2024 年第二季度投資者演示附錄 99.2 2024 年 7 月 25 日
關於前瞻性陳述的警示說明本演示文稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、根據該法頒佈的第175條、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條以及據此頒佈的第30億.6條所指的 「前瞻性陳述」，涉及固有風險和不確定性。有關我們的計劃、目標、預期、戰略、信念或未來業績或事件的任何陳述均構成前瞻性陳述。此類陳述由諸如 「相信」、「期望」、「預期」、「計劃」、「趨勢」、「目標」、「繼續」、「預測」 等詞語或類似表達方式或未來或條件動詞（如 「將」、「會」、「應該」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」、「可能」 或類似表達方式來識別。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性、假設、估計和其他重要因素，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何結果、業績或事件存在重大差異。除其他外，以下因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中當前的預期存在重大差異，包括本演示文稿中提出的預期：現有政府監管的新增或變化；銀行業的負面發展和監管審查的加強；稅收立法舉措或評估；在可能適用於我們的範圍內更嚴格的資本要求；會計準則的變化；任何不遵守適用法律和法規的行爲，包括但不是僅限於《社區再投資法》和公平貸款法、2001年《美國愛國者法》、《外國資產控制辦公室的指導方針和要求》、《銀行保密法》以及相關的金融犯罪執法網絡和聯邦金融機構審查委員會指導方針和條例；聯邦存款保險增加；與貸款部門集中相關的貸款風險和風險；可能減少對我們產品和服務的需求並對貸款的信貸質量產生負面影響的經濟狀況下降；貸款信貸損失超過預期；抵押貸款債務證券的損失風險；美國貿易政策的變化，包括徵收關稅和報復性關稅；其他金融機構的穩健性；滿足現金流需求的能力以及營運資金和其他需求的融資來源的可用性；存款損失或產品組合的變化增加了公司的融資成本；無法獲得資金或將流動資產貨幣化；利率的變化；利率對價值的影響我們的投資證券；網絡安全風險，包括可能導致機密信息泄露的 「拒絕服務攻擊」、「黑客攻擊」 和 「身份盜用」；影響或限制我們收集和使用個人信息的隱私、信息安全和數據保護法律、法規和法規；我們的商譽和其他無形資產的潛在損害；我們對提供業務基礎設施關鍵組成部分的其他公司的依賴；可能損害我們聲譽的事件；主流和社交媒體傳染；失去管理團隊和董事關鍵成員的服務；我們吸引和留住合格員工經營業務的能力；與收回財產相關的成本，包括環境整治；我們內部運營和會計控制系統的有效性；我們實施技術輔助產品和服務或成功向客戶推銷這些產品和服務的能力；我們在將收購實體或資產的運營與我們的業務合併時可能面臨的困難自有業務或評估我們進行戰略投資或與之建立戰略合同關係的企業的有效性；來自新的或現有金融機構和非銀行的競爭；投資科技；與合併和相關整合活動相關的重大成本；普通股價格和交易量的波動；我們的公司註冊證書和法規中的 「反收購」 條款，這可能會使第三方更難獲得我們的控制權即使在可能被視爲對股東有利的情況下；我們的股息政策或支付股息的能力發生變化；我們的普通股不是保險存款；未來股票發行的潛在稀釋作用；我們的普通股從屬於我們現有和未來的債務；綜合缺陷導致我們對財務報告的內部控制出現實質性薄弱的影響；全球狀況、地震、火山、海嘯的影響、洪水、火災、乾旱和其他自然災難性事件; 以及氣候變化的影響和環境可持續性問題.上述因素不一定是可能導致我們的實際業績、業績或成就與我們的任何前瞻性陳述中所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異的所有因素。其他未知或不可預測的因素也可能損害我們的結果。所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受上述警示性陳述的全部明確限制，幷包含在我們根據經修訂的1934年《證券交易法》（SEC）向美國證券交易委員會（SEC）提交的定期報告中，標題爲 「風險因素」。我們敦促利益相關方在對公司做出任何投資決定之前，全面閱讀此類風險因素。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非適用法律要求，否則我們不承諾或承擔任何義務公開更新任何陳述以反映實際業績、新信息或未來事件、假設變化或影響前瞻性陳述的其他因素的變化。如果我們更新一項或多項前瞻性陳述，則不應推斷我們將對這些陳述或其他前瞻性陳述進行更多更新。2
First 州際銀行系統有限公司概述中西部和太平洋西北地區成長型市場中的頂級社區銀行特許經營權財務摘要資產負債表資本資產總額303億盧比3** 13.80% LHFI1 182億美元 CET14** 11.53% 存款229億美元槓桿率** 8.44% ACL2/LHFI 1.28% TCE 比率5 6.95% 1投資貸款 (LHFI) 3風險資本 (RBC) 2信貸損失補貼 (ACL) 4普通股一級股票（CET1）5有形普通股（TCE）（非公認會計准則）公司概述總部賬單，Mt 交易所/上市納斯達克：FibK 市值* 2.9 美元十億美元年化股息收益率 7.1% 分支機構網絡 304 個銀行辦公室次級債務評級 Kroll bbb 3 14個州的304個銀行辦事處 * 使用截至2024年6月28日的收盤股價27.77美元計算 ** 初步估計——可能會發生變化
收益 • 2024年第二季度淨收益爲6,000萬美元，合每股收益0.58美元 • 按完全應納稅等值物（「FTE」）計算的淨利率（NIM）爲3.00％，比2024年第一季度增長7個點子；調整後的FTE NIM1爲2.92％，比2024年第一季度增加8個點子。• 效率比爲62.7％ 2024年第二季度；非利息支出/平均資產爲2.09％。資產負債表 • 受商業和工業貸款增長的推動，貸款較2024年第一季度增加了3,220萬美元，按年計算增長了0.8％。受項目竣工的推動，建築貸款持續下降。• 存款比2024年第一季度增加了6,070萬美元，按年計算增長了1.2％。• 公司的資產負債表繼續保持強勁的流動性狀況，2024年第二季度的貸款/存款比率爲79.7％。資產質量•受還款、回報和扣除的推動，批評貸款比2024年第一季度減少了1,200萬美元，下降了1.9％，至投資用貸款（LHFI）的3.4％。•1.682億美元的不良貸款比2024年第一季度下降了3.9％，反映了由還款、回報和扣款推動的LHFI的0.92％。1.749億美元的不良資產比2024年第一季度下降了7.7％，這反映了不良貸款和其他自有房地產的減少。• 淨扣除額（NCO）爲1,350萬美元，相當於2024年第二季度平均未償貸款的年化30個點子。• 總撥備金爲900萬美元；2024年第二季度LHFI的覆蓋範圍從1.25％增加到1.28％ 2024 年第一季度。資本 • 季度現金分紅爲每股0.47美元，2024年第二季度的年化收益率爲7.1％。• 2024年第二季度 CET12 爲11.53％，RBC2總額爲13.80％。• 本季度監管資本比率有所改善；CET1提高了16個點子。2024 年第二季度亮點 4 1 參見附錄中的非公認會計准則表以了解對賬情況 2 初步估計——可能會有變化
爲投資商業可再生能源持有的多元化貸款組合貸款，50％的建築可再生能源，8％的住宅可再生能源，12％的農業可再生能源，4％的消費品，5％的商業，17％的農業，19％的懷俄明州，7％的西澳大利亞州，9％的OR，10％的ND，2％的IA，10％的肯尼亞州，6％的CO，8％的其他，1％的循環承諾（$B）3.1 $3.0 $2.9 $2.7 36.8% 38.5% 38.5% 41.3% 無資金資金23年第二季度第三季度第二季度第二季度第二季度第二季度貸款亮點：• 2024年第二季度貸款亮點：• 2024年第二季度貸款增加了3,220萬美元，這主要是由於兩項新增貸款推動的商業貸款的增加產量和生產線利用率的提高，部分被項目竣工推動的建築貸款減少所抵消。• 截至2024年第二季度，商業房地產餘額爲33.6％。截至2024年6月30日，餘額爲182億美元
長期商業房地產投資組合物業類型多戶住宅，23％醫療房產，12％零售業，20％工業/倉庫，19％辦公室，10％酒店，9％土地和開發項目，3％其他CRE，2％住宅1-4戶家庭，2％市場類型地鐵，87％6亮點：•106億美元的投資組合（佔貸款總額的58％），按房地產類型和地理位置充分分散•60億美元的非業主自住投資組合（3％）佔貸款總額的3％）•逾期貸款0.27％（2500萬美元）；0.42％的非應計貸款（3,800萬美元）•蒙大拿州的集中度最高，佔16％截至2024年6月30日的投資組合餘額亮點：• 地鐵定義爲位於波特蘭、西雅圖、丹佛、鳳凰城、明尼阿波利斯/聖保羅和堪薩斯城的房產 • Mid-Metro 定義爲奧馬哈、得梅因、塔斯康和博伊西
按州劃分的存款 Mt，24% WY，12% ID，7% WA，4% OR，11% SD，15% NE，9% IA，11% MO，1% AZ，3% CO，3% 消費者和商業存款組合 53% 53% 54% 52% 47% 47% 46% 48% 總商業存款總額 23 年第 3 季度第四季度第二季度第 2 季度 7 平均存款餘額 27% 27% 27% 27% 34% 34% 33% 34% 34% 34% 11% 13% 13% 13% 28% 27% 26% 26% 26% 0.91% 1.15% 1.36% 1.39% 1.42% 1.42% 活期儲蓄時間無計息存款總成本 23 年第二季度第 24 季度第二季度多元化存款基礎：按帳戶類型劃分截至2024年6月30日的餘額 1存款測試版指標該銀行的存款成本對短期利率變化的敏感性存款亮點：• 存款總額比2024年第一季度增加了6,070萬美元，按年計算增長了1.2％。• 非計息存款保持穩定在平均存款總額的26％；定期存款略有下降。• 截至2024年第二季度，計息存款beta1爲35％
基於風險的總資本比率 12.90% 13.19% 13.28% 13.64% 13.80% 10.76% 11.08% 11.08% 11.53% 2.14% 2.17% 2.27% 2.27% CET1 加拿大皇家銀行總額 23 年第 3 季度第 23 季度第 24 季度資本和流動性流動性流動性和靈活資產負債表資本狀況強勁普通股 (CE) 和有形普通股 (TCE) ¹ 29.72 $29.38 $31.05 30.69 30.85 $18.12 $17.82 $19.41 $19.16 $19.34 6.40% 6.38% 6.92% 6.92% 10.52% 10.52% 10.65% 10.65% TBVPS TCE比率CE比率CE比率CE比率CE比率23年第二季度第二季度2Q24 8 LHFI存款比率 77.5% 76.9% 8.4% 79.8% 79.7% 2Q23 第三季度4Q2324年第一季度第二季度1參見附錄中的非公認會計准則表以了解對賬情況 2 初步估計——可能會有變化資本和流動性亮點：• 根據2024年第二季度平均股價26.48美元，年化股息收益率爲7.1％ • 資本比率連續第六個季度上升 • 受留存收益的推動，第二季度每股有形賬面價值（TBVPS）1小幅增長；累計其他綜合收益（AOCI）頭寸穩定，減少了140萬美元。2024年第二季度，AOCI大關等於每股賬面價值（BVPS）3.69美元。
ACL亮點：• 融資性ACL佔貸款的比例從1.25％增加到1.28％。• 資助的ACL包括增加C＆I關係的特別準備金，該準備金在2024年第一季度轉爲不良貸款。• 無準備金承諾的減少以及對我們無準備金承諾方法的持續評估推動了無準備金儲備金的釋放。信貸損失備抵金（ACL）ACL（百萬美元）和資助 ACL/LHFI 比率 245.4 美元 245.5 美元 245.5 美元 246.1 美元 243.1 美元 238.6 224.6 美元 226.7 227.7 227.7 美元 232.8 美元 18.8 美元 18.8 美元 18.4 美元 15.4 美元 1.23% 1.25% 1.25% 1.28% 已融資 ACL 無資金 ACL 資金 LHFI 第二季度第三季度百分比 23 4Q23 1Q24 2Q24 9 ACL 向前滾動（百萬美元）資金未到位投資總額 ACL 3/31/24 227.7 美元 15.4 美元 0.7 美元 243.8 美元 ACL 準備金（逆轉）18.6（9.6）— 9.0 淨扣款 13.5 — — 13.5 ACL 6/30/24 美元 232.8 美元 5.8 美元 0.7 美元 239.3 * 由於四捨五入，細列項目可能不相和
資產質量亮點：• 受貸款還款、回報和扣除的推動，批評貸款總額在2024年第二季度減少了1,200萬美元。• 受貸款還款、還款和扣除的推動，不良貸款（NPL）總額在2024年第二季度減少了680萬美元，下降了3.9％。• 在此期間，淨扣款總額爲1,350萬美元，相當於平均貸款的30個點子 2024年第二季度；包括從特別儲備金中扣除680萬美元。資產質量和儲備金趨勢淨扣除額（百萬美元）和淨扣除率 11.4 美元 1.1 美元 4.8 美元 13.5 0.25% 0.02% 0.10% 0.18% 0.30% 淨扣款佔平均貸款的百分比 23 年第 3 季度第四季度第 23 季度第 24 季度第二季度信貸管理帶來了穩定的資產質量總不良貸款（百萬美元）和 ACL/NPL 比率 92.8 84.6 美元 11171.3 美元 5.0 $168.2 242.0% 268.0% 204.6% 130.1% 138.4% 不良貸款ACL/不良貸款率 23年第二季度第四季度第一季度第二季度批評貸款總額（百萬美元）和批評貸款比率 641.6 美元 632.9 美元 688.3 美元 630.0 美元 3.5% 3.5% 3.4% 批評貸款佔第二季度貸款總額的百分比Q23 4Q23 1Q24 2Q24 10
淨利息收入（NII）和淨利息利率（NIM）亮點：• 2024年第二季度貸款購買會計增幅（PAA）爲510萬美元，低於上一季度的650萬美元 • 截至2024年第二季度的剩餘PAA總額爲5,810萬美元 ◦ 計劃在24財年即25財年剩餘時間內增加800萬美元、1,280萬美元、920萬美元 26 • 在 2024 年第二季度，FTE NIM1 增加了 7 個點子；PAA 的貢獻與上一季度相比下降了 1 個點子 • 調整後的 FTE NIM1 (其中不包括PAA的影響）在2024年第二季度增長了8個點子，這主要是由收益資產收益率的增長超過了融資成本的淨利息收入FTE NII¹（百萬美元）和FTE NIM¹ 215.6 美元 215.6 美元 210.2 美元 210.2 美元 210.2 美元 210.2 美元 210.2 美元 215.2 美元 215.2² $215.2² $215.2² $215.2² $215.2² $215.2² $215.2² $215.4² $215.2² $215.8² $215.8² $215.8² $215.8² $215.8² $215.8² $215.8² 203.4² 3.12% 3.07% 3.01% 3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 2.94% 2.84% 2.92% 調整後 FTE NII¹ 貸款 PAA FTE NII¹ 調整後 FTE NIM¹ 2Q23第三季度4Q23 2Q24 11 1參見對賬附錄中的非公認會計准則表 2 FTE NII
Investment PORTFOLIO 12 季度末的投資組合總期限 3.7 3.5 3.7 3.5 2Q23 第三季度4Q24 第二季度（以年計）預計現金流（百萬美元）和季度末收益率滾動* 196.4 美元 222.9 美元 167.0 美元 199.9 美元 339.0 美元 203.4 2.44% 2.37% 2.41% 2.77% 2.47% 3Q24E 4Q24E 1Q25E 2Q25E 3Q25E *構成前瞻性陳述 4Q25E
13 按支付服務類型劃分的24年第二季度非利息收入，44％的抵押銀行業，4％的财富管理，22％的存款服務費，15％的其他服務收費和費用，5％的其他收入，10％的百萬美元第二季度支付服務收入20.1 美元 18.4 美元 18.6 美元抵押銀行收入 2.6 1.7 1.7 财富管理收入 8.8 9.2 9.4 存款帳戶服務費 5.8 6.0 6.4 其他服務費、佣金和費用 2.2 2.1 投資證券虧損，淨額（0.1）—— 其他收入 4.5 4.6 4.4 報告的非利息收入總額 44.1 美元 42.1 美元 42.1 美元 42.6 美元佔總收入的百分比 16.8% 17.4% 17.4% 非利息收入
非利息支出以百萬美元計 14 美元第二季度第二季度工資和工資 68.1 美元 65.2 美元 66.3 員工福利 19.3 19.3 16.9 佔用和設備 17.3 17.3 16.9 其他無形攤銷 3.9 3.7 3.7 其他費用 54.7 52.7 51.1 其他房地產自有費用 0.6 2.0 2.0 報告的非利息支出總額 163.9 美元 166.9 美元非利息支出（百萬美元）和效率比率 163.9 161.1 166.0 160.2 156.9 61.0% 61.5% 64.2% 64.6% 62.7% 總非利息支出效率比率 ¹ 23年第二季度第三季度第二季度第二季度第二季度第二季度總效率比率 ¹ 23年第二季度第二季度銀行非利息比率支出與收入的比例（根據聯邦存款保險公司的定義）非利息支出附註：• 2024年第一季度的業績包括聯邦存款保險公司特別評估的150萬美元應計款項
貸款和存款 • 預計到2024年年底的期末存款將從6月30日的水平相對持平 • 預計到2024年年底的期末貸款將從6月30日的水平相對持平 • 預計下半年的淨利息收入將比上半年增長3-5％，第三和第四季度的淨利率環比增長•展望假設第四季度非利息收入將比上半年增長1-3％ 一半不是利息支出 • 預計下半年的非利息支出將比上半年的數字增長1-3％，其中不包括第一季度的150萬美元聯邦存款保險公司特別評估應計額；不包括與首席執行官過渡稅率相關的任何潛在支出 • 預計2024年全年信貸質量的有效稅率爲23.5％-24.0％ • 預計全年淨扣除額在20至25個點子之間，不包括先前披露的帶有特定儲備金的不良C＆I貸款的任何影響分配的 2024 年指導摘要* 15 *初步估計-可能會發生變化 *構成前瞻性陳述
非公認會計准則財務指標 16 除了根據美利堅合衆國普遍接受的會計原則（GAAP）列報的業績外，本新聞稿還包含管理層用來評估我們相對於資本充足率標準的業績的以下非公認會計准則財務指標：（i）有形普通股股東權益；（ii）有形普通股股東權益佔有形資產；（v）淨值按完全應納稅等值計算的利息收入；(vi)按完全應納稅等值基準計算的調整後淨利息收入；（vii）按完全應納稅等值基準計算的淨利息率；（viii）按完全應納稅等值計算的調整後淨利息率。有形普通股股東權益的計算方法是普通股股東權益總額減去商譽和其他無形資產（不包括抵押貸款還本付息權）。有形資產的計算方法是總資產減去商譽和其他無形資產（不包括抵押貸款還本付息權）。每股普通股的有形賬面價值按有形普通股股東權益除以已發行普通股計算。有形普通股股東權益佔有形資產的計算方法是有形普通股股東權益除以有形資產。按完全應納稅等值基礎上的淨利息收入計算爲淨利息收入，調整後包括其完全應納稅的等值利息收入。調整後的淨利息收入按全額應納稅等值基準計算爲淨利息收入，不包括收購貸款的購買會計利息增加。按完全應納稅等值基準計算的淨利息利潤率是按完全應納稅等值基礎上的年化淨利息收入除以平均收益資產計算得出的。調整後的淨利息利潤率按完全應納稅等值基礎上的調整後淨利息收入除以平均收益資產計算，計算方法爲完全應納稅等值的調整後淨利息收入。這些非公認會計准則財務指標是在隨後的對賬頁面上計算的）。這些非公認會計准則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較，因爲其他公司可能無法以相同的方式計算這些非公認會計准則指標。它們也不應孤立地考慮，也不應作爲根據公認會計原則制定的措施的替代品。公司將最直接可比的資本充足率GAAP財務指標調整爲上文（i）至（iv）小節所述的非公認會計准則財務指標，以排除商譽和其他無形資產（抵押貸款還本付息權除外），調整其GAAP淨利息收入以包括完全應納稅等值的調整，並進一步調整其淨利息收入，以排除購買會計利息的增加。管理層認爲，這些非公認會計准則財務指標旨在補充銀行監管機構規定的資本比率，旨在持續展示我們和被收購公司的有機持續經營業務，而不考慮我們認爲不可預測且依賴於大量我們無法控制的因素的收購成本和調整，這些指標有助於投資者評估公司的業績，因爲總的來說，它們要麼不代表實際的現金支出，金額和頻率不一致，具體取決於我們收購的時間和規模（包括過去收購的規模、複雜性和/或數量，這可能會推動收購相關成本的規模，但可能無法表示未來收購或相關成本的規模、複雜性和/或數量），或者無法在特定時期（尤其是與意外回收金額相關的收購金額）進行預測或估計。這會影響對分析師很重要的比率，並允許投資者將公司資本的某些方面與其他公司進行比較。有關上述非公認會計准則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，請參閱下方包含的非公認會計准則財務指標表和文字討論。
23 年第 2 季度第 23 季度第 2 季度第 24 季度第 24 季度（百萬美元）普通股股東權益總額（GAAP）(A) 3,121.2 美元 3,085.5 美元 3,227.5 美元 3,209.7 美元 3,225.3 扣除商譽和其他無形資產（不包括抵押貸款還本付息權）1,218.0 1,214.1 1,210.3 1,206.6 1,202.9 有形普通股股東權益（非公認會計准則）) (B) 1,903.2 美元 1,871.4 美元 2,017.2 美元 2,003.1 美元 2,022.4 美元總資產 (GAAP) 30,976.3 美元 30,540.8 美元 30,671.2 美元 30,144.8 美元 30,289.5 減去商譽和其他無形資產（不包括抵押貸款服務權）1,218.0 1,214.1 1,210.3 1,206.6 1,202.9 有形資產資產（非公認會計准則）（C）29,758.3 美元 29,326.7 美元 29,460.9 美元 28,938.2 美元 29,086.6 已發行普通股（L）105,021 105,011 103,942 104,572 104,572 104,561 每股普通股賬面價值 (A)/(L) 29.72 美元 29.38 美元 31.05 美元 30.69 美元有形資產每股普通股賬面價值（非公認會計准則）(B)/(L) 18.12 17.82 19.41 19.16 19.34 有形普通股股東權益佔有形資產（非公認會計准則）(B)/(C) 6.40% 6.38% 6.85% 6.92% 6.92% 6.95% NON-GAAP 對賬 17 * 由於四捨五入，細列項目可能不相和
23 年第 2 季度第 3 季度第 23 季度第 24 季度第二季度（百萬美元）淨利息收入（A）218.4 美元 213.7 美元 207.8 美元 200.1 美元 201.7 年 FTE 調整 (1) 1.8 1.7 1.7 1.7 1.7 按全職員工計算（非 GAAP）的淨利息收入 (B) 220.2 215.4 209.5 201.8 203.4 減去購買會計增長 4.6 5.2 5.4 5.1 調整後淨利息收入（非公認會計准則）（C）215.6美元 210.2 美元 204.1 美元 195.3 美元 198.3 平均利息收益資產（D）28,328.8 美元 27,796.8 美元 27,569.4 美元 27,699.6 美元 27,699.6 美元 27,286.9 美元淨利率（按年計算）/(D) 3.09% 3.05% 2.99% 2.91% 2.91% 2.97% 淨利率利率 (FTE)（非公認會計准則）（b 按年計算）/（D）3.12 3.07 3.01 2.93 3.00 調整後淨利率（FTE）（非公認會計准則）（C 年化）/（D）3.05 3.00 2.94 2.92 非公認會計准則對賬 18 * 由於四捨五入，細列項目可能不相符。管理層認爲，以全職員工爲基礎的淨利息收入有助於投資者通過比較兩者的回報來評估公司的業績免稅投資和應納稅替代方案。該公司使用21.00％的稅率將其免稅貸款和證券的淨利息收入調整爲其在應納稅替代方案中獲得的淨利息收入。