美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
(標記一個)
截至2024年6月30日季度結束
或
為了從______________過渡到______________的時期
佣金文件號碼：
（依憑章程所載的完整登記名稱）
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(依據所在地或其他管轄區) 的註冊地或組織地點) |
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（聯邦稅號） |
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(總部辦公地址) |
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（郵政編碼） |
(
(註冊公司之電話號碼，包括區號)
無
(如與上次報告不同，列明前名稱、前地址及前財政年度)
根據法案第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱 |
|
交易 標的 |
|
每個註冊交易所的名稱 |
|
|
請在核對標記上打勾，確認申報人（1）已在前12個月（或申報人被要求提交此類申報的縮短期間）內提交證券交易所法案第13條或第15(d)條要求申報的所有報告，以及（2）過去90天一直處於此類申報要求的範圍內。
請以勾選標記表示，是否在過去12個月內（或者規定提交此類文件的更短期間內，公司需提交互動數據文件）按照S-t法規（本章節第232.405條）的405條規定，電子提交了所有必須提交的互動數據文件。
請勾選相應的選項，以指示申報人是大型快速申報人、快速申報人、非快速申報人、較小型報告公司，還是新興成長型公司。詳細定義請參閱《交易所法》第1202條中的“大型快速申報人”、“快速申報人”、“較小型報告公司”和“新興成長型公司”定義。
加速歸檔者 ☐ |
非加速歸檔者 ☐ |
較小的報告公司 |
新興成長公司 |
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如果一家新興成長公司，請打勾表示申請人已選擇不使用根據交易所法第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則的擴展過渡期遵守。 ☐
請在適用的地方劃勾，表示登記申報人是否為一個空殼公司（根據《交易所法》120億2條的定義）。 是 ☐ 否
2024年7月19日，登記公司普通股股份的數目為每股面值0.01美元，未償還。
CORE LABORATORIES公司
2024年6月30日止季度的10-Q表格
工業前
第一部分 - 財務信息
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9 |
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臨時合併財務報表附註 (未經審核) |
10 |
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20 |
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33 |
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第二部分 - 其他信息 |
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34 |
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34 |
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34 |
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36 |
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第一部分 - 金融AL資訊
第一項。財務報表。財務報表
CORE LABORATORIES公司
綜合賬目 B資產負債表
（以千為單位，除股份及每股數據外）
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6月30日， |
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12月31日， |
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(未經查核) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金及現金等價物 |
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應收賬款，減去信用損失準備 |
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存貨 |
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預付款項 |
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所得稅應收 |
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其他流動資產 |
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總流動資產 |
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PROPERTY, PLANt AND EQUIPMENt, net of accumulated depreciation |
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租賃資產 |
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無形資產，扣除累計攤銷和損耗 |
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商譽 |
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透過資產負債表節約所得稅資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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應付賬款 |
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應計的薪資和相關費用 |
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除了薪資和收入之外的稅款 |
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未來營業收入 |
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營業租賃負債 |
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應納所得稅款 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期負債淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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递延薪酬 |
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递延税负债，净额 |
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其他長期負債 |
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股東權益: |
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优先股， |
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普通股, |
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資本公積額額外增資 |
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保留收益 |
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其他綜合損益（損失）累積額 |
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庫藏股票（以成本計）， |
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Core Laboratories Inc.總股東權益 |
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非控制權益 |
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總股本 |
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總負債及股東權益 |
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$ |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
3
CORE LABORATORIES公司
綜合狀況表綜合營運狀況
(以千為單位，除每股數據外)
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結束於三個月的期間 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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營業收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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營業總收入 |
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營業費用：銷售、市場和營運 |
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服务成本，不包括下面所示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括下面所示的折旧费用 |
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一般及管理费用，不包括下面所示的折旧费用 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他（收益）費用，淨 |
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( |
) |
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) |
營業收入減去營業費用 |
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利息費用 |
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稅前收入 |
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所得稅費用（利益） |
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( |
) |
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凈利潤 |
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歸屬於非控制權益的淨利潤 |
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歸屬於Core Laboratories Inc.的淨利潤 |
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$ |
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每股收益資訊： |
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基本每股盈利 |
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基本每股收益歸屬於Core Laboratories Inc. |
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$ |
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稀釋每股盈利 |
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$ |
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$ |
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歸屬於core laboratories公司的每股稀釋盈餘 |
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$ |
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平均股本的普通股股數： |
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基礎 |
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稀釋 |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
4
CORE LABORATORIES公司
綜合營運狀況表
(以千為單位，除每股數據外)
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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營業收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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營業總收入 |
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營業費用：銷售、市場和營運 |
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服務成本，不包括下面顯示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括下面顯示的折舊費用 |
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總務及管理費用，不包括下面顯示的折舊費用 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他（收益）費用，淨 |
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( |
) |
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營業收入減去營業費用 |
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利息費用 |
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稅前收入 |
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所得稅費用（利益） |
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凈利潤 |
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歸屬於非控股權益的凈利潤 |
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歸屬於core laboratories的凈利潤 |
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每股盈餘信息： |
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基本每股盈利 |
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基本每股盈餘，歸屬於core laboratories |
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稀釋每股盈利 |
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歸屬於Core Laboratories Inc.的每股稀釋盈利 |
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$ |
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平均流通普通股數： |
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基礎 |
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稀釋 |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
5
CORE LABORATORIES公司
綜合損益綜合表 綜合損益表
(以千為單位)
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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凈利潤 |
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其他綜合損益： |
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利率掉期： |
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利率互換金額重新分類為凈利潤 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得稅(費用)關於利率互換的利益 |
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總利率互換 |
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養老金和其他退休福利計劃： |
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資產負債表折舊(損失)重新分類到凈利潤 |
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所得稅(費用)關於養老金和其他退休福利計劃重新分類為凈利潤 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
總養老金和其他退休福利計劃 |
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所有其他綜合收益（損失）之金額 |
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綜合收益 |
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非控制權益應歸屬的綜合損益 |
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Core Laboratories Inc. 應歸屬的綜合損益 |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
6
CORE LABORATORIES公司
綜合利潤表權益中的變動
（以千為單位，除股份及每股數據外）
|
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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普通股 |
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中間投資 |
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新股發行 |
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面值變更 |
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期末餘額 |
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資本公積金 |
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中間投資 |
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新股發行 |
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面值變更和與權益相關的交易 |
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股份報酬 |
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期末餘額 |
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保留收益 |
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中間投資 |
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分紅派息 |
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歸屬於core laboratories的凈利潤 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益（損失） |
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中間投資 |
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利率掉期，稅後淨收益 |
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養老金和其他退休福利計劃，扣除所得稅後的凈額 |
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期末餘額 |
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庫藏股 |
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中間投資 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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非控制權益 |
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中間投資 |
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歸屬於非控股權益的凈利潤 |
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期末餘額 |
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股東權益總額 |
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中間投資 |
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新的股份發行 |
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股份面值的變更和股權相關交易 |
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股份報酬 |
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分紅派息 |
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凈利潤 |
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利率掉期，净额扣除所得税 |
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养老金和其他退休福利计划，净额扣除所得税 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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每股现金分红派息 |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
7
CORE LABORATORIES公司
權益變動表合併資料（續）
（以千為單位，除股份及每股數據外）
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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普通股票 - 已發行股份數量 |
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中間投資 |
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新股發行 |
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期末餘額 |
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庫藏股－股份數目 |
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中間投資 |
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股份報酬 |
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回購普通股 |
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) |
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( |
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( |
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期末餘額 |
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( |
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( |
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( |
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普通股－流通股數量 |
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中間投資 |
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新股發行 |
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股份報酬 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
8
CORE LABORATORIES公司
綜合損益表現金流量表
(以千為單位)
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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(未經查核) |
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營業活動之現金流量： |
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凈利潤 |
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$ |
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調整，以將凈利潤調整為經營活動產生的凈現金流量： |
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股份報酬 |
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折舊與攤提 |
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資產減損 |
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壽險保單價值變動 |
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推延所得稅 |
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其他非現金項目 |
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( |
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資產及負債的變動： |
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應收帳款 |
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存貨 |
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預付費用及其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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未來營業收入 |
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其他負債 |
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營運活動之淨現金提供（使用）量 |
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投資活動產生的現金流量: |
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資本支出 |
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專利和其他無形資產 |
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資產出售收益 |
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人壽保險的淨收益 |
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投資活動提供的（使用的）淨現金 |
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融資活動產生的現金流量: |
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還債長期借款 |
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) |
長期負債的籌資 |
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分紅派息 |
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回購普通股 |
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) |
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股權相關交易成本 |
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) |
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50,000 |
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( |
) |
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籌資活動提供的淨現金 |
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( |
) |
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現金及現金等價物的淨變動 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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$ |
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$ |
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現金流資訊的補充揭示： |
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付款現金以償付利息 |
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$ |
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$ |
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付款現金以償付所得稅 |
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$ |
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$ |
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非現金投資和融資活動： |
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資本支出已發生但尚未支付，至期末 |
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$ |
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$ |
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股權相關交易費用已發生但尚未支付，至期末 |
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$ |
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$ |
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附註是這份中期合併財務報表的一部分。
9
CORE LABORATORIES公司
中期合併財務報表註解（未經審核）基本報表附註（未經審核）
1. 業務描述
本季度報告(“季度報告”)中，「Core Lab」、「core laboratories」、「本公司」、「我們」、「我們的」及類似片語被綜合使用，指的是Core Laboratories Inc.及其合併子公司。
我們在地理區域經營我們的業務。
2. 重大會計政策更新
報表根據呈報基礎和合併原則編制。
2023年5月1日，Core Laboratories N.V.完成了先前宣布的再設籍交易（“再設籍交易”），通過一系列步驟導致了荷蘭公司Core Laboratories N.V.和盧森堡公司Core Laboratories Luxembourg S.A.的合併，其中Core Laboratories Luxembourg S.A.是一家根據盧森堡法律成立的上市有限責任公司，Core Laboratories Luxembourg S.A.存續，并隨後將Core Laboratories Luxembourg S.A.從盧森堡轉出並在美國得克薩斯州註冊為Delaware公司Core Laboratories Inc.。再設籍交易已被視為相同控制下實體之間的交易。在再設籍交易之前和之後，合併後的分離實體之間並無差異，因此，在這些財務報表中報告的比較信息與Core Laboratories N.V.合併財務報表中先前報告的金額無異。應閱讀這些財務報表以及Core Laboratories N.V.截至2023年3月31日的第一季度10-Q報告和Core Laboratories N.V.截至2022年12月31日的年度10-K報告，包括注2-重大會計政策摘要。 重大會計政策摘要
附屬公司的附註未經審核的中期合併財務報表包括Core Laboratories Inc.及其附屬公司的賬戶，我們對其具有控制的表決權利益和/或財務利益。這些財務報表是根據美國通用會計準則(“U.S. GAAP”)編製的中期財務信息，使用10-Q表的說明和S-X規則第10條。2023年12月31日結束的Core Laboratories Inc.資產負債表資訊是從2023年經審核的合併財務報表中獲得的。因此，這些財務報表並不包含美國GAAP對年度財務報表所要求的所有信息和附註披露，應與2023年12月31日結束的Core Laboratories Inc.年度10-k報告中包括的經審計財務報表以及重大會計政策摘要和附註一起閱讀，其中包括注2- 重要會計政策摘要。 在2024年6月30日結束的六個月內，合併實體的會計政策未發生變更。
Core Laboratories Inc.對於其對象並未控制但具有顯著影響力的投資適用權益法。為反映控股子公司中外部所有權的比例小於100％的非控制權益，已記錄非控制權益。所有子公司之間的交易和餘額在合並中已消除。
據管理層意見，這些財務報表中已納入了為公平陳述所需的所有必要調整。此外，2024年6月30日結束的三個和六個月的經營結果可能不一定能反映出預期的2024年12月31日年度結果。
10
為符合本期呈報的要求，對先前期間金額進行了某些重分類。這些重分類對於報告的凈利潤或現金流量沒有影響，截至2023年6月30日的三個和六個月。.
產業、廠房及設備
當事件或情況變化表明長壽資產（LLA）的淨帳面價值可能無法在其剩餘使用期內得到收回時，我們對其進行價值減損審核。可能出現價值減損的指標包括特定資產或資產組合所在地區的活動水平顯著下降，長時間閒置使用，營業收入或現金流量下滑，或者一般市場條件的整體變化。
俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突始於2022年2月，並持續至2024年6月30日，對我們在俄羅斯和烏克蘭的業務造成了干擾。截至2024年6月30日，俄羅斯和烏克蘭的所有實驗室設施、辦公室和地點仍在運營，對當地業務運營沒有重大影響。因此，我們確定在俄羅斯和烏克蘭沒有觸發事件，截至2024年6月30日未進行任何減值評估。.
最近會計宣告
發出但尚未生效
2023年11月，財務會計準則局（FASB）發布了《會計標準更新》（ASU）2023-07《區隔報告》（主題280）：改善報告性區隔揭示，主要通過增強年度和中期基礎上的重要區隔費用揭示來改善報告性區隔揭示要求。修訂案適用於2023年12月15日之後的財政年度和2024年12月15日之後的財政年度內。允許提前採用。修訂應以往年財務報表期間為基準進行追溯適用。採納後，我們有關區隔報告的揭示將相應擴大。
3. 收購和出售
我們擁有
4. 合約資產和負債
合約資產和負債的餘額如下（以千為單位）：
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6月30日， |
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12月31日， |
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合約資產： |
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目前 |
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$ |
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合約負債： |
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目前 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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11
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6月30日， |
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合約負債的收入認列預估： |
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在 |
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$ |
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我們的應收賬款中包含了合約資產的當前部分。合約負債的當前部分則列入未贏得收入中。
我們沒有宣布在呈報期間派發任何分紅。下表裡提供共同股每股基本盈餘和稀釋盈餘的計算方法，涉及2024年和2023年六月三十日結束三個月的財務報表。
5. 存貨
存貨包括以下內容（以千為單位）：
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6月30日， |
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12月31日， |
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成品 |
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$ |
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零件和材料 |
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在製品 |
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存貨總額 |
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$ |
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我們在附帶的綜合營運利益合併財務報表中，將運送庫存給我們的客戶所產生的運費費用計入產品銷售成本的項目中。
6. 租賃
我們擁有主要包括辦公室和實驗室空間、機械設備和車輛的營運租賃。我們於2023年7月1日開始了一份次租賃協議，用於加拿大亞伯達省卡爾加里的現有辦公室和實驗室空間。
租賃費用和其他相關資訊的組成如下（以千元為單位）：
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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綜合損益表： |
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租賃費用 |
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$ |
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$ |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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轉租收入 |
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) |
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總租賃費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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綜合現金流量表： |
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經營性現金流 - 經營租賃付款 |
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$ |
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獲得（釋出）用於經營租賃義務的使用權資產交易所 |
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$ |
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其他資訊： |
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營業租賃的加權平均剩餘租賃期限 |
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營業租賃的加權平均折扣率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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12
非取消的營運租賃的預定不打折租金支付包括以下內容（以千為單位）：
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2024年6月30日 |
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營運租賃 |
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營運子租賃 |
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2024年剩餘部分 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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2025 |
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( |
) |
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2026 |
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( |
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2027 |
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( |
) |
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2028 |
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( |
) |
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此後 |
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未折現租賃總支付款項 |
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$ |
( |
) |
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減：隱含利息 |
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總經營租賃負債 |
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$ |
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見註釋13 - 其他收入和費用，淨 有關2024年和2023年6月30日止六個月內的租賃放棄.
7. 長期負債淨額
已
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利率 |
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到期日 |
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6月30日， |
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12月31日， |
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2021年A系列債券 (1) |
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$ |
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$ |
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2021年B系列債券 (1) |
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2023年A系列債券 (2) |
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2023年高級票據B系列 (2) |
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信貸設施 |
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總長期負債 |
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減：債務發行成本 |
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( |
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( |
) |
長期負債淨額 |
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$ |
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$ |
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(1)
(2)
我們和我們的全資子公司Core Laboratories (U.S.) Interests Holdings, Inc.（“CLIH”）作為發行人，通過定向增發交易發行了債券。2021年存續的債券分別是2021年發行的A系列和B系列（“2021年債券”）。2023年存續的債券分別是2023年發行的A系列和B系列（“2023年債券”）。2021年債券和2023年債券統稱為“債券”。
我們和CLIH共同擁有一個信貸融資協議，第八修訂和重訂信貸協議（經修訂後，稱為“信貸協議”），總額借款承諾為$
信貸協議由以下兩項擔保：（1）CLIH和公司的某些美國和國外子公司的有形和無形個人財產和股權利益；（2）證明對公司、CLIH以及公司的某些美國和國外子公司應支付並作為公司間負債的債務工具。根據信貸協議，在到期日的至少180天前，自<Security Interest>+<Final Rate and Spread>適用安全隔夜融資利率（“SOFR”）增加<Security Interest>初始利率到目前由SOFR確定的費率上下<Rate and Spread>稍加波幅後，至DOFI為止。信貸協議下的任何未彌補餘額必須在
13
addition to indebtedness under the Credit Facility, we had approximately $
The Credit Facility and Senior Notes include a cross-default provision, whereby a default under one agreement may trigger a default in the other agreements.
The terms of the Credit Facility and Senior Notes require us to meet certain covenants, including, but not limited to, an interest coverage ratio (calculated as consolidated EBITDA divided by interest expense) and a leverage ratio (calculated as consolidated net indebtedness divided by consolidated EBITDA), where consolidated EBITDA (as defined in each agreement) and interest expense are calculated using the most recent four fiscal quarters. The Credit Facility has more restrictive covenants with a minimum interest coverage ratio of
參閱備註11 - 衍生工具和避險活動 以了解我們已進入的利率掉期協議，以固定定向增發和債券的基本無風險利率。
2024年6月30日和2023年12月31日的總債務估計公允價值，大致上等於總債務簿面價值。公允價值是通過計算在到期日之前的折現未來利息和本金支付之和，使用二級標準輸入來估計的。通過計算總折現未來利息和本金支付之和，使用二級標準輸入來估計，2024年6月30日和2023年12月31日的總債務估計公允價值，大致上等於總債務簿面價值。
8. 退休金和其他退休福利計劃
在2020年1月之前，我們的一家子公司為我們幾乎所有在2000年之前雇用的荷蘭員工提供了一個非強制性的定期退休金計劃（荷蘭計劃）。這項退休福利是根據服務年限和最後薪酬或職業平均薪酬而定的，取決於員工參加計劃的時間。荷蘭計劃在2020年1月之前被削減，這些員工已經轉入荷蘭的定期退休金計劃。然而，對於這群參與者來說，只要他們在公司服務期間保持活躍，他們將繼續享受無條件的指數調整。
以下表格總結了荷蘭計劃下的淨期間性退休金費用的各個組成部分（以千為單位）：
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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預期財產資產收益 |
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( |
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( |
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( |
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( |
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淨綜合退休金成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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9. 承諾和事故
我們已經並且可能會不時作為業務常規產生的法律訴訟的被告。這些包括但不限於與僱傭相關的索賠、合同爭議或有關我們的服務和產品供應時發生的人身傷害或財產損害索賠。當損失既可能發生又能合理估計時，就應該提計負債。
14
10.股權
庫藏股
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，股票授予確定期屆滿時，分別發行庫藏股。。
股息政策
在2024年3月和5月，我們支付了每股普通股的季度現金股息為$。此外，於
累計其他綜合收益（損失）
在累計其他綜合收益/（損失）中，扣除所得稅後的金額如下（單位：千美元）：
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6月30日， |
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12月31日， |
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養老金和其他養老福利計劃-未承認的前期服務成本和淨變動損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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利率掉期-公平價值的淨收益（損失） |
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總累計其他綜合收益（損失） |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
11. 金融衍生品和對沖活動
我們面臨與利率波動相關的市場風險。為了減輕這些風險，我們可以利用利率互換等金融衍生品。我們不進行為了投機目的而進行的衍生工具交易。
根據公司的信貸設施，該 加上
2014年8月，我們進行了一項名義金額為$的掉期協議（“2014年變量轉固定利率掉期”），其中LIBOR利率部分固定為%至。
15
在2021年3月，我們締結了一份新的利率互換合約，並將2014年和2020年的固定變動利率互換的公允價值轉入新的合約中，透過「混合和延長」結構化交易。這份利率互換合約的目的是固定與公司未來期間可能發行的新長期債務相關的無風險利率。該利率互換合約會對預測的長期債務進行無風險利率對應的避險，最長達
截至2024年6月30日，這些利率掉期的總收益和損失，包括在累積其他綜合收入(損失)中，淨收益為$
到2024年6月30日，我們的固定利率長期債務總額為$
利率互換對合併綜合損益表的影響如下（以千為單位）：
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結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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損益表 |
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被指定為避險的衍生品： |
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5年期利率期貨 |
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$ |
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利息費用增加（減少） |
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10年期利率期貨 |
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( |
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( |
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( |
) |
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利息費用增加（減少） |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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12. 金融工具
公司唯一以重複性為基礎衡量公平價值的金融資產和負債與公司福利計劃的某些方面有關。我們使用市場方法以及第三方專家的幫助來判斷這些資產和負債的公平價值，並使用顯著其他可觀察的輸入（第二級）進行衡量。我們沒有任何按照活躍市場中的報價價格（第一級）或重要的不可觀察輸入（第三級）重複性衡量的資產或負債。與金融資產和負債公允價值變動相關的收益和損失計入合併綜合損益表的一般管理費用中。
16
以下表格總結了公平價值餘額（以千為單位）：
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公平價值的衡量 |
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2024年6月30日 |
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總計 |
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一級 |
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二級 |
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等級 3 |
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資產： |
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公司持有的人壽保險政策 (1) |
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負債： |
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遞延報酬負債 |
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$ |
— |
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公平價值評估 |
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2023年12月31日 |
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|
總計 |
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一級 |
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二級 |
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等級 3 |
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資產： |
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公司擁有的人壽保險政策 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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負債： |
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遞延報酬負債 |
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$ |
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$ |
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(1) 公司所持有的人壽保險政策具有現金給付價值，旨在協助資助遞延薪酬責任和其他福利計劃。
13. 其他（收入）費用，淨額
其他（收入）費用，淨額的組成如下（以千為單位）：
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|
結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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資產銷售的收益（損失） |
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) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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非合併子公司的業績結果 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
匯率期貨(獲利)損失，淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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租金和版權費 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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退休金資產收益和其他退休金成本 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
放棄租約和其他退出成本的虧損 |
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資產減損 |
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保險和其他結算 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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遣散費和其他費用 |
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其他，淨額 |
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( |
) |
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其他總收益或雜項費用淨額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
截至2024年6月30日止的六個月內， 在2023年，我們分別在美國和加拿大放棄了某些租賃，並分別負擔了抛棄租賃和其他退出成本共5000萬美元。
截至2024年6月30日止的六個月內，我們在英國的一個設施發生了火災事件，並已經記錄了300,000,000美元的部分保險賠款。
17
以貨幣為基礎的外匯期貨損益淨額如下表所示（以千元為單位）：
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|
結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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英鎊 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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加拿大元 |
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哥倫比亞披索 |
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歐元指數 |
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) |
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印度尼西亞盧布 |
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( |
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俄羅斯盧布 |
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( |
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土耳其里拉 |
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) |
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其他貨幣淨额 |
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外匯(獲利)損失淨额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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14. 所得稅費用（收益）
公司在三個月中記錄了所得稅費用45百萬美元，分別與年度相比的所得稅收益55百萬美元。
15. 每股收益
我們通過將核心實驗室公司歸屬於核心實驗室的凈利潤除以期間內平均已發行的普通股數來計算基本每股收益。稀釋每股收益包括由于表現和限制股份獎勵而應付是條件性股份的額外影響，此影響是根據庫藏股法來確定的。重組交易對呈現的收益每股沒有影響。
下表概述了計算基本和稀釋每股收益所使用的普通股加權平均已發行數量（以千為單位）：
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|
結束於三個月的期間 |
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六個月結束了 |
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6月30日， |
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|
6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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$ |
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稀釋證券的影響： |
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受限股份 |
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绩效股权 |
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16. 分部報告
我們在地理區域經營我們的業務。
18
我們使用相同的會計政策來準備我們的營業板塊結果，這些政策與準備我們的合併基本報表所使用的政策相同。所有利息和其他非營業收入（費用）歸屬於企業及其他，不分配給具體的營業板塊。
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儲油層 |
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生产 |
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公司與 |
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合併 |
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2024年6月30日結束的三個月。 |
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營業收入來自非關聯客戶 |
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部門間收入 |
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段營業收入 |
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資產總額 |
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資本支出 |
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折舊與攤提 |
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2023年6月30日結束的三個月。 |
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來自非關聯客戶的營業收入 |
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板塊間的營業收入 |
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) |
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板塊的營業收入 |
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資產總額 |
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資本支出 |
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折舊與攤提 |
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2024年6月30日結束的六個月。 |
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來自非關聯客戶的營業收入 |
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$ |
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$ |
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內部分部門收入 |
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分部門營業收入 |
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資產總額 |
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資本支出 |
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折舊與攤提 |
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2023年6月30日止六個月 |
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來自非關聯客戶的營業收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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板塊間收入 |
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( |
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板塊營業收入 |
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資產總額 |
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資本支出 |
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折舊與攤提 |
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(1) “企業和其他”代表與特定經營板塊和消除無直接關聯的財務項目。
19
第二項。管理層討論及分析財務狀況及營運成果 財務狀況及營運成果的管理層討論及分析
2023年5月1日，core laboratories N.V.完成了之前宣布的重新註冊交易（“重新註冊交易”），通過一系列步驟，導致core laboratories N.V.（荷蘭的一家控股公司）與位於盧森堡法律下註冊的一家公開有限責任公司Core Laboratories Luxembourg S.A.進行合併，Core Laboratories Luxembourg S.A.存續，隨後Core Laboratories Luxembourg S.A.從盧森堡遷出，將其註冊為特拉華州的Core Laboratories Inc.。重新註冊交易已被當作共同控制下實體之間的交易來進行核算。因此，在重新註冊交易之前和之後，合併前各自實體之間沒有差異，因此，下面報告的比較資訊與Core Laboratories N.V.合併財務報表中先前報告的金額沒有差異。以下討論應該與Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-K報告，Core Laboratories N.V.截至2023年3月31日的季度10-Q報告，以及Core Laboratories N.V.截至2022年12月31日的年度10-K報告一起閱讀，其中包括附註2 - 基本報表。 重要會計政策摘要.
以下討論突顯了當前的營運環境，並概述了截至2024年6月30日的core laboratories及其附屬公司的財務狀況，應與本季報表第10-Q表格中其他位置包含的未經審計的中期合併基本報表和附註一起閱讀。
一般事項。
Core Laboratories公司是一家位於特拉華州的公司。它成立於1936年，是世界領先的為石油和天然氣行業提供專有和專利的油氣藏描述和增產服務和產品的供應商之一。這些服務和產品能夠幫助我們的客戶評估和改善油氣藏的性能，並提高新舊油田的原油和天然氣回收率。我們對油氣藏岩石、油氣藏流體（wti原油、天然氣和水）及其衍生產品進行測量。此外，我們還協助客戶評估與碳捕獲和封存項目或倡議相關的地下目標。Core Laboratories公司在50多個國家/地區擁有70多個辦事處，全球約有3,500名員工。
本季報告中多次提及「核心實驗室」、「core laboratories」、「公司」、「我們」、「我們的」等詞語，指的是Core Laboratories Inc.及其合併聯屬公司。
我們在兩個部門中經營業務。這些互補的經營業務部門提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來評估和改善油田性能，提高新舊油田的石油和燃料幣回收。
20
有關前瞻性陳述的警語性聲明
本季報告中包含根據1933年證券法第27（A）條和1934年證券交易法第21（E）條（“交易所法案”）所指的前瞻性陳述。本管理層對財務狀況和業績運作的討論和分析部分，包括“展望”和“流動性和資本資源”部分的內容，以及本季報告的其他部分中的某些陳述，均屬於前瞻性。此外，我們可能不時發表與預期的財務表現、業務前景、技術發展、新產品、研究和開發活動以及類似事項有關的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用“可能”、“將”、“相信”、“期望”、“預料”、“估計”、“繼續”或其它類似的前瞻性術語來識別，包括對我們的董事、高級主管和管理層對於我們未來營運、業績或職位的意圖、信念或當前期望或包含其他前瞻性資訊的陳述。這些前瞻性陳述基於我們對未來發展及其對我們的潛在影響的目前期望和信念而制定。雖然管理層認為這些前瞻性陳述在制定時是合理的，但無法保證未來的結果，無論是明示還是暗示，都將實現。儘管我們認為這些陳述是準確的，但我們的實際結果和經驗可能與陳述中的預期結果或其他期望存在重大差異，這是由於各種風險和不確定因素。
我們不承擔任何公開更新或修訂任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。有關前述風險和不確定性的更詳盡討論，請參閱本季度報告的“第二部分 - 風險因素”和我們年報的“第二部分 - 風險因素”，我們在2023年12月31日向美國證券交易委員會提交的10-k表格。
展望
目前，全球石油儲備相對於歷史水平偏低，並且由於石油輸出國組織（OPEC+）持續實施供應限制措施，預計未來幾年全球供應相對於預測的石油需求增長將繼續處於緊張狀態。在過去幾年中，OPEC+及其主要成員沙特阿拉伯宣布了多次強制和自願減產，這些措施仍然有效且旨在支持石油市場的穩定。
當前全球對wti原油和天然氣的需求仍然處於高位，根據最新的國際能源機構的報告，預計2024年和2025年全球需求將增加。因此，如果對需求的預測保持準確，短期內原油商品價格將保持在目前水平或上升。2023年，對wti原油和天然氣勘探的資本支出達到十年來的最高水平，預計2024年和2025年將有適度增長。因此，我們的客戶與wti原油和天然氣的評估、開發和生產相關的活動在2024年剩餘時間內也預計保持在目前水平或增加。在美國之外，國際油氣項目繼續增長，預計未來幾年將會加速增長。美國陸上鑽井和完井活動預計保持在目前水平，年底可能會有一些典型的季節性下滑。
俄羅斯和烏克蘭之間的持續地緣政治衝突以及中東地區的衝突，繼續對傳統海上供應鏈和原油及其衍生產品（如柴油燃料）的交易造成干擾。與原油運輸相關的海上供應鏈在2023年和2024年期間持續調整和穩定，減少了原油價格的波動性和對我們業務的干擾。Core Lab預計原油供應線將保持較穩定，該公司相關實驗室服務的成交量將與貿易和成交量相應。
21
wti原油進入歐洲、中東、亞洲和全球各地。美國、歐盟、英國和其他國家不斷擴大對俄羅斯、白俄羅斯和其他國家、地區、官員、個人或相應領土內的行業實施制裁、出口管制和其他措施，可能進一步影響原油和其衍生產品的貿易和運動。我們無法預測這些事件的進展或結果，造成的政府回應是變動的，超出我們的控制範圍。
我們持續專注於全球大規模核心分析和儲層流體特性研究，在大多數產油地域板塊開展工作，其中包括新開發的油田和在美國和國際上許多海上開發的老油田擴展領域。在美國，我們參與許多陸上非傳統盆地和墨西哥灣的海上專案。在國外，我們持續參與許多小型和大型專案，分析世界各主要產油地區的wti原油和衍生產品。值得注意的大型專案位於蓋亞那和蘇里南，位於南美洲近海，澳洲，南納米比亞和中東等地點。對wti原油衍生產品的分析和測量也在世界各主要產油地區進行。此外，我們一些主要客戶已增加在捕獲和封存CO2專案中的投資。公司在這些專案上的活動已擴展，預計在2024年及以後將繼續擴大。
此外，於2024年3月6日，美國證券交易委員會（SEC）最終確定了要求上市公司在文件中進行一定的氣候相關披露，大型快速報表者從2025財年開始。然而，該規則在美國第八巡迴上訴法院遭到合併的法律挑戰，SEC已宣布在訴訟未決定前不會實施該規則。儘管我們仍在評估該規定對我們可能造成的影響，但如果該規則生效，我們將被要求遵守。
22
營運業績結果
我們營業收入相對應的業務成果比例如下（以千為單位）：
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|
截至6月30日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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變化量 $ |
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變化百分比 % |
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營業收入： |
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服務 |
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$ |
96,337 |
|
|
74% |
|
$ |
93,265 |
|
|
73% |
|
$ |
3,072 |
|
|
3% |
產品銷售 |
|
|
34,240 |
|
|
26% |
|
|
34,616 |
|
|
27% |
|
|
(376 |
) |
|
(1)% |
營業總收入 |
|
|
130,577 |
|
|
100% |
|
|
127,881 |
|
|
100% |
|
|
2,696 |
|
|
2% |
營業費用：銷售、市場和營運 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不含下面所列的折舊費用* |
|
|
74,823 |
|
|
78% |
|
|
71,121 |
|
|
76% |
|
|
3,702 |
|
|
5% |
產品銷售成本，不含下面所列的折舊費用* |
|
|
28,107 |
|
|
82% |
|
|
29,174 |
|
|
84% |
|
|
(1,067 |
) |
|
(4)% |
總服務和產品銷售成本 |
|
|
102,930 |
|
|
79% |
|
|
100,295 |
|
|
78% |
|
|
2,635 |
|
|
3% |
總務及管理費用，不包括下面顯示的折舊費用 |
|
|
10,259 |
|
|
8% |
|
|
5,811 |
|
|
5% |
|
|
4,448 |
|
|
77% |
折舊與攤提 |
|
|
3,770 |
|
|
3% |
|
|
3,937 |
|
|
3% |
|
|
(167 |
) |
|
(4)% |
其他（收益）費用，淨 |
|
|
(2,390 |
) |
|
(2)% |
|
|
(1,068 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,322 |
) |
|
124% |
營業收入減去營業費用 |
|
|
16,008 |
|
|
12% |
|
|
18,906 |
|
|
15% |
|
|
(2,898 |
) |
|
(15)% |
利息費用 |
|
|
3,209 |
|
|
2% |
|
|
3,236 |
|
|
3% |
|
|
(27 |
) |
|
(1)% |
稅前收入 |
|
|
12,799 |
|
|
10% |
|
|
15,670 |
|
|
12% |
|
|
(2,871 |
) |
|
(18)% |
所得稅費用（利益） |
|
|
3,609 |
|
|
3% |
|
|
(7,259 |
) |
|
(6)% |
|
|
10,868 |
|
|
不適用 |
凈利潤 |
|
|
9,190 |
|
|
7% |
|
|
22,929 |
|
|
18% |
|
|
(13,739 |
) |
|
(60)% |
歸屬於非控股權益的凈利潤 |
|
|
158 |
|
|
—% |
|
|
83 |
|
|
—% |
|
|
75 |
|
|
不適用 |
歸屬於core laboratories的凈利潤 |
|
$ |
9,032 |
|
|
7% |
|
$ |
22,846 |
|
|
18% |
|
$ |
(13,814 |
) |
|
(60)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.45:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債對EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債對調整後EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.85:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含義
*百分比基於適用營業收入而非總營業收入
23
|
|
結束於三個月的期間 |
|
|
||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
變化量 $ |
|
|
變化百分比 % |
|||||||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
96,337 |
|
|
74% |
|
$ |
96,495 |
|
|
74% |
|
$ |
(158 |
) |
|
(0)% |
產品銷售 |
|
|
34,240 |
|
|
26% |
|
|
33,142 |
|
|
26% |
|
|
1,098 |
|
|
3% |
營業總收入 |
|
|
130,577 |
|
|
100% |
|
|
129,637 |
|
|
100% |
|
|
940 |
|
|
1% |
營業費用：銷售、市場和營運 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不包括下面所示的折舊費用* |
|
|
74,823 |
|
|
78% |
|
|
73,865 |
|
|
77% |
|
|
958 |
|
|
1% |
產品銷售成本，不包括下面所示的折舊費用* |
|
|
28,107 |
|
|
82% |
|
|
30,723 |
|
|
93% |
|
|
(2,616 |
) |
|
(9)% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
102,930 |
|
|
79% |
|
|
104,588 |
|
|
81% |
|
|
(1,658 |
) |
|
(2)% |
總務及管理費用，不包括下面顯示的折舊費用 |
|
|
10,259 |
|
|
8% |
|
|
11,789 |
|
|
9% |
|
|
(1,530 |
) |
|
(13)% |
折舊與攤提 |
|
|
3,770 |
|
|
3% |
|
|
3,843 |
|
|
3% |
|
|
(73 |
) |
|
(2)% |
其他（收益）費用，淨 |
|
|
(2,390 |
) |
|
(2)% |
|
|
846 |
|
|
1% |
|
|
(3,236 |
) |
|
不適用 |
營業收入減去營業費用 |
|
|
16,008 |
|
|
12% |
|
|
8,571 |
|
|
7% |
|
|
7,437 |
|
|
87% |
利息費用 |
|
|
3,209 |
|
|
2% |
|
|
3,423 |
|
|
3% |
|
|
(214 |
) |
|
(6)% |
稅前收入 |
|
|
12,799 |
|
|
10% |
|
|
5,148 |
|
|
4% |
|
|
7,651 |
|
|
149% |
所得稅費用（利益） |
|
|
3,609 |
|
|
3% |
|
|
1,658 |
|
|
1% |
|
|
1,951 |
|
|
118% |
凈利潤 |
|
|
9,190 |
|
|
7% |
|
|
3,490 |
|
|
3% |
|
|
5,700 |
|
|
163% |
歸屬於非控股權益的凈利潤 |
|
|
158 |
|
|
—% |
|
|
270 |
|
|
—% |
|
|
(112 |
) |
|
不適用 |
歸屬於core laboratories的凈利潤 |
|
$ |
9,032 |
|
|
7% |
|
$ |
3,220 |
|
|
2% |
|
$ |
5,812 |
|
|
180% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他資料: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.68:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債到EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
1.99:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債到調整後EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.76:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含義
*百分比基於適用營業收入而非總營業收入
24
|
|
截至六月三十日之半年度財報 |
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
變化量 $ |
|
|
變化百分比 % |
|||||||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務 |
|
$ |
192,832 |
|
|
74% |
|
$ |
184,341 |
|
|
72% |
|
$ |
8,491 |
|
|
5% |
產品銷售 |
|
|
67,382 |
|
|
26% |
|
|
71,896 |
|
|
28% |
|
|
(4,514 |
) |
|
(6)% |
營業總收入 |
|
|
260,214 |
|
|
100% |
|
|
256,237 |
|
|
100% |
|
|
3,977 |
|
|
2% |
營業費用：銷售、市場和營運 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服務成本，不含下面所列的折舊費用* |
|
|
148,688 |
|
|
77% |
|
|
142,055 |
|
|
77% |
|
|
6,633 |
|
|
5% |
產品銷售成本，不含下面所列的折舊費用* |
|
|
58,830 |
|
|
87% |
|
|
59,768 |
|
|
83% |
|
|
(938 |
) |
|
(2)% |
總服務和產品銷售成本 |
|
|
207,518 |
|
|
80% |
|
|
201,823 |
|
|
79% |
|
|
5,695 |
|
|
3% |
總務及管理費用，不包括下面顯示的折舊費用 |
|
|
22,048 |
|
|
8% |
|
|
22,142 |
|
|
9% |
|
|
(94 |
) |
|
(0)% |
折舊與攤提 |
|
|
7,613 |
|
|
3% |
|
|
7,981 |
|
|
3% |
|
|
(368 |
) |
|
(5)% |
其他（收益）費用，淨 |
|
|
(1,544 |
) |
|
(1)% |
|
|
(1,096 |
) |
|
—% |
|
|
(448 |
) |
|
41% |
營業收入減去營業費用 |
|
|
24,579 |
|
|
9% |
|
|
25,387 |
|
|
10% |
|
|
(808 |
) |
|
(3)% |
利息費用 |
|
|
6,632 |
|
|
3% |
|
|
6,665 |
|
|
3% |
|
|
(33 |
) |
|
(0)% |
稅前收入 |
|
|
17,947 |
|
|
7% |
|
|
18,722 |
|
|
7% |
|
|
(775 |
) |
|
(4)% |
所得稅費用（利益） |
|
|
5,267 |
|
|
2% |
|
|
(6,649 |
) |
|
(3)% |
|
|
11,916 |
|
|
不適用 |
凈利潤 |
|
|
12,680 |
|
|
5% |
|
|
25,371 |
|
|
10% |
|
|
(12,691 |
) |
|
(50)% |
歸屬於非控股權益的凈利潤 |
|
|
428 |
|
|
—% |
|
|
152 |
|
|
—% |
|
|
276 |
|
|
不適用 |
歸屬於core laboratories的凈利潤 |
|
$ |
12,252 |
|
|
5% |
|
$ |
25,219 |
|
|
10% |
|
$ |
(12,967 |
) |
|
(51)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流動比率 (1) |
|
2.39:1 |
|
|
|
|
2.45:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
負債對EBITDA比率 (2) |
|
1.86:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
1.66:1 |
|
|
|
|
1.85:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”代表不具含義
*百分比基於適用營業收入而非總營業收入
2024年6月30日結束的三個月營運結果與2023年6月30日結束的三個月營運結果以及2024年3月31日結束的營運結果，以及2024年6月30日結束的六個月營運結果與2023年6月30日結束的六個月營運結果相比
服務業務營收
服務營收主要與境外的油氣探勘、評估、開發和生產活動相關。截至2024年6月30日的三個月，服務營收為9630萬美元，同比增長3％，與上一季度相對持平。同比增長是由於國際和美國市場的活動水平增長。岩石和流體項目的活動持續擴大，歐洲地區的儲集層流體分析服務較去年同期有所改善。此外，與2023年同期相比，美國市場的井口完井診斷服務顯示強勁增長。
就結構而言，服務營業收入相對穩定，這反映了美國健康診斷服務稍微減少，但國際儲岩層與流體項目增長。
25
截至2024年6月30日的半年，服務收入為19280萬美元，較去年同期增長5%，這是由於上述國際和美國活動的增加所驅動。
產品銷售營業收入
產品銷售主要與支援美國陸上鑽井和完井作業以及向國際市場批發銷售相關。向國際市場的產品銷售通常是大宗運送和交付，交付時間可能會因季度而異。截至2024年6月30日的三個月中，產品銷售營收為3420萬美元，相對於去年基本持平，環比增長3%。截至2024年6月30日的三個月中，美國陸上鑽機數量的平均值比2023年同期低17%，但在美國的產品銷售同比增長。美國陸上市場的產品銷售同比增長被國際產品銷售水平降低所抵銷。
循序漸進地，我們的完井產品在美國陸上市場的進一步滲透提供了強勁增長，然而這種增長部分抵消了產品銷售在加拿大市場的下降，這是春季開始時典型的季節銷售下滑的結果。
截至2024年6月30日的六個月內，產品銷售收入為6740萬美元，較去年同期減少6％，主要是由於美國和國際市場的銷售減少。此外，與去年同季度相比，實驗室設備的銷售也有所下降。
服務費用，不包括折舊
截至2024年6月30日三個月的服務成本為7.48億美元，同比增長5％，環比增長1％。截至2024年6月30日三個月的服務成本佔服務收入的比例為78％，較去年同期的76％和上一季度的77％。從年度來看，服務成本佔服務收入比例的增加主要是由於員工薪酬和運營成本增加所致。
從連續性上看，服務成本增加佔服務收入的百分比主要是由於2024年6月30日結束的三個月內，所提供的服務混合略有不同，與前一季度相比。
截至2024年6月30日的六個月，服務成本為14870萬美元，較去年同期增加了5％。服務成本佔服務收入的百分比與前年同期相比保持平穩。儘管全球實驗室網絡的利用率隨著收入的增加而改善，但通脹對員工薪酬和運營成本的影響抵消了這些效率的提高。
產品銷售成本，不包括折舊
2024年6月30日結束的三個月內，產品銷售成本為2810萬美元，同比下降4％，環比下降9％。 2024年6月30日結束的三個月內，產品銷售成本占產品銷售收入的百分比為82％，而去年同期為84％，環比為93％。 成本在產品銷售中的百分比隨著時間進一步改善，主要是由於在2024年3月初執行的成本減少措施和製造效率的提升。
從時間順序來看，產品銷售成本佔產品銷售額的改善主要是由於2024年3月起實施的成本削減措施和製造業效率的提高。
截至2024年6月30日的六個月，產品銷售成本為5880萬美元，比去年同期減少2%。截至2024年6月30日的六個月期間，產品銷售成本佔產品銷售營收的比例為87%，而去年同期為83%。產品銷售成本的增加是因為
26
產品銷售營業收入的百分比主要是由於美國產品銷售水平下降，這導致在較低的營業收入基礎上固定成本的吸收增加。
一般和行政費用，不包括折舊
總務和行政費用（G&A）包括公司管理和集中的行政服務，使我們的業務受益。
2024年6月30日結束的三個月的管理及行政費用為1030萬美元，較2023年6月30日結束的三個月的580萬美元增加了440萬美元。管理及行政費用增加的440萬美元主要是由於年度增加：
截至2024年6月30日的三個月的總務及行政費用為1,030萬美元，較截至2023年3月31日的三個月的1,180萬美元減少了150萬美元。總務及行政費用的這一連續減少主要與以下事項有關：
2024年6月30日結束的六個月中，G&A費用為2,200萬美元，而2023年6月30日結束的六個月中則為2,210萬美元。2024年6月30日結束的六個月中，包括3,500萬美元的股票補償（用於已達到合格退休年齡的員工），而2023年6月30日結束的六個月中則包括6,500萬美元。股票補償費用的減少在很大程度上被系統實施成本、網絡安全概念評估費用、保險投資工具價值變化和員工薪酬成本的增加所抵消。
折舊和攤銷費用
2024年6月30日結束的三個月的折舊和攤銷費用為380萬美元，同比下降4％，順序下降5％。2023年6月30日結束的六個月的折舊和攤銷費用為760萬美元，同比下降2％。與前一年同期和順序相比，折舊和攤銷費用的減少主要是由於資產的完全折舊和較低水平的資本支出。
27
其他（收入）費用，淨值
其他（收入）費用，淨額的組成如下（以千為單位）：
|
|
三個月結束 |
|
|
六個月結束 |
|
||||||||||
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
出售資產的（收益）損失 |
|
$ |
(217 |
) |
|
$ |
(129 |
) |
|
$ |
(754 |
) |
|
$ |
(33 |
) |
非合併子公司業績 |
|
|
(68 |
) |
|
|
(62 |
) |
|
|
(99 |
) |
|
|
(199 |
) |
外匯（收益）虧損（淨值） |
|
|
388 |
|
|
|
(386 |
) |
|
|
674 |
|
|
|
(530 |
) |
租金和特許權費 |
|
|
(795 |
) |
|
|
(110 |
) |
|
|
(801 |
) |
|
|
(255 |
) |
退休金資產報酬率及其他退休金成本 |
|
|
(287 |
) |
|
|
(330 |
) |
|
|
(577 |
) |
|
|
(656 |
) |
放棄租賃損失及其他退出成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
699 |
|
|
|
641 |
|
資產減價 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,110 |
|
|
|
1,015 |
|
保險及其他結算 |
|
|
(1,319 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2,330 |
) |
|
|
(604 |
) |
遣散費及其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
824 |
|
|
|
— |
|
其他, 網 |
|
|
(92 |
) |
|
|
(51 |
) |
|
|
(290 |
) |
|
|
(475 |
) |
其他（收入）支出總額，淨值 |
|
$ |
(2,390 |
) |
|
$ |
(1,068 |
) |
|
$ |
(1,544 |
) |
|
$ |
(1,096 |
) |
在2024年和2023年截至6月30日的六個月期間，我們分別放棄了美國和加拿大的某些租賃合同，並承擔了放棄租賃和其他退出成本，分別為$700,000和$600,000。由於整合和退出這些設施，相應的租賃改善、使用權資產和其他資產分別在截至2024年和2023年6月30日的六個月期間被放棄並損益核算，金額分別為$1,100,000和$1,000,000。
2024年6月30日結束的六個月內，我們的一個英國設施發生了一起火災事件，並且已經記錄了$2,300,000的保險賠付，其中包括2024年6月30日結束的三個月內記錄的$1,300,000，與因業務中斷而產生的費用和收入損失有關。在2023年6月30日結束的六個月內，路易斯安那州沒收了我們的一個設施的通道，並支付了$600,000的賠償金。
以貨幣為基礎的外匯期貨損益淨額如下表所示（以千元為單位）：
|
|
三個月結束 |
|
|
六個月結束 |
|
||||||||||
|
|
六月三十日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
英鎊 |
|
$ |
39 |
|
|
$ |
70 |
|
|
$ |
70 |
|
|
$ |
(181 |
) |
加拿大元 |
|
|
34 |
|
|
|
(64 |
) |
|
|
73 |
|
|
|
(6 |
) |
哥倫比亞比索 |
|
|
(23 |
) |
|
|
79 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
132 |
|
歐元 |
|
|
47 |
|
|
|
(101 |
) |
|
|
65 |
|
|
|
(17 |
) |
印度尼西亞盧比 |
|
|
145 |
|
|
|
37 |
|
|
|
225 |
|
|
|
(33 |
) |
俄羅斯盧布 |
|
|
18 |
|
|
|
(90 |
) |
|
|
14 |
|
|
|
(341 |
) |
土耳其里拉 |
|
|
4 |
|
|
|
(443 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
(448 |
) |
其他貨幣 (淨值) |
|
|
124 |
|
|
|
126 |
|
|
|
232 |
|
|
|
364 |
|
外匯（收益）虧損（淨值） |
|
$ |
388 |
|
|
$ |
(386 |
) |
|
$ |
674 |
|
|
$ |
(530 |
) |
利息費用
截至2024年6月30日的三個月利息費用為320萬美元，與去年持平，略低於上一季度的340萬美元。該公司在2023年9月30日支付了7500萬美元的債券，債券的固定利率為4.11％。這些債券部分以6000萬美元的新債券進行了再融資，新債券的固定利率為7.25％和7.50％。儘管公司的總債務有所減少，但當前債務的混合利率較高。從序列上看，這主要是由於2024年6月30日結束的三個月內我們的銀行循環信用設施的平均借款減少。截至2024年6月30日的六個月利息費用為660萬美元，而截至2023年6月30日的六個月利息費用為670萬美元，主要是由於借款和相關利率的變化，如上所述。
28
所得稅費用（利益）
公司於2024年6月30日結束的三個月和六個月記錄了360萬和530萬的所得稅費用，相比之下，2018年6月30日結束的三個月和六個月的所得稅收益分別為730萬和660萬。2024年6月30日結束的三個月和六個月的有效稅率分別為28.2%和29.3%。2018年6月30日結束的三個月和六個月的有效稅率分別為（46.3%）和（35.5%）。2024年6月30日結束的六個月的稅率在很大程度上受到了該期間需繳稅的司法管轄區的收益結構和價獨項目的影響。2018年6月30日結束的三個月和六個月的稅率在很大程度上受到了由於在2023年5月1日的國內轉移交易後未實現的基於Core Laboratories N.V.的淨逆向所得稅負債的逆轉。
區隔分析
我們的業務分為兩個部分。這些互補的業務部門提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來評估和改善油藏性能，提高新舊油氣田的開採效果。下表彙總了我們按業務部門整理的結果（以千為單位）:
|
|
結束於三個月的期間 |
|
年度比較 |
|
按期比較 |
||||||||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
變化百分比 % |
|
變化百分比 % |
||||||||||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水庫描述 |
|
$ |
86,277 |
|
|
66% |
|
$ |
83,384 |
|
|
65% |
|
$ |
84,236 |
|
|
65% |
|
3% |
|
2% |
生產增強 |
|
|
44,300 |
|
|
34% |
|
|
44,497 |
|
|
35% |
|
|
45,401 |
|
|
35% |
|
0% |
|
(2)% |
合併 |
|
$ |
130,577 |
|
|
100% |
|
$ |
127,881 |
|
|
100% |
|
$ |
129,637 |
|
|
100% |
|
2% |
|
1% |
營業收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水庫描述* |
|
$ |
11,443 |
|
|
13% |
|
$ |
13,316 |
|
|
16% |
|
$ |
6,892 |
|
|
8% |
|
(14)% |
|
66% |
生產增強* |
|
|
4,401 |
|
|
10% |
|
|
5,498 |
|
|
12% |
|
|
1,576 |
|
|
3% |
|
(20)% |
|
179% |
企業和其他 (1) |
|
|
164 |
|
|
0% |
|
|
92 |
|
|
0% |
|
|
103 |
|
|
0% |
|
不適用 |
|
不適用 |
合併 |
|
$ |
16,008 |
|
|
12% |
|
$ |
18,906 |
|
|
15% |
|
$ |
8,571 |
|
|
7% |
|
(15)% |
|
87% |
* 百分比代表營業利潤佔應用營業收入的比例，而不是總營業收入。 |
||||||||||||||||||||||
|
|
截至六月三十日之半年度財報 |
|
同比去年 |
||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
變化百分比 % |
||||||||
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
儲油層描述 |
|
$ |
170,513 |
|
|
66% |
|
$ |
163,572 |
|
|
64% |
|
4% |
生產增強 |
|
|
89,701 |
|
|
34% |
|
|
92,665 |
|
|
36% |
|
(3)% |
合併 |
|
$ |
260,214 |
|
|
100% |
|
$ |
256,237 |
|
|
100% |
|
2% |
營業收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
水庫描述 * |
|
$ |
18,336 |
|
|
11% |
|
$ |
15,787 |
|
|
10% |
|
16% |
生產增強 * |
|
|
5,977 |
|
|
7% |
|
|
8,779 |
|
|
9% |
|
(32)% |
公司與其他 (1) |
|
|
266 |
|
|
0% |
|
|
821 |
|
|
0% |
|
不適用 |
合併 |
|
$ |
24,579 |
|
|
9% |
|
$ |
25,387 |
|
|
10% |
|
(3)% |
* 百分比代表營業利潤率，是根據營業收入除以適用的收入，而不是總收入。 |
||||||||||||||
儲集層描述
儲層描述業務與國際和海上活動水平的趨勢密切相關，其營業收入的約80％來自現有生產油田、開發項目以及美國以外的原油產品運輸。
29
2024年6月30日結束的三個月內，儲備描述業務部門的營業收入為8,630萬美元，同比增長3％，按季增長2％。同比增長主要是由於國際和美國市場中儲層岩石和流體分析的增長。增長部分地被部分地區由於持續的地緣政治衝突和因2024年2月我們英國阿伯丁設施的火災導致的儲層岩石和流體分析項目推遲而造成的原油分析服務下降所抵銷。公司對財產損失和業務中斷都有保險政策，這已將與該火災相關的損失減至最低。
就營業收入而言，其增加與國際項目中儲層岩石和流體分析活動略微增加有關，以及與實驗室設備銷售相關的收入增加有關。收入增加部分被以上討論的地緣政治衝突所導致的干擾部分抵消。
2024年6月30日結束的六個月中，水庫描述部門的營業收入為1,705,000,000元，比2023年同期增長4%。2024年的收入增長主要是由於國際項目中水庫岩石和流體分析服務的活動水平增長，尤其是南美洲和中東地區，以及一些歐洲原油分析服務的水平改善。收入增長部分被我們阿伯丁設施火災引起的項目收入延遲所抵消。
截至2024年6月30日三個月的營業收入為1140萬美元，較去年同期減少190萬美元，而按季則增加460萬美元。2024年6月30日三個月的營業利潤率為13%，較去年同期的16%和按季的8%均有所下降。年度比較上，營業收入和利潤率的下降主要是由於員工薪酬和營業費用的增加。按季比較，營業收入和利潤率的增加主要是由於2024年6月30日三個月的收入增加，以及在該部門吸收的公司總務及行政費用水平較低。參見上述的總務及行政費用討論。2024年6月30日六個月的營業收入為1830萬美元，較去年同期增加250萬美元。營業收入的增加主要是由去年同期690萬美元的增量營業收入所驅動。
生產增強
在美國以及全球範圍內的傳統專案，生產增益操作主要專注於非傳統油氣油田的複雜完井。美國陸上鑽探和完井活動通常在年底時經歷季節性下降，而在年初活動水平則增加。截至2024年6月30日的三個月內，美國陸地市場的平均鑽探機數與去年同期相比下降了17％，連續環比下降了3％。國際鑽探和完井活動與去年同期以及連續環比保持平穩。
截至2024年6月30日的三個月內，生產增強營運部門的營業收入為4430萬美元，與去年同期持平，按季則下降2%。從年度來看，井完井診斷服務的增長大致被國際市場的大宗銷售水平降低所抵銷。國際市場的大宗銷售可能會從一個季度變化到另一個季度。按季計算，美國陸地市場的產品銷售增加，但這被加拿大的產品銷售和國際市場的大宗銷售減少所抵銷。此外，截至2024年6月30日的三個月內，對美國陸地市場的井診斷服務略微下降。
營業收入自生產增效部門在2024年6月30日結束六個月的時間內為8,970萬美元，較2023年同期減少3%。2024年營業收入的下降主要是由於美國陸地市場鑽井和完井活動的下降，部分抵銷了美國市場井完井診斷服務的增長。
2024年6月30日結束的三個月營運收入為440萬美元，較去年同期減少110萬美元，按季增加280萬美元。2024年6月30日結束的三個月營運利潤率為10％，較去年同期12％和按季3％的營運利潤率低。從年度來看，營運收入和利潤率的下降主要是由於對美國陸上市場產品銷售較少，導致失去的製造效率增加了製造產品的成本。從按季來看，營運收入和利潤率的增加主要是由於獲益所致。
30
從2024年3月起，通過製造效率的成本優化措施，以及段階吸收的較低水平企業管理和行政費用。
2024年6月30日結束的六個月的營業收入為600萬美元，較去年同期減少280萬美元。營業收入的減少主要是由於較低的收入水平，導致固定成本的吸收增加和製造效率降低，即上面所討論的。
流動性和資本資源
一般事項。
我們過去通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸、股權融資和債券發行來融資。運營活動現金流為籌措資金的主要來源，用於資助營運需求、資本支出、分紅派息和我們的股份回購計劃。我們維持和增長營運收入和現金流的能力，在很大程度上取決於持續的投資活動。我們相信未來來自營運活動的現金流，輔以借款能力和發行額外股權和債券的能力，應足以應付我們的債務要求、資本支出、營運資金、分紅派息、股份回購計劃和未來的收購。公司將繼續監控和評估債務和股權市場的可用性。
我們是一家在特拉華州註冊的持股公司。因此，我們幾乎所有的業務都是通過我們的子公司進行的。我們的現金可用性主要取決於我們的子公司支付現金股息或以其他方式分發或提前支付款項的能力，以及我們現有和未來的信貸安排的條款和條件。沒有任何限制阻止我們的子公司匯回收入，除了我們的俄羅斯子公司未來預計不會分配收入的未匯回收入以外，將現金通過貸款或預付款項分配給母公司並沒有限制或所得稅。截至2024年6月30日，我們1,770萬元現金中有1,570萬元由我們的外國子公司所持有。
該公司繼續維持每股0.01美元的季度股息。
現金流量
以下表格總結了現金流量（以千元為單位）：
|
|
截至六月三十日止六個月 |
|
|
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變動百分比 |
||
提供的現金流（用於）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營運活動 |
|
$ |
22,676 |
|
|
$ |
5,572 |
|
|
307% |
投資活動 |
|
|
(2,344 |
) |
|
|
(818 |
) |
|
187% |
融資活動 |
|
|
(17,757 |
) |
|
|
6,022 |
|
|
奈米 |
現金及現金等值淨變動 |
|
$ |
2,575 |
|
|
$ |
10,776 |
|
|
(76)% |
將2024年6月30日結束的六個月與前一年的同期進行比較，營運活動提供的現金流量從2023年的560萬提升至2024年的2270萬。該公司通過降低存貨和應付賬款水平，改善了其營運資本於2024年6月30日結束的六個月。
2024年6月30日結束時的投資活動現金流出為230萬元，主要是由於590萬元的資金支出資金支出，抵銷了80萬元的資產出售收入和280萬元的公司擁有的人壽保險單收益。2023年6月30日結束時的投資活動現金流出為80萬元，主要是由於440萬元的資金支出資金支出，抵銷了公司擁有的人壽保險單所得的340萬元。
2024年6月30日結束的六個月期間，用於融資活動的現金流量為1,780萬元，其中包括長期債務減少1,600萬元，季度分紅為90萬元，與重遷籍有關的60萬元。
31
交易。截至2023年6月30日止六個月的籌資活動所提供的現金流量為600萬美元，包括我們信貸設施的借款1000萬美元，扣除每季度股息支付的90萬美元和與重新國籍化交易相關的260萬美元。
截至2024年6月30日止六個月內，我們以總價值20萬美元回購了12,912股我們的普通股，以滿足我們股票薪酬計劃參與者的個人稅務責任。
我們利用自由現金流這個非GAAP財務指標來評估我們的現金流量和營運結果。自由現金流定義為營業活動提供的淨現金（這是最直接可比的GAAP指標）減去用於資本支出的現金支付。管理層認為，自由現金流為投資者提供了有關期間內超出我們資本支出和營運活動所需資金的有用信息。自由現金流不是根據GAAP衡量營運績效的指標，不應獨立考慮，也不應被解讀為營業利潤、淨利潤（損失）或依據GAAP確定的營業、投資或籌資活動的現金流的替代性。自由現金流並不代表可分配的剩餘現金，因為我們可能有其他非自主性支出未從該項指標中扣除。此外，由於自由現金流並非根據GAAP確定的指標，因此容易出現各種解讀和計算，所以呈現的自由現金流可能與其他公司呈現的同標題指標不可比。以下表格將這個非GAAP財務指標與根據GAAP計算和呈現的最直接可比指標進行了調和（以千元為單位）：
|
|
截至六月三十日之半年度財報 |
|
|
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
變化百分比 % |
||
自由現金流計算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
營運活動之淨現金提供（使用）量 |
|
$ |
22,676 |
|
|
$ |
5,572 |
|
|
307% |
減：用於資本支出的現金支付 |
|
|
(5,918 |
) |
|
|
(4,382 |
) |
|
35% |
自由現金流 |
|
$ |
16,758 |
|
|
$ |
1,190 |
|
|
1308% |
自由現金流截至2024年6月30日的六個月為1680萬美元，而2023年同期為120萬美元。2023年6月30日結束的六個月內，營運活動提供的現金流為560萬美元，這一段六個月內存貨增加了1120萬美元。2024年6月30日結束的六個月的資本支出較前一年同期增加了160萬美元。
高級票據、信貸設施和可用未來流動性
我們與我們的全資子公司Core Laboratories (U.S.) Interests Holdings, Inc.（“CLIH”）作為發行人，通過定向增發交易發行了債券。
此外，我們與CLIH共同擁有一個安全信用設施，第八次修訂和重新簽署的信用協議（在修訂後，稱為“信貸設施”），總借款承諾為13500萬美元，並具有5000萬美元的“手風琴”功能。截至2024年6月30日，信貸設施的可借款容量約為8530萬美元。
這些債務工具的摘要如下表所示（單位：千元）：
|
利率 |
|
到期日 |
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
2021 年高級債券 A 系列 (1) |
4.09% |
|
二零二六年一月十二日 |
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
45,000 |
|
2021 年高級債券乙系列 (1) |
4.38% |
|
二零二八年一月十二日 |
|
|
15,000 |
|
|
|
15,000 |
|
2023 年高級債券 A 系列 (2) |
7.25% |
|
二零二八年六月二十八日 |
|
|
25,000 |
|
|
|
25,000 |
|
2023 年高級債券乙組 (2) |
7.50% |
|
二零零三年六月二十八日 |
|
|
25,000 |
|
|
|
25,000 |
|
信貸保障 |
|
|
|
|
|
40,000 |
|
|
|
56,000 |
|
長期債務總額 |
|
|
|
|
|
150,000 |
|
|
|
166,000 |
|
較少：債務發行成本 |
|
|
|
|
|
(2,379 |
) |
|
|
(2,866 |
) |
長期債務，淨值 |
|
|
|
|
$ |
147,621 |
|
|
$ |
163,134 |
|
32
(1) 利息每年6月30日和12月30日按半年支付一次。
(2) 利息將於每年3月28日和9月28日半年支付一次。
根據信貸安排的條款，我們的槓桿比率為1.66，利息覆蓋率為5.94，截至2024年6月30日。截至2024年6月30日，我們符合信貸安排和債券中包含的所有契約。我們的若干重要的全資子公司是信貸安排和債券的保證人或共同借款人。有關債券和信貸安排的條款和財務條件的詳細資訊，請參見基本報表附註7 - 所有板塊。 長期負債，淨额 關於中期合併基本報表附註中第7條的補充資料，請參見有關債券和信貸安排的條款和財務契約。
參閱備註11 - 衍生工具和避險活動 有關我們已經進入的利率掉期協議，以修正我們信貸便利和2023年資深票據的基礎無風險利率，詳細資訊請參閱基本報表附註。
項目3.有關市場風險的定量和質量披露
根據Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日年度報告中第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”的相關信息，市場風險沒有發生實質性變化。
第四項。控制和程序
對於Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-k表格，我們包含了對我們的控制和程序的完整討論。
披露控制與程序
在本報告所涵蓋的期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)的監督和參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性，該術語在交易所法案第13a-15(e)條款和15d-15(e)條款中有所定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們根據交易所法案要求披露的信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)，以便及時作出所需的披露決策，並在SEC的規則和形式中指定的時間內記錄、處理、彙總和報告。根據該評估，我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)得出結論，我們的披露控制和程序在2024年6月30日時達到了合理保證水平。
我們的管理層不希望我們的披露控制和程序或我們的內部財務報告控制能防止所有錯誤和所有欺詐行為。此外，披露控制和內部財務報告控制的設計必須反映出資源限制的事實，並且必須根據其成本考慮控制的好處。由於所有控制系統都存在固有限制，因此對控制的評估不能絕對保證在公司內部檢測到所有控制問題和欺詐實例（如果有的話）。
財務報告內部控制變更
在截至2024年6月30日的財務季度結束時，我們內部財務報告控制系統未發生任何變化，符合《交易所法》第13a-15(f)和15d-15(f)條例中所定義的條款，這些變化對我們的內部財務報告控制產生了實質影響，或者有合理可能對我們的內部財務報告控制產生實質影響。
33
CORE LABORATORIES公司
第二部分-其他R 信息
項目1。法律程序法律訴訟
參見基本報表附註9 - 承諾和條件 位於本季度報告第I部分第1項的基本報表附註。
第一A項。 Ri風險因素
我們的業務面臨著許多風險。在本季度報告或其他SEC的提交文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或業績產生重大影響。
我們目前尚未知晓的其他風險和不敞致我們業務運營可能受損。欲瞭解有關投資我們證券的潛在投資者應理解的風險因素的詳細討論，請參閱Core Laboratories Inc.截至2023年12月31日的年度10-K報告中的“第1A項風險因素”。
項目2. 未註冊的股票銷售和發行人購買的股票公平證券的未註冊銷售和發行人購買的股票
未註冊股權證券的銷售
無。
發行人購置股權證券
以下表格提供了有關我們在2024年6月30日結束的三個月內根據《交易所法》第12條註冊的普通股（每股面值0.01美元）購買情況的信息：
周期 |
|
總數量 |
|
|
平均價格 |
|
|
股份總數 |
|
|
最大數量的股票 |
|
||||
2024年4月1日至30日 (1) |
|
|
3,017 |
|
|
$ |
17.13 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,655,162 |
|
2024年5月1日至31日 (1) |
|
|
7,050 |
|
|
$ |
15.71 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,994 |
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2024年6月1日至30日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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4,667,994 |
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總計 |
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10,067 |
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$ |
16.14 |
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— |
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第五項。其他資訊
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，股票授予確定期屆滿時，分別發行庫藏股。 本公司沒有董事或高級主管
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第6項。 展品
展覽 的修改主要是針對匯率調整和所得稅已付信息改進所得稅披露，以回應投資者對所得稅信息更多的透明度要求。 |
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展覽標題 |
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成立于 參考以下文件 下面的文件認證 |
31.1 |
- |
根據1934年證券交易法第13a-14(a)條及2002年薩班斯-豪利法案第302條的採納，執行長根據證券交易法條例規則13a-14(a)進行證明 |
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隨函附上 |
31.2 |
- |
致富金融主管根據1934年證券交易法13a-14(a)條例進行認證，根據2002年Sarbanes-Oxley法案第302節所採納 |
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隨函附上 |
32.1 |
- |
首席執行官根據美國法典18 U.S.C.第1350節進行認證，根據2002年Sarbanes-Oxley法案第906節所採納 |
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隨函附呈 |
32.2 |
- |
致富金融主管根據美國法典18 U.S.C.第1350節進行認證，根據2002年Sarbanes-Oxley法案第906節所採納 |
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隨函附呈 |
101.INS |
- |
內嵌XBRL案例文件 - 由於其XBRL標籤嵌入到內嵌XBRL文件中，因此該案例文件未出現在互動數據文件中。 |
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隨函附上 |
101.SCH |
- |
內嵌XBRL模式文件 |
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隨函附上 |
101.CAL |
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內嵌XBRL計算連結庫文件 |
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隨函附上 |
101.LAB |
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內聯XBRL標籤聯結庫文件 |
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隨函附上 |
101.PRE |
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Inline XBRL演示連結基底文件 |
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隨函附上 |
101.DEF |
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內嵌XBRL定義連結庫文件 |
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隨函附上 |
104 |
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封面頁交互式資料文件（格式為內嵌XBRL，包含在Exhibit 101中）。 |
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隨函附上 |
35
SIGNATURE
根據1934年證券交易法的要求，登記人核實實施本報告，並由簽字人代表核實，並獲得充分授權。
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CORE LABORATORIES公司 |
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日期： |
2024年7月25日 |
作者： |
/s/ Christopher S. Hill |
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Christopher S. Hill |
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致富金融(臨時代碼) |
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(經正式認可的官員和 |
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信安金融主席財務官) |
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