 |
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毛利潤 |
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銷售、一般及行政費用 |
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營業利潤 |
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利息和財務成本 |
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( |
) |
利息收入 |
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未納入關聯公司的股權收益 |
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其他費用，淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得稅前淨利潤 |
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所得稅費用 |
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淨收入 |
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歸屬於非控制權益的淨收益（虧損） |
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( |
) |
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( |
) |
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歸屬公司的淨利潤 |
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$ |
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$ |
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$ |
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每股歸屬公司的淨利潤: |
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基本 |
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稀釋的 |
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每股現金分紅 |
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加權平均股數： |
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基本 |
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稀釋的 |
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請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
3
華高公司。
綜合收益合併財務報表（未經審計）
（以百萬計）
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三個月之內結束 |
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銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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貨幣轉換差異 |
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( |
) |
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衍生金融工具變動（稅後淨額） |
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( |
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( |
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定義利益計劃變化，稅後淨利潤 |
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( |
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( |
) |
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綜合收益 |
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應歸屬於少數股東的綜合收益（損失） |
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( |
) |
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( |
) |
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公司可歸屬綜合收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
4
華高公司。
綜合現金流量表（未經審計）
（以百萬計）
|
|
銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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經營活動現金流量： |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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調整淨利潤以便與提供的現金淨額協調 |
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折舊和攤銷 |
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庫存損失預備金 |
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延遲所得稅 |
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( |
) |
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聯營企業的權益收益 |
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( |
) |
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( |
) |
來自非合併聯營企業的股息 |
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— |
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以股票爲基礎的報酬計劃 |
|
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業務出售獲利 |
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( |
) |
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— |
|
其他，淨額 |
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( |
) |
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運營資產和負債的變動，淨額的收購和處置： |
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應收賬款 |
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( |
) |
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存貨 |
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( |
) |
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合同資產 |
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( |
) |
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|
( |
) |
預付和其他流動資產 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應付賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應計負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合同負債 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應付所得稅 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他資產/負債，淨額 |
|
|
( |
) |
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經營活動產生的淨現金流量 |
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$ |
( |
) |
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投資活動現金流量： |
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購買固定資產 |
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( |
) |
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( |
) |
業務收購，扣除現金收購的淨額 |
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業務剝離，扣除處置現金 |
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|
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|
— |
|
|
其他 |
|
|
|
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投資活動產生的淨現金流出 |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
籌集資金的現金流量： |
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|
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透過授信額度和其他債務進行借款 |
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|
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用於償還授信額度和其他債務 |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
支付現金分紅派息 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
股份回購 |
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|
( |
) |
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— |
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融資租賃 |
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( |
) |
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|
( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
籌集資金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
現金匯率影響 |
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( |
) |
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( |
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現金及現金等價物淨增加額 |
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( |
) |
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現金及現金等價物期初餘額 |
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現金及現金等價物期末餘額 |
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|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
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|
||
補充現金流信息披露： |
|
|
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|
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|
||
期間中的現金支付： |
|
|
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利息 |
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|
|
$ |
|
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所得稅 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
5
華高公司。
股東權益合併附註（未經審計）
（以百萬計）
|
|
已發行股票 |
|
|
普通股 |
|
|
額外的 |
|
|
累積的 |
|
|
留存收益 |
|
|
總費用 |
|
|
非控制權益 |
|
|
總費用 |
|
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2023年12月31日結餘爲 |
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( |
) |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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— |
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現金分紅，$ |
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— |
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Filing Date |
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以股票爲基礎的報酬計劃 |
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發行的普通股票 |
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預提稅款 |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
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— |
|
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2024年3月31日結存餘額 |
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( |
) |
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淨收入 |
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( |
) |
|
|
|
|||
其他綜合損失 |
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
現金分紅，$ |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
( |
) |
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( |
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|
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— |
|
|
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Filing Date |
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( |
) |
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— |
|
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
以股票爲基礎的報酬計劃 |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
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股份回購 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
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— |
|
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2024年6月30日餘額 |
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已發行股票 |
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普通股 |
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額外的 |
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累積的 |
|
|
留存收益 |
|
|
總費用 |
|
|
非控制權益 |
|
|
總費用 |
|
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2022年12月31日結存餘額 |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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淨收入 |
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其他綜合收益，淨額 |
|
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現金分紅，$ |
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— |
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— |
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— |
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以股票爲基礎的報酬計劃 |
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發行的普通股票 |
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預提稅款 |
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其他 |
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2023年3月31日的餘額 |
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淨收入 |
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其他綜合收益，淨額 |
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現金分紅，$ |
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以股票爲基礎的報酬計劃 |
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其他 |
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2023年6月30日的餘額 |
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請參閱未經審核的合併財務報表註釋。
6
華高公司。
合併財務報表附註（未經審計）
1. 報表編制依據
華高公司（「NOV」或「公司」）附屬的未經審計的合併基本報表呈現的信息符合美國通用會計準則（「GAAP」）的中期財務信息要求以及10-Q表格的指引和S-X條例的適用規則。這些基本報表不包括符合GAAP關於完整合並基本報表所需的所有信息或附註，應與公司2023年度10-K表格中包含的經過審計的合併基本報表及附註一起閱讀。爲符合當期呈現的要求，需要對之前期間的財務信息進行一定的重新分類。
據我們的意見，合併基本報表包括一切調整，除非另有披露，這些調整爲正常經常性的，以便公允呈現中期業績。截至2024年6月30日的三個月和六個月的運營結果並不一定能預示全年的結果。
根據GAAP編制財務報表需要管理層進行影響報告日資產、負債及報告期間營業收入和費用的計量假設和估計。實際結果可能會與這些估計不同。
由於這些工具的短期到期日，現金及現金等價物，應收款項和應付款項的公允價值大致與其申報價值相同。長期債務的公允價值詳見註釋9，衍生金融工具的公允價值詳見註釋12。
2.存貨淨額
存貨包括（以百萬計）：
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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原材料及用品 |
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在製品 |
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成品和購買產品 |
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減：存貨準備 |
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總費用 |
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3. 應計費用
應計負債主要包括（以百萬計）:
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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補償 |
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供應商費用 |
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稅款（非收入） |
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擔保 |
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保險 |
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佣金 |
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衍生工具的公允價值 |
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利息 |
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其他 |
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總費用 |
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7
4. 累計其他全面損失
累積其他全面損失的元件如下（單位：百萬）：
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衍生品 |
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員工 |
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貨幣 |
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金融 |
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收益 |
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累計折算差額(2) |
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淨額， |
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計劃, |
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調整 |
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稅後 |
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稅後 |
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總費用 |
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2023年12月31日結餘爲 |
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( |
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( |
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累積其他綜合損失前 |
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從累積其他綜合中重新分類的金額 |
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2024年6月30日餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
從累積其他綜合損失中重新分類的金額元件如下（單位：百萬）：
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截至6月30日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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貨幣 |
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衍生品 |
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員工 |
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貨幣 |
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衍生品 |
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員工 |
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累計折算差額(2) |
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金融 |
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收益 |
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累計折算差額(2) |
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金融 |
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收益 |
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調整 |
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實驗室 |
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計劃 |
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總費用 |
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調整 |
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實驗室 |
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計劃 |
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總費用 |
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營業收入 |
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營業收入成本 |
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其他支出 |
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銷售、一般及行政費用 |
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截至6月30日的六個月 |
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2024 |
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2023 |
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貨幣 |
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衍生品 |
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員工 |
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貨幣 |
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衍生品 |
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員工 |
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累計折算差額(2) |
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金融 |
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收益 |
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累計折算差額(2) |
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金融 |
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收益 |
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調整 |
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實驗室 |
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計劃 |
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總費用 |
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調整 |
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實驗室 |
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計劃 |
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總費用 |
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營業收入 |
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營業收入成本 |
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其他支出 |
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銷售、一般及行政費用 |
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公司的報告貨幣是美元。大多數公司投資頗豐的國際實體的本地貨幣爲其功能貨幣。因此，將實體的基本報表翻譯爲報告貨幣所產生的貨幣翻譯調整以其他全面收益（損失）的形式進行報告。
作爲現金流量套期工具指定的衍生工具公允值變動的影響在其他全面收益（虧損）中累計，減稅，直到基礎交易實現。從一期到另一期其他全面收益（虧損）的變動將是以下因素的結合：1）未結衍生工具的公允值變動$
8
5. 分段
自2024年1月1日起，NOV將其報告結構合併爲
按營業部門劃分的財務結果如下（單位：百萬美元）：
|
|
三個月之內結束 |
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銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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營業收入： |
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能源產品和服務 |
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能源設備 |
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剔除項 |
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營業利潤： |
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能源產品和服務 |
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能源設備 |
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消除和公司成本 |
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營業利潤總額 |
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一般情況下，各業務部門之間的銷售價格按照估計的等效商業銷售價格定價；然而，進行外部銷售的業務部門將獲得公司全額利潤的抵銷。消除部分包括在合併中消除的報告部門之間進行的公司內交易。各業務部門內的業務之間的交易在各自業務部門內部被消除。
營業利潤中包含的總其他項目是貸方 $
6。收購和資產剝離
在2024年上半年，我們的能源產品和服務板塊實現了
截至 2024 年 6 月 30 日，我們暫時記錄了 $
2024 年 4 月 9 日，NOV 完成了對其 Pole Products 業務的剝離。Pole Products是用於各種應用的優質紡鑄混凝土和錐形鋼杆的領先製造商。我們錄得了美元的收益
在第二季度，公司收購了Keystone Tower Systems（KTS）的剩餘非控股權益，總對價爲美元
9
7.營業收入
訂閱和支持收入包括以下內容（以百萬美元爲單位）：
以下表格將公司的營業收入按主要地理和市場細分目的地進行了分解。在表格中，北美包括美國和加拿大（以百萬計）：
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截至6月30日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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能源 |
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能源 |
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產品 |
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和服務 |
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設備 |
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Elims. |
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總費用 |
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Elims. |
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北美洲 |
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國際 |
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離岸 |
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截至6月30日的六個月 |
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2024 |
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2023 |
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能源 |
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能源 |
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離岸 |
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$ |
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履行責任
之前履行的績效義務確認的淨營業收入爲$
剩餘履約義務代表了所有預期持續時間爲一年或更長合同的固定訂單的交易價格，但尚未執行工作的所有營業收入流的情況。我們不披露特許合同的剩餘履約義務，有權開具發票的服務合同，以及預計持續時間爲一年或更短的短期合同的剩餘履約義務。截至2024年6月30日，剩餘履約義務分配的交易價格總額爲$
合同資產和負債
合同資產包括未開具發票的金額，當按時間分佈確認營業收入的合同中，確認的營業收入超過向客戶開具的金額。合同負債包括超過按時間分佈確認的營業收入的客戶賬單、客戶預付款和遞延收入。
合同資產和合同負債的賬面金額變動情況如下（以百萬美元計）：
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合同 |
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合同 |
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2023年12月31日結餘爲 |
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成交量 |
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營業收入確認 |
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貨幣翻譯調整和其他 |
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2024年6月30日餘額 |
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$ |
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10
版稅收入
公司確認根據各種許可證應收的版稅收入，包括與鑽頭技術相關的知識產權。公司對鑽頭許可證的營業收入約爲$
信用減值準備
公司通過使用關於過去事件、當前條件和每位客戶的風險特徵，以及與評估應收賬款和合同資產的收回風險相關的合理可支持的預測的信息，估計其信貸損失準備金。公司的客戶群主要分佈在石油和燃料幣行業，雖然較大的國有客戶和獨立客戶可能比較小的客戶風險較低。截至2024年6月30日，信貸損失準備金總額爲$
信用損失準備賬面金額的變動如下（單位：百萬）：
2023年12月31日結餘爲 |
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$ |
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預期信貸損失準備金 |
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已收回款項 |
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其他 |
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2024年6月30日餘額 |
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$ |
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8.租賃
公司出租特定的設施和設備以支持其在全球範圍內的運營。這些租約通常要求公司除了支付租金之外，還需支付維護、保險、稅費和其他運營成本。較長期限的租約通常包括續租期權；但是，由於公司業務具有周期性，很少有公司最初打算執行租約期權。殘值擔保通常不是公司租約的一部分。偶爾，公司會再次出租多餘的設施空間，通常以與原始租約類似的條件。公司在簽訂合同時會審查以確定是否包括租賃條款，並在需要時使用其較高的借款利率來確定未來租金支付的現值，因爲大多數租約不包括隱含的利率。
租賃的元件如下（以百萬計）：
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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租賃負債的流動部分： |
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總費用 |
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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租賃負債的長期部分: |
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總費用 |
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$ |
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11
9. 債務
債務包括（以百萬計算）：
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6月30日, |
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12月31日 |
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2024 |
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2023 |
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其他債務 |
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總負債 |
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減去流動部分 |
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長期債務 |
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$ |
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該公司擁有一個可透過2024年10月30日達到幾十億美元的循環信用貸款額度
公司的一家合併聯營公司從銀行中融資
Other debt at June 30, 2024 included $
截至2024年4月30日和2024年1月31日，公司的現金及現金等價物合計爲$百萬。
在2024年6月30日和2023年12月31日公司未擔保的高級票據的公允價值約爲$
12
10.所得稅
2024年6月30日結束的三個月和六個月的有效稅率爲 461.4 百萬
11.基於股票的薪酬
公司的基於股票的薪酬計劃，即NOV Inc.長期激勵計劃（「NOV計劃」），於2018年5月11日獲股東批准，並於2022年5月24日經過修訂和重新規定。NOV計劃提供授予股票期權、限制性股票、限制性股票單位、績效獎勵、幻影股份、股票增值權、股票支付和替代獎勵。在NOV計劃下授權的股數爲
2024年5月15日，公司授予
2024年5月13日，公司授予了
所有基於股票的薪酬安排的總費用爲$。
在綜合損益表中，股票薪酬安排所確認的總所得稅費用/(收益)爲($
12.衍生金融工具
公司使用遠期貨幣合同來管理預測收入和費用的外幣匯率風險，這些預測收入和費用以非經營單位的功能貨幣計價（現金流套期保值）。公司還執行遠期貨幣合同，用於管理已確認的非功能貨幣貨幣帳戶的外幣匯率風險（非指定套期保值）。
這些衍生金融工具的公允價值是根據二級輸入（除了活躍市場上相同資產和負債的報價價格之外的輸入，在資產或負債的整個期限內直接或間接可觀察到的信息）來確定的，在公允價值層次結構中，公允價值基於每個財務報告日公開可獲取的外匯和利率期貨。
13
遠期貨幣合同包括（以百萬計）：
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貨幣面額 |
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6月30日, |
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12月31日 |
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貨幣 |
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2024 |
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2023 |
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Colombian Peso |
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COP |
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COP |
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韓元 |
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韓元 |
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韓元 |
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Norwegian Krone |
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日幣 |
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日幣 |
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日幣 |
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美元指數 |
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美元指數 |
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巴西雷亞爾 |
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BRL |
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BRL |
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墨西哥披索 |
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墨西哥披索 |
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墨西哥披索 |
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歐元指數 |
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eur |
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南非蘭特 |
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ZAR |
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ZAR |
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新加坡元 |
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SGD |
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丹麥克朗 |
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丹麥克朗 |
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丹麥克朗 |
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英鎊 |
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加幣 |
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cad |
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現金流量套期保值策略
爲了保護公司因預測的收入和支出而產生的外幣現金流的波動性，公司實施了現金流套期保值計劃。對於被指定並符合現金流套期保值條件的衍生工具，衍生工具的損益計入累計其他綜合收益（損失），並在與預測交易相關的同一行項目中重新分類爲收入，並在套期交易影響收入的同一期間或多個期間內重新分類（例如，當被套期的交易是與預測收入相關的現金流時，將其在「收入」中）。公司在套期關係中包含時間價值。
公司預計，累計其他綜合收益爲$
非指定套保策略
公司簽訂遠期外匯合約，對沖特定的非功能性貨幣貨幣帳戶。衍生工具的損益與被套期的非功能性貨幣貨幣帳戶的變動一起被確認爲其他收入（費用）中的收入。
其他費用淨額中確認的損益金額爲$
14
該公司的衍生工具的公允價值及其資產負債表分類如下(單位：百萬美元)：
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資產衍生品 |
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負債衍生品 |
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公正價值 |
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公正價值 |
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資產負債表： |
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6月30日, |
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12月31日 |
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資產負債表： |
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6月30日, |
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12月31日 |
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地點 |
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2024 |
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2023 |
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地點 |
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2024 |
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2023 |
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指定爲對沖的衍生品 |
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匯率期貨合同 |
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預付款項及其他 |
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應計負債 |
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$ |
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匯率期貨合同 |
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其他 |
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— |
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— |
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其他 |
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作爲套期保值指定的衍生品總數 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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未指定爲套匯的衍生品 |
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匯率期貨合同 |
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預付款項及其他 |
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$ |
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$ |
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|
應計負債 |
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$ |
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|
$ |
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匯率期貨合同 |
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其他 |
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— |
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— |
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|
其他 |
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— |
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未指定爲總衍生工具 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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衍生品總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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13. 公司歸屬的淨利潤每股
以下表格列出了加權平均基本和稀釋後的流通股數計算（以百萬爲單位，除每股數據外）：
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三個月之內結束 |
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銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子： |
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歸屬公司的淨利潤 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分母： |
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普通股的加權平均流通股數 |
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員工期權和其他未行使股權的攤薄效應 |
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稀釋後的流通股數 |
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每股歸屬公司的淨利潤: |
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基本 |
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$ |
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稀釋的 |
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每股現金分紅 |
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$ |
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$ |
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15
擁有未獲授權的參與式證券的公司，需要使用兩類方法來計算歸屬於公司每股淨利潤。兩類方法要求將歸屬於公司的淨利潤的一部分分配給參與式證券，這些證券是基於股票支付的未獲授權的獎勵，如果宣佈將獲得分紅或股利等價物的非取捨權益。分配給這些參與式證券的歸屬於公司的淨利潤在2024年6月30日結束的三個和六個月中均爲不重要。 截至2024年6月30日的三個和六個月，公司未有給予未來期權的股票（分紅）數量，這些期權會導致淨利潤的每股盈餘反稀釋，分別爲。
截至2024年6月30日的三個和六個月，公司持有的期權總計抗稀釋性達到百萬股
14. 現金分紅派息
現金分紅派息爲$
16
15. 承諾和或有事項
我們的業務受法律和法規管轄，包括美國聯邦和州政府以及國際政府當局發佈的針對油田服務行業的法律，以及在我們開展業務的許多國家的國際政府機構。在美國，這些政府機構包括美國勞工部、職業安全與健康管理局、環境保護局、土地管理局、財政部、外國資產控制辦公室、州環保機構等等。我們並不知道與我們遵守這些法律有關的任何重大責任。新法律、調查、法規和執法政策可能導致額外的、目前無法量化或未知的成本或責任。
公司不時涉及各種索賠、監管機構審計、調查和涉及各種事項的法律訴訟。公司持有的保險涵蓋了例如第三方人身傷害或與公司業務活動相關的風險導致的財產損失等索賠，如場所責任、產品責任、人身傷害、海運風險、財產損失等其他可保險損失。公司提供大量保險以覆蓋承保自留額以上的可保險風險。公司相信，公司的經驗表明，這種保險已足以覆蓋任何重大風險。
公司還參與涉及潛在由公司業務活動引起的潛在監管和合規事項的索賠、實際訴訟、仲裁和內部調查。這些監管事項和爭端可能涉及可能針對公司提出各種各樣的潛在索賠的私人方和/或政府機構，諸如就就業法律索賠、集體訴訟或集體訴訟索賠、知識產權索賠（如公司被指控侵犯專利，和/或盜用公司商業祕密），場所責任索賠、環境索賠、產品責任索賠、涉及可能的瑕疵產品或公司活動導致的個人傷害索賠，據稱產品或活動造成的個人傷害索賠，以及據稱違反反腐敗和反賄賂、貿易、海關或其他法律的指控和尋求補償涉及據稱的實際或懲罰性損害或罰款和處罰的商業和/或監管索賠。這些索賠涉及各種各樣的責任理論，可能包括疏忽、違約、嚴格責任、產品責任和其他。對於其中一些或有索賠和潛在責任，公司的保險覆蓋範圍可能不適用，或者可能適用覆蓋範圍排除或法律障礙。在這種情況下，這些索賠的解決或其他解決方式，獨立或集體地，可能對公司的財務或聲譽產生重大影響。截至2024年6月30日，公司記錄了一個金額，據信足以覆蓋相信可能發生的連帶責任的潛在結果範圍的準備金。這些儲備包括目前和合理估計將用於封閉重晶石礦山和產品責任索賠以及其他涉及重大索賠的情況所需發生的費用。
公司定期評估可能超過已計提金額的損失潛在性，以及可能損失的事項，雖然認爲不太可能，但可能性合理存在。公司根據通用會計準則進行計提，根據最佳判斷對有爭議索賠、監管執法行動、稅務和其他政府審計以及其他不確定事項可能結果進行了估計。訴訟過程和監管監督的結果本質上是不確定的，我們對訴訟或監管執法事項可能結果的最佳判斷可能被證明是不正確的。無法保證這些事項的結果。這些事項的總潛在損失無法確定；然而，在我們看來，任何最終責任，如果未另行提供，將不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生重大影響。這些估計的負債是基於公司對這些事項性質的評估、解決進展、法律顧問和外部專家的建議以及管理經驗。由於訴訟、仲裁、審計、政府調查、執法行動和類似事項的不確定性和風險，公司實際發生的負債可能大大超過我們的估計負債和準備金，這可能在公司的財務或聲譽上產生重大影響。
在許多情況下，公司的產品和服務蘊含或包含了商業祕密或專利發明。我們不時涉及有關保護公司商業祕密和機密信息、專利和其他知識產權的爭議。這些爭議經常涉及複雜的事實、技術和/或法律問題，對於裁定我們的權利會產生高昂費用，而其最終結果也可能很難預測。在任何特定時刻，公司可能是爭議知識產權權利的原告或被告。
17
公司目前正在針對幾家公司展開訴訟，涉及有關用於鑽頭的技術許可費。 這項技術產生了一系列與浸出技術相關的專利，這是公司擁有的一項革命性技術，可以改善鑽頭和利用某些合成金剛石部件的其他產品的性能。 公司此前還起訴過幾家鑽頭製造商存在專利侵權問題，這些訴訟最終通過一系列與各種鑽頭製造商達成的許可協議解決。 爲了解決或避免訴訟，持牌方被授予了公司擁有的浸出專利組合的許可，並須支付一定的許可費，如每項許可協議所規定的那樣。 各公司同意爲使用專利組合支付許可費，無論他們是否使用這些專利中的任何特定專利聲明，都必須支付許可費。 許可協議規定，它們將於授權組合中的專利中最後一個到期日終止。 雖然這些專利中並未全部到期，但所有鑽頭製造商持牌方在獲得這些許可證超過十年後，單方面停止了支付許可費。 這些公司聲稱，除非他們聲稱不製造被未到期專利覆蓋的產品，否則他們有權停止支付這些費用。 一些公司在所謂的他們選擇使用的組合中的專利到期後停止支付，其他一些公司在該日期後一段時間付款，但後來停止付款。 公司提起訴訟稱，不支付許可費是對有關許可協議的違約。 公司正與大多數持牌方進行訴訟，尋求司法裁定，依據許可證條款支付許可費。 持牌方已對多項所稱辯護和要求採取反訴措施，所有聚焦於避免根據許可證付款。 至今各方的法律文案可以在兩起目前在美國德克薩斯州南區法院審理的案件中找到：Grant Prideco公司等訴Schlumberger科技公司等案件，案號4:23-cv-00730；以及Halliburton能源服務公司等訴Grant Prideco公司等案件，案號4:23-cv-01789。 儘管公司堅信其提起訴訟的許可費符合許可協議的條款，但涉及訴訟存在固有風險，公司不保證此類訴訟的結果。 請參閱合併財務報表中的第7條款，討論許可費的財務影響。
知識產權的保護對公司的業績至關重要，因此，與知識產權有關的糾紛如果產生不利結果，可能會導致重大不利的財務後果，例如專利保護產品銷售額下降，從而可能對我們的財務表現產生重大不利影響。
有時候購買我們產品和服務的客戶、我們供應鏈或銷售鏈的成員參與訴訟、政府調查、內部調查、政治或其他執法事宜，或其他爭議程序。在這種情況下，這些程序可能會不利地影響購買我們產品的客戶、提供財務支持給這些客戶的實體或供應鏈或銷售鏈中的實體及時執行他們的業務計劃或及時履行與我們的協議。我們可能不時參與這些程序，這可能會給公司帶來重大成本。
公司在開展業務的國家以及進出口商品的國家都面臨海關和貿易法規風險。這樣的貿易法規可能是複雜和衝突的，因爲不同國家使用貿易法規來促進相互衝突的政策目標。遵守這些法律法規會帶來挑戰，可能導致未來的責任（例如，被指稱違反這些法律或各國法律之間發生衝突時）。公司可能面臨關稅和貿易成本增加、營業收入減少、客戶流失、罰款、處罰、成本增加、需要重新協商協議等業務中斷。不同司法管轄區的貿易法規、供應鏈法規及其他法規遵從可能會相互衝突，或與我們與各類交易對手的合同條款發生衝突。在這種情況下，我們對美國法律法規的遵守可能會使我們面臨罰款、處罰、或其他司法轄區的合同責任風險。我們積極管理這些風險的努力可能並非總是成功，這可能對營收或收益產生負面影響。此外，貿易法規、出口管制等法律對我們在某些國家開展業務產生不利影響，例如伊朗、敘利亞、俄羅斯、中國和委內瑞拉。
響應歐盟、美國、英國、瑞士和其他國家政府關於烏克蘭武裝衝突的新制裁，我們停止了對俄羅斯的新投資，並削減了在那裏的業務。2022年第三季度，我們出售了在白俄羅斯的業務，並達成了出售在俄羅斯業務的協議。該交易受俄羅斯和其他司法管轄區政府的批准。俄羅斯政府繼續頒佈影響西方公司撤離俄羅斯的新法律，包括一些對西方企業的徵用案例。如果我們無法按照協議完成出售俄羅斯業務的交易，由於俄羅斯境況可能會導致額外成本。
地緣政治事件繼續構成供應鏈和其他業務風險。公司生產設備和提供服務的能力可能會受到這些中斷的影響，公司可能會因造成的中斷或延遲而面臨責任，這可能是由於材料短缺、通貨膨脹壓力、勞動力短缺等因素。我們可能面臨員工流失、勞工短缺、訴訟、罰款或其他不良後果，這是由持續的勞動力影響所導致的。供應鏈和勞動力市場中斷的綜合影響，加上大流行病貨幣和監管政策的通貨膨脹影響，可能會對我們的財務業績產生重大負面影響。
18
爭端可能由各種原因引起，包括天氣影響、網絡安全、地緣政治、監管或其他業務風險，觸發不可抗力和其他合同條款，涉及客戶、公司和供應商之間責任劃分，導致額外成本和/或訴訟。我們的客戶可能試圖取消或推遲項目，解除合同，或援引不可抗力條款。我們的客戶也可能試圖推遲或拖欠付款給我們。因此，公司可能面臨額外成本、責任和風險，這可能會對我們的財務表現和結果產生重大不利影響。這些潛在的業務和服務延誤可能導致客戶提出合同或其他法律索賠。目前無法量化所有這些風險，但這些因素的綜合作用可能會對我們的財務表現產生重大影響。
16。股票回購計劃
2024 年 4 月 25 日，公司制定了最高金額的股票回購計劃
該公司打算使用其在美國的可用現金餘額爲回購提供資金，這可能涉及匯回未無限期再投資的國外收益。但是，根據美國的現金餘額，公司可能會選擇以其循環信貸額度借款或發行新債務爲回購融資。隨着股票的回購，它們將被建設性地退回並返回未發行狀態。在截至2024年6月30日的三個月中，該公司回購了
19
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
介紹
華高公司（「華高」或「公司」）是全球能源產業領先的獨立設備和技術提供商。起源於1862年，華高及其前身公司已經爲行業轉型、改善油氣田開發的成本效益、效率、安全性和環保影響貢獻了162年。在過去的幾十年裏，公司率先並完善關鍵技術，以提高邊遠資源的經濟可行性，包括非常規和深水油氣。近年來，通過運用其專業知識和技術，公司已幫助推動向可持續能源過渡。
NOV廣泛的專有技術組合支持行業的全場鑽井、完井和生產需求。憑藉無與倫比的跨領域能力、範圍和規模，NOV繼續開發和推出科技，進一步提升能源生產的經濟效益和效率，重點放在自動化、預測性分析和基於控件的維護上。
NOV爲61個國家的主要多元化、國家和獨立服務公司、承包商和能源生產商提供服務。自2024年1月1日起，NOV將其報告結構合併爲兩個部門: 能源產品和服務，以及能源設備。有關以往時期的分部披露已經重新陳述，以反映可報告部門的變化。
運營結果是根據美國通行的會計原則（「GAAP」）呈現的。 爲了符合當前期間的呈現，對之前期間的財務信息進行了某些重新分類。 公司在其定期收益新聞稿和其他公開披露中披露調整後的EBITDA（定義爲除去折舊，攤銷，固定資產買賣的盈虧以及在適用時的其他項目之外的營業利潤）以向投資者提供有關持續運營結果的額外信息。 請參閱關於我們使用非GAAP財務指標以及將它們與根據GAAP計算的相應指標調和的結果的非GAAP財務指標和調和。
能源產品和服務
公司的能源產品和服務部門提供各種技術，主要用於鑽井和完井作業，並提供優化性能的服務。
能源產品與服務設計、製造、租賃和銷售鑽井、干預、完井和生產活動所需的設備和產品，包括：鑽頭、井下工具、優質鑽桿、鑽井液、管理壓力鑽井、用於導管串和地面套管的整體和焊接連接器、完井工具以及人工舉升系統。
該領域提供服務、軟件和數字解決方案，以提高鑽井和完井運營績效。 服務包括管道檢測和塗覆服務、固體控制與廢物管理設備和服務，以及管控壓力鑽井解決方案。 軟件和數字服務及解決方案通過井下和地面儀器、有線鑽桿服務、軟件控制和應用程序，以及邊緣和雲中的數據管理和分析服務，提供鑽井和完井優化和遠程監控能力。
該部門還設計、製造和交付高端複合管道、儲罐和結構，旨在解決包括石油和燃料幣、化工、工業、廢水處理、燃料操縱、海洋和近海以及稀土礦物提取在內的各種應用中的腐蝕和重量挑戰。
能源產品和服務爲石油和燃料幣公司、鑽井承包商、油田服務公司、油田設備租賃公司以及地熱能開發商提供服務。該領域產品和服務的需求主要取決於石油和燃料幣公司、鑽井承包商以及油田服務公司的油田鑽探活動水平。該領域複合解決方案的需求，服務於石油和燃料幣之外的應用，受制造行業活動、製造行業支出以及人口增長的推動。
能源設備
該公司的能源設備部門製造和支持石油和天然氣勘探開發所需的資本設備和集成系統，無論是陸上還是海上，以及爲其他基於海洋、工業和可再生能源市場提供支持。
該部門設計、製造並集成鑽井和生產石油和燃料幣鑽井技術。這包括鑽井所需的設備和技術，包括陸上鑽井裝置、海洋鑽井設備套件、鑽機元件和機械化和自動化鑽井過程和鑽機功能的軟件控制系統；液壓壓裂刺激，包括壓力泵車、攪拌機、砂水處理設備、注入設備、管道和集氣器；井下介入，包括卷管單元、卷管和絲桿單元和工具；用於泵送、攪拌、輸送和儲存的水泥產品；陸上生產，包括液體處理和表面傳輸以及漸進式螺桿泵；海上生產，包括集成生產系統和海底生產技術；以及這些技術的售後支持，提供備件、服務和維修。
20
能源設備主要爲承包鑽井公司、油田服務公司和石油天然氣公司提供服務。該領域產品的需求主要取決於鑽井承包商、服務公司和石油天然氣公司的資本支出計劃；其次取決於油田鑽井、完井和修井活動的整體水平，推動對設備、備件、服務和維修的需求，以滿足該領域大量設備的安裝基礎。
該部門還服務於海洋和近海市場，在那裏設計和建造風力渦輪機安裝和電纜敷設船舶，並提供重型起重機和千斤頂系統；工業市場，該部門爲廣泛的工業終端市場提供泵和混合器；以及其他能源轉型市場，在那裏應用其燃料幣加工專業知識，提供幫助風能發展、氫生產和碳封存的解決方案。
關鍵會計政策和估計
在我們截至2023年12月31日的年度報告10-k中，我們確定了我們最關鍵的會計政策。在編制財務報表時，我們做出會影響報告金額的假設、估計和判斷。我們定期評估我們認爲最爲關鍵的與營業收入確認、長期施工合同下的資產減值、商譽和其他無限生命週期無形資產、以及所得稅相關的估計和判斷。我們的估計基於歷史經驗和我們認爲合理的未來預期。這些因素的結合形成了對無法從其他來源清晰得知的資產和負債的賬面價值做出判斷的基礎。實際結果可能會與我們目前的估計存在差異，而這些差異可能是重大的。
執行摘要
截至2024年6月30日的第二季度，公司實現營業收入爲22.2億美元，較2023年第二季度增長6％。淨利潤爲2.26億美元，佔銷售額的10.2％，較2023年第二季度增加7100萬美元。營業利潤從去年增加1.32億美元至3.13億美元，佔銷售額的14.1％。公司在其他項目中記錄了1.18億美元的淨貸項，主要與出售其Pole產品業務所獲得的收益相關。調整後的EBITDA（扣除折舊、攤銷、固定資產出售的收益和損失以及（適用時）其他項目後的營業利潤）同比增長15％，達2.81億美元，佔銷售額的12.7％。
各業務表現
能源產品和服務
能源產品和服務在2024年第二季度實現了105000萬美元的營業收入，比2023年第二季度增長了2％。營業利潤從去年減少了2800萬美元至12800萬美元，佔銷售額的12.2％，其中包括其他100萬美元。經調整的EBITDA與去年相比減少了1400萬美元，爲18400萬美元，佔銷售額的17.5％。收入改善主要得益於國際和離岸市場的強勁需求，這超過了北美活動的下降。不利的銷售組合導致利潤水平低於去年。
能源設備
能源設備在2024年第二季度實現了120.4億美元的營業收入，較2023年第二季度增長了8%。營業利潤從去年增加了15.1億美元至23.2億美元，佔銷售額的19.3%，幷包括其他項目的淨信貸11.9億美元。調整後的EBITDA從去年增加了4.3億美元至14.2億美元，佔銷售額的11.8%。高收入和盈利能力，剔除其極杆產品業務拆分所得的收益，主要是由於售後產品和服務需求改善，該業務領域正在改善的資本設備積壓執行力量以及成本節約舉措。
本季度的新訂單總額爲9.77億美元，比2023年第二季度的5.11億美元的新訂單增加了4.66億美元。2024年第二季度從積壓訂單中發貨的訂單金額爲5.53億美元，佔177%的訂單量，相比於2023年第二季度發貨的5.05億美元和101%的訂單量。截至2024年6月30日，能源設備的資本設備訂單積壓量爲43.31億美元，比2023年第二季度增加了4.72億美元。
21
石油和天然氣設備與服務市場及展望
儘管由於天然氣價格下跌和北美石油天然氣生產商的整合導致美國鑽探活動最近有所下降，管理層認爲該行業仍處於延續性復甦的早期階段。宏觀環境和地緣政治的不確定性推動短期內商品價格的波動和壓力；然而，管理層認爲全球石油和天然氣生產能力下降以及能源安全風險上升將繼續刺激油田活動增加並推動對公司設備和技術的需求。
NOV始終致力於提高組織效率，側重於開發和商業化創新產品和服務，包括旨在減少油氣作業環境影響的技術以及旨在加速適應NOV客戶長期需求的能源轉型技術。我們相信這一策略將進一步提升公司在全市場條件下的競爭地位。
操作環境概覽
公司的業績取決於許多因素，包括全球石油和天然氣鑽探水平，井修復活動，原油和天然氣價格，勘探和生產公司以及鑽井承包商的資本支出，全球石油和天然氣庫存水平，以及在風能和地熱能產品上的投資水平（較小）。2024年第二季度和2023年，以及2024年第一季度的關鍵行業指標包括以下內容：
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百分之（增減） |
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2Q24 v |
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2Q24 v |
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2Q24* |
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2Q23* |
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1Q24* |
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2Q23 |
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1Q24 |
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活躍的鑽探平台: |
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美國交易法案交易所 |
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602 |
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722 |
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623 |
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(16.6 |
%) |
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(3.4 |
%) |
加拿大 |
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137 |
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115 |
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209 |
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19.1 |
% |
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(34.4 |
%) |
國際 |
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956 |
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960 |
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965 |
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(0.4 |
%) |
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(0.9 |
%) |
全球 |
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1,695 |
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1,797 |
|
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|
1,797 |
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(5.7 |
%) |
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|
(5.7 |
%) |
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西德克薩斯中質原油 |
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$ |
81.71 |
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$ |
73.76 |
|
|
$ |
77.56 |
|
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|
10.8 |
% |
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|
5.4 |
% |
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天然氣價格（每百萬英熱單位） |
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$ |
2.08 |
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$ |
2.16 |
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$ |
2.13 |
|
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(3.7 |
%) |
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|
(2.3 |
%) |
* 指示的季度平均值。請參閱以下來源。
該公司還越來越參與與能源轉型相關的機會，並目前涉足與風能、地熱能、稀土金屬開採、沼氣生產以及碳封存相關的項目。此外，該公司正在投資開發技術和解決方案，將支持其他與能源轉型相關的行業板塊。管理層預計隨着低碳能源成爲全球能源供應中較大比例，這些領域將持續增長。
22
以下表格詳細列出了截至2024年6月30日過去九個季度的美國、加拿大和國際鑽井活動以及西得克薩斯中質原油價格，按季度計算：
來源: 鑽井平台數量: baker hughes公司 (www.bakerhughes.com); 西德克薩斯輕質原油和天然氣價格: 美國能源部，能源信息署 (www.eia.doe.gov)。
2024年第二季度全球季度平均鑽井數量較2024年第一季度減少了6%（從1,797個減少到1,695個），主要歸因於加拿大。西德克薩斯中質原油的平均每桶價格比2024年第一季度增加了5%（從每桶77.56美元增加到每桶81.71美元），而2024年第二季度與第一季度相比，天然氣價格下降了2%（從每百萬英熱單位2.13美元降至每百萬英熱單位2.08美元）。
2024年7月12日，北美地區有773口鑽機在積極鑽探，包括美國和加拿大，在第二季度的739口鑽機的基礎上增加了5%。2024年7月12日，西德克薩斯中質原油價格爲每桶82.21美元，比2024年第二季度的平均水平增長了1%。2024年7月12日，天然氣價格爲每百萬英熱單位2.33美元，比2024年第二季度的平均水平增長了12%。
23
經營結果
按營業部門劃分的財務結果如下（單位：百萬美元）：
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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|
2023 |
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收入： |
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能源產品和服務 |
|
$ |
1,050 |
|
|
$ |
1,029 |
|
|
$ |
2,067 |
|
|
$ |
1,970 |
|
能源設備 |
|
|
1,204 |
|
|
|
1,117 |
|
|
|
2,382 |
|
|
|
2,169 |
|
淘汰 |
|
|
(38 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(78 |
) |
|
|
(84 |
) |
總收入 |
|
$ |
2,216 |
|
|
$ |
2,093 |
|
|
$ |
4,371 |
|
|
$ |
4,055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
營業利潤： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
能源產品和服務 |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
249 |
|
|
$ |
268 |
|
能源設備 |
|
|
232 |
|
|
|
81 |
|
|
|
327 |
|
|
|
152 |
|
消除費用和企業成本 |
|
|
(47 |
) |
|
|
(56 |
) |
|
|
(101 |
) |
|
|
(113 |
) |
總營業利潤 |
|
$ |
313 |
|
|
$ |
181 |
|
|
$ |
475 |
|
|
$ |
307 |
|
能源產品和服務
t2024年和2023年截至6月30日的三個月和六個月。 2024年6月30日結束的三個月，能源產品和服務營業收入爲10500萬美元，而2023年6月30日結束的三個月爲10290萬美元，增加了2100萬美元，增長2％。2024年6月30日結束的六個月，能源產品和服務的營業收入爲20670萬美元，而2023年6月30日結束的六個月爲19700萬美元，增加了9700萬美元，增長5％。收入主要因國際市場需求旺盛，帶動2024年第二季度國際收入增長5％，與去年同期相比全年增長6％而得到改善。儘管鑽探活動減少，但由於市場份額增加以及我們在2024年第一季度收購的新人工舉升業務的貢獻，北美地區收入在2024年第二季度增長了3％，年初至今增長了5％。
截至2024年6月30日，能源產品和服務的營業利潤爲1.28億美元，而2023年6月30日結束的三個月的營業利潤爲1.56億美元，減少了2800萬美元。截至2024年6月30日的六個月，能源產品和服務的營業利潤爲2.49億美元，而截至2023年6月30日結束的六個月的營業利潤爲2.68億美元，減少了1900萬美元。盈利下降是由於銷售組合不利，包括2024年第二季度鑽桿銷量下降23％以及與前一年相比至今年內銷量下降了8％。
能源設備
t2024年和2023年截至6月30日的三個月和六個月。 能源設備營業收入在2024年6月30日結束的三個月爲120400萬美元，而2023年6月30日結束的三個月爲111700萬美元，增長了8700萬美元或8%。截至2024年6月30日的六個月，能源設備營業收入爲238200萬美元，而截至2023年6月30日的六個月爲216900萬美元，增長了21300萬美元或10%。營業收入增加歸因於國際陸地和海上市場銷售的增加。與去年同期相比，2024年第二季度國際銷售增長了14%，全年增長了17%，海外銷售在2024年第二季度增長了10%，全年增長了21%。對這些市場銷售的增加是強烈需求售後產品和服務以及該部門改善的資本設備積壓訂單的執行的結果。國際陸地和海上市場的增長大大抵消了北美陸地市場銷售下降以及在2024年第二季度出售段的極杆產品業務的影響。我們的北美銷售與去年同期相比在2024年第二季度減少了8%，全年減少了6%，主要與我們的完井產品在北美活動減少有關。在本季度出售段的極杆產品業務使營收分別減少了2%和6個月截至2024年6月30日的1%。
截至2024年6月30日止三個月，能源設備的營業利潤爲2.32億美元，而截至2023年6月30日止三個月的營業利潤爲0.81億美元，增加了1.51億美元。截至2024年6月30日止六個月，能源設備的營業利潤爲3.27億美元，相比於截至2023年6月30日止六個月的營業利潤爲1.52億美元，增加了1.75億美元。截至2024年6月30日止三個月和六個月，更高的盈利能力是由於該部門的Pole Products業務出售帶來的1.31億美元收益以及銷售更高利潤率產品所帶來的增長，主要受售後產品和服務需求的提高推動。該部門對改善的資本設備積壓的強勁執行也爲盈利能力的增加做出了貢獻。
24
能源設備部門監控其資本設備積壓以規劃其業務。只有在公司接到與主要完成和生產元件相關的牢固書面訂單或與施工項目相關的合同時，才會將新訂單添加到積壓中。資本設備積壓於2024年6月30日爲433100萬美元，較2023年6月30日的385900萬美元積壓增加47200萬美元。儘管許多因素會影響積壓中收入的時間（包括但不限於客戶變更訂單和供應商加速或延遲），公司合理預計大約25%的積壓將在2024年餘下時間內變爲營業收入，其餘部分則在之後。截至2024年6月30日，約45%的資本設備積壓用於海上產品，約92%的資本設備積壓將用於國際市場。
消除和公司成本
2024年6月30日結束的三個月和六個月的淘汰和公司成本分別爲4.7億和10.1億美元，而2023年6月30日結束的三個月和六個月分別爲5.6億和11.3億美元。
兩個部門之間的銷售通常按估計的等效商業銷售價格定價；但是，發起外部銷售的部門會獲得公司的全部利潤。消除項包括消除在合併中被消除的兩個報告部門之間進行的公司內交易。部門內交易將在每個部門內消除。與2023年第二季度相比，由於部門內活動減少，消除減少了19％，但與2023年的部門內活動相比，年度截至目前的部門內活動保持相對穩定。
企業成本由於我們的成本節約舉措和減少勞動力而自2023年第二季度下降了5%，年初至今下降了12%。
利息和財務費用和利息收入
2024年6月30日截至的三個月和六個月的利息和財務費用分別爲2200萬美元和4600萬美元，而2023年6月30日截至的三個月和六個月利息和財務費用分別爲2100萬美元和4200萬美元。利息和財務費用的增加主要是因爲在2024年第一季度使用循環信貸設施借款。
利息收入在2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月和六個月內與去年持平，分別爲800萬和1600萬美元。
聯營企業的權益收益
2024年6月30日結束的三個月和六個月，未納入合併報表的附屬公司的股權收入分別爲800萬和3700萬美元，而截至2023年6月30日結束的三個月和六個月分別爲3700萬和8500萬美元。與2023年第二季度相比，銷售額下降了近30％，年初至今下降了17％，成本結構較爲穩定，導致我們在未納入合併報表的附屬公司中最大投資的年度盈利能力較低。
其他費用，淨額
其他費用淨額分別爲2024年6月30日結束的三個月和六個月爲1400萬美元和2400萬美元，而分別爲2023年6月30日結束的三個月和六個月爲2900萬美元和4500萬美元。費用的變化主要是由於去年出現了較大的外幣波動，尤其是阿根廷貨幣貶值。
所得稅準備金
截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效稅率分別爲23.9%和24.9%，而2023年同期分別爲10.8%和12.1%。 2024年的有效稅率受高稅率司法管轄區內收益組合、某些司法管轄區內沒有稅收優惠的損失以及對遞延稅款資產賬面價值的調整影響，部分抵消的是對美國和州屬遞延稅款資產減值準備的減少。 2023年的有效稅率受到先前未實現的損失結轉和稅收抵免的利用以及與某些匯率變動相關的有利調整的影響，部分抵消的是某些司法管轄區中本年度沒有稅收優惠的損失。
25
非GAAP財務指標和相應的調整
本10-Q表格包含一些非GAAP財務指標，管理層認爲這些指標是評估NOV整體財務表現的一種有用工具，也是投資社區的內部使用。這些非GAAP財務指標被廣泛用於估值和比較石油服務和設備行業的公司。並非所有公司對這些指標的定義方式相同。此外，這些非GAAP財務指標並不能替代按照GAAP準則編制的財務指標，因此應該只被視爲此類GAAP財務指標的補充。
公司定義調整後的營業利潤爲扣除折舊、攤銷、固定資產出售的收益和損失以及必要時的其他項目的營業利潤。調整後的營業利潤%是顯示調整後的營業利潤佔銷售額的比率。管理層認爲這是重要信息，因爲管理層用它來評估公司的運營表現，並在不同時期之間的趨勢和管理業務。管理層還認爲這些信息可能對投資者和分析師有用，以更好地了解公司持續運營的結果。調整後的營業利潤和調整後的營業利潤%並不打算取代如淨利潤和營業利潤%等的美國通用會計準則財務指標。
此外，過量自由現金流並不代表公司可供自主支出的剩餘現金流，因爲這些指標的計算不考慮某些債務支付要求或其他非自主支出。
26
下表列出了調整後的EBITDA與其最相近的GAAP財務指標的調解情況（以百萬計）：
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三個月之內結束 |
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銷售額最高的六個月 |
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6月30日, |
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3月31日 |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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營業利潤： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
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能源產品和服務 |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
121 |
|
|
$ |
249 |
|
|
$ |
268 |
|
能源設備 |
|
|
232 |
|
|
|
81 |
|
|
|
95 |
|
|
|
327 |
|
|
|
152 |
|
消除和公司成本 |
|
|
(47 |
) |
|
|
(56 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(101 |
) |
|
|
(113 |
) |
營業利潤總額 |
|
$ |
313 |
|
|
$ |
181 |
|
|
$ |
162 |
|
|
$ |
475 |
|
|
$ |
307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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營業利潤%： |
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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能源產品和服務 |
|
|
12.2 |
% |
|
|
15.2 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
13.6 |
% |
能源設備 |
|
|
19.3 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
13.7 |
% |
|
|
7.0 |
% |
消除和公司成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總營業利潤% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
7.5 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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其他項目，淨額: |
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能源產品和服務 |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(1 |
) |
能源設備 |
|
|
(119 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(123 |
) |
|
|
(11 |
) |
公司 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
其他費用總計 |
|
$ |
(118 |
) |
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
(121 |
) |
|
$ |
(11 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
（固定資產）出售損益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
能源產品和服務 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
(3 |
) |
能源設備 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
公司 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
固定資產出售的總（收益）/損失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
(4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折舊與攤銷： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
能源產品和服務 |
|
$ |
55 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
109 |
|
|
$ |
88 |
|
能源設備 |
|
|
29 |
|
|
|
26 |
|
|
|
28 |
|
|
|
57 |
|
|
|
55 |
|
公司 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
5 |
|
折舊與攤銷的總計 |
|
$ |
86 |
|
|
$ |
71 |
|
|
$ |
83 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
148 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後的EBITDA： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
能源產品和服務 |
|
$ |
184 |
|
|
$ |
198 |
|
|
$ |
174 |
|
|
$ |
358 |
|
|
$ |
352 |
|
能源設備 |
|
|
142 |
|
|
|
99 |
|
|
|
119 |
|
|
|
261 |
|
|
|
193 |
|
消除和公司成本 |
|
|
(45 |
) |
|
|
(52 |
) |
|
|
(52 |
) |
|
|
(97 |
) |
|
|
(105 |
) |
總調整後的EBITDA |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
245 |
|
|
$ |
241 |
|
|
$ |
522 |
|
|
$ |
440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後的EBITDA%： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
能源產品和服務 |
|
|
17.5 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
17.3 |
% |
|
|
17.9 |
% |
能源設備 |
|
|
11.8 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
10.1 |
% |
|
|
11.0 |
% |
|
|
8.9 |
% |
公司 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總調整後的EBITDA% |
|
|
12.7 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後的EBITDA調和： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
歸屬於公司的依據GAAP的淨利潤 |
|
$ |
226 |
|
|
$ |
155 |
|
|
$ |
119 |
|
|
$ |
345 |
|
|
$ |
281 |
|
非控制權益 |
|
|
(3 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
所得稅費用 |
|
|
70 |
|
|
|
19 |
|
|
|
44 |
|
|
|
114 |
|
|
|
39 |
|
利息費用 |
|
|
22 |
|
|
|
21 |
|
|
|
24 |
|
|
|
46 |
|
|
|
42 |
|
利息收入 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
(16 |
) |
聯營企業的權益收益 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(85 |
) |
其他費用，淨額 |
|
|
14 |
|
|
|
29 |
|
|
|
10 |
|
|
|
24 |
|
|
|
45 |
|
固定資產銷售盈虧 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(4 |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
86 |
|
|
|
71 |
|
|
|
83 |
|
|
|
169 |
|
|
|
148 |
|
其他項目，淨額 |
|
|
(118 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(121 |
) |
|
|
(11 |
) |
總調整後的EBITDA |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
245 |
|
|
$ |
241 |
|
|
$ |
522 |
|
|
$ |
440 |
|
27
流動性和資本資源
概述
截至2024年6月30日，公司的現金及現金等價物爲82700萬美元，總債務爲174800萬美元。截至2023年12月31日，現金及現金等價物爲81600萬美元，總債務爲172500萬美元。截至2024年6月30日，82700萬美元的現金及現金等價物中，約53300萬美元由我們的外國子公司持有，與該現金相關的收入可能會受到外國扣繳稅和轉移至其他國家或遷回美國時的額外美國稅的影響。如果在美國的投資機會大於不受所得稅影響的現金餘額，則公司可能選擇借貸而非匯回現金。
公司有一項循環信貸額度，截至2024年10月30日，借款額度爲20億美元，從2024年10月31日至2025年10月30日，借款額度爲18億美元。公司有權在得到持有任何此類增加額度的放貸人同意的情況下，將該協議下的承諾提高至總額最高可達30億美元。多幣種信貸額度的利息基於SOFR、NIBOR或CDOR加1.25%，受評級網格或美國主要利率的影響。信貸額度包含關於最大債務資本化比率爲60%的財務契約。截至2024年6月30日，公司的債務資本化比率爲23.6%，在循環信貸額度下未有借款或信用證，可獲得20億美元的資金。
此外，該公司的一個合併創業公司借款$12000萬用於沙特阿拉伯設施的建設。銀行信貸額度爲$15000萬，利息以SOFR加1.40%爲基準。銀行信貸額度包含關於債務與股本比率的財務契約，不超過75%。截至2024年6月30日，該合資企業符合契約規定。該設施的施工於2022年第四季度完成，合資企業未來不會再從信貸額度中借款。信貸額度的還款計劃於2022年12月開始，最遲於2032年6月完成。截至2024年6月30日，該公司在與該信貸額度相關的借款爲$9900萬。該公司在接下來的十二個月中有$1100萬的與該信貸額度有關的還款。
到2024年6月30日，公司的未償債務包括1.091 億美元的3.95%墊級債券，0.496 億美元的3.60%墊級債券，以及1.61 億美元的其他債務。截至2024年6月30日，公司在所有條款下均合規。2024年6月30日，長期租賃負債總計爲0.553 億美元。
公司於2024年6月30日擁有4.57億美元的信用證尚未解決，主要在挪威和美國，由各種雙邊信用證業務下發。信用證作爲買盤保證、墊付保證和履約保證。
以下表格總結了我們繼續經營活動、繼續投資活動和繼續籌資活動在所報告期間提供（使用）的淨現金（單位：百萬美元）：
|
|
六個月已結束 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
354 |
|
|
$ |
(274 |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(226 |
) |
|
|
(128 |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(113 |
) |
|
|
(73 |
) |
2024年上半年現金的重要使用情況
其他
匯率變動對現金流的影響使2024年上半年減少了400萬美元，2023年上半年減少了200萬美元。
我們相信手頭現金、經營活動產生的現金、信貸額度、以及其他債務來源的金額將足以支持運營、租賃支付、營運資金需求、資本支出要求、分紅派息和融資義務。
28
NOV以每股18.50美元的平均價格回購了200萬股普通股，並在第二季度將基礎紅利提高了50％。公司預計通過穩定的季度基礎分紅、機會性股票回購和年度補充分紅的組合，至少將超出的自由現金流（定義爲經營活動產生的現金流減去資本支出和其他投資（包括收購））的50%返還給股東，以在年度基礎上真正增加股東回報。
我們可能會尋找更多的收購候選公司，但無法預測任何收購活動的時間、規模或成功，以及相關潛在的資本承諾。我們繼續預計主要通過運營現金流和借款（包括循環信貸額度中未借款的部分或新的債務發行）來資助未來的現金收購，但也可能直接或與收購相關同時發行額外的股份。無法保證將能夠獲得適合我們的條件的額外融資用於收購。
前瞻性聲明
1995年《私人證券訴訟改革法案》爲前瞻性信息提供了避風港規定。本文檔中的一些信息包含或參照了前瞻性聲明。不是歷史事實的聲明，包括關於我們的信念和期望的聲明，都是前瞻性聲明。前瞻性聲明通常通過使用"可能"、"相信"、"計劃"、"將會"、"期望"、"預計"、"估計"、"應該"、"預測"等詞語來識別，儘管有些前瞻性聲明表達方式不同。我們可能還會在我們向公衆發佈的其他材料中提供口頭或書面的前瞻性信息。前瞻性信息涉及風險和不確定性，並反映了我們根據當前信息的最佳判斷。您應該知道，由於一系列因素，包括但不限於油氣價格的變化、客戶對我們產品的需求和全球經濟活動的變化，包括與最近的俄羅斯制裁有關的事項，我們的實際結果可能會大幅與前瞻性聲明中預期的結果不同。鑑於這些不確定性，現有或潛在的投資者應謹慎，不要過分依賴這類前瞻性聲明。我們不承擔更新任何此類因素或前瞻性聲明以反映將來事件或發展的義務。您還應仔細考慮我們2023年12月31日年度報告第10-K表中披露的「風險因素」下的聲明，該聲明在我們的第10-Q季度報告第II部分1A中得到更新，其中提到了可能導致我們的實際結果與前瞻性聲明設定的結果不同的其他因素，以及我們在新聞發佈和第10-Q、8-K文件中的其他披露。我們還建議您聽取我們與財務分析師進行的季度收益發布電話會議。
29
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
我們暴露在外匯匯率和利率期貨變化中。以下是關於這些事項的額外信息：
外匯匯率 在週期對比基礎上，匯率對報告期銷售的負面影響分別爲2023年9月29日三個月和九個月的-0.8%和-1.2%，相比之下，2022年同期爲-0.8%和-1.2%，主要是由於美元對大多數主要貨幣的強勢。美元進一步增強對大多數主要貨幣的影響將會對我們本年剩餘的銷售和業務運營產生負面影響，而美元對主要貨幣的貶值將會對我們本年剩餘期間的銷售和業務運營產生積極影響。
我們在國外擁有廣泛的控件。這些控件的淨資產和負債暴露於外匯兌換匯率的變化之中，儘管這種波動對淨利潤的影響較小，因爲其中大部分的功能貨幣是當地貨幣。這些控件還有淨資產和負債不以功能貨幣計價，這將使我們暴露於影響收入的外匯兌換匯率的變化之中。2024年前六個月，我們的損益表中記錄了一筆1.7億美元的匯兌損失，相比之下，前年同期我們有3.5億美元的匯兌虧損。盈利和損失主要是由於與功能貨幣不同的貨幣資產餘額的匯率波動以及由於外匯兌換匯率的變化而導致的我們對沖頭寸的調整。貨幣兌換匯率波動可能在未來時期造成虧損，因爲我們持有不以NOV控件功能貨幣計價的淨貨幣資產和負債。
我們在國外的一些收入以美元計價，因此，外幣兌換匯率的變化會影響我們的收益，因爲與這些美元收入相關的成本是以當地貨幣計價的。同樣，我們的一些收入是以外幣計價的，但相關的成本是以美元計價的，這也導致外幣匯率風險。爲了減輕這種風險，我們可能利用外幣遠期合約更好地匹配我們的收入和相關成本的貨幣。我們不會將外幣遠期合約用於交易或投機目的。
公司擁有其他金融市場風險敏感工具（現金餘額、透支額度、應收賬款和應付賬款），以外幣計價，其交易敏感性敞口總額爲$43900萬，翻譯性風險敞口總額爲$33300萬，截至2024年6月30日。公司估計，所有適用外幣匯率的假設性10%波動對交易敏感性敞口可能影響淨利潤$3500萬，而對翻譯敏感性敞口可能影響其他綜合收益$3300萬。
遠期合約的交易對手是主要的金融機構。這些金融機構的信用評級和風險集中度得到不斷監測。因爲這些合約是淨結算的，公司與交易對手的信用風險僅限於合約結束時的外幣匯率差異。
利率風險
截至2024年6月30日，借款包括價值1091億美元的3.95%優先票據，496億美元的3.60%優先票據，以及價值161億美元的其他債務。截至2024年6月30日，公司尚未發行任何未償信用證，該公司的循環信貸額度剩餘200億美元。此外，公司的合資企業在沙特阿拉伯有一條1.5億美元的銀行授信額度，用於施工。銀行授信額度的利息基於SOFR加1.40%計算。我們的信貸額度下可能部分借款以多種貨幣計價，這可能會使我們面臨匯率波動的市場風險。這些工具計息利率爲與SOFR、NIBOR或CDOR事先約定的百分比點差，或按照美國的基準利率。在我們的信貸額度下，我們可以選擇將某些借款的利率鎖定在一個月至六個月的SOFR、NIBOR或CDOR差值上。我們的目標是保持部分變量利率借款，旨在獲得提前無罰息還款的靈活性，以及相比固定利率借款而言更低的總體成本。
項目4.控制和程序
截至本報告期末，我們在公司管理監督和參與下進行了一項評估，包括公司的首席執行官和致富金融(臨時代碼)。公司的控件和過程的交換設計旨在提供合理的保證，確保公司在交易所法案下提交的報告中必須披露的信息被累積並傳達給公司管理，包括公司的首席執行官和致富金融(臨時代碼)，以便及時做出有關必要披露的決定，並且在證券交易委員會的規則和表格中規定的時間內記錄、處理、總結和報告。根據該評估，公司的首席執行官和致富金融(臨時代碼)得出結論，公司的披露控件和過程在本報告期末處於合理保證水平上是有效的。
在我們上一個財政季度內，我們的內部財務報告控制（根據《交易所法》第13a-15(f)條規定）沒有發生對我們的內部財務報告控制產生重大影響或有合理可能重大影響的變化。
30
第二部分-其他信息
項目1A.風險因素
截至此次申報日期，公司及其運營繼續受制於我們2023年度10-k表格上截至2023年12月31日財年結束時披露的"風險因素"部分I，項目1A中先前披露的風險因素。
第2項。發行人和關聯購買者購買股權證券
時期 |
|
總數 |
|
|
平均值 |
|
|
總數 |
|
|
美元的近似 |
|
||||
2024年4月1日至4月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
1,000,000,000 |
|
2024年5月1日至5月31日 |
|
|
1,518,900 |
|
|
|
18.73 |
|
|
|
1,518,900 |
|
|
|
971,558,405 |
|
2024年6月1日至6月30日 |
|
|
457,777 |
|
|
|
17.76 |
|
|
|
457,777 |
|
|
|
963,429,557 |
|
總費用 |
|
|
1,976,677 |
|
|
$ |
18.50 |
|
|
|
1,976,677 |
|
|
|
|
|
項目4.礦山安全披露
關於礦井安全和我方礦山的其他監管措施的信息已包含在此10-Q表格的附件95中。
項目6.附件
特此參閱從第32頁開始的附表指數。
31
附件索引
3.1 |
|
|
|
|
|
3.2 |
|
|
|
|
|
31.1 |
|
|
|
|
|
31.2 |
|
|
|
|
|
32.1 |
|
|
|
|
|
32.2 |
|
|
|
|
|
95 |
|
|
|
|
|
101.INS |
|
內聯XBRL實例文件-該實例文件未出現在交互式數據文件中，因爲它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
|
|
|
101.SCH |
|
行內XBRL分類擴展模式文檔 |
|
|
|
101.CAL |
|
Inline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
|
|
101.DEF |
|
行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
|
|
|
101.LAB |
|
行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
|
|
|
101.PRE |
|
行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
|
|
|
104 |
|
封面互動數據文件（格式爲內聯XBRL，包含在展示文件101中） |
* 管理層或其他人員的補償計劃或安排。
我們在此根據Regulation S-k，Item 601(b)，第(4)(iii)段，承諾根據要求向美國證券交易委員會提交所有定義我方長期債務持有人權利的所有組成文件，此類文件未隨附。
32
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
日期：2024年7月29日 |
通過： |
|
克里斯蒂H. 諾瓦克 |
|
克里斯蒂H. 諾瓦克 |
||
|
副總裁，公司控制器和首席會計官 |
||
|
（授權官員，首席會計官） |
||
33