美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格11-K
☒ 根據第15(d)條提供的年度報告
證券交易所法案
截至財政年度結束的2023年12月31日
或者
☐ 根據15(d)條規定的報告
證券交易所法案
從________到________的過渡期報告
佣金文件號 001-15170
GSk 401(k)計劃
葛蘭素史克有限責任公司
西拉中心南的FMC塔架
2929 Walnut Street,套房1700號
費城,賓夕法尼亞州19104
(計劃的完整名稱和計劃的地址,如果不同 與下文提及的發行人地址不同)
GSk plc
980大西路
布倫特福德,米德爾塞克斯TW8 9GS
(根據計劃持有的證券的發行者名稱和
霍尼韋爾波多黎各儲蓄計劃
簽名
計劃根據1934年證券交易所法案的要求,計劃管理員已經授權下方的簽署人代表其署名了本年度報告。
GSk 401(k)計劃 | ||
通過: | /s/ Maureen Epstein | |
Maureen Epstein | ||
美國獎勵和福利董事 |
日期:2024年6月18日
2 |
GSK 401(k)計劃
2023年12月31日財務報表
2022年財務報表及2023年12月31日年度報表
2023年12月31日補充附表
頁面
獨立註冊會計師事務所報告 | 2 |
財務報表
補充附表: 截至2023年12月31日和2022年12月31日 |
3 |
附表H,第4i行---年末持有的資產表 截至2023年12月31日的年度報告 |
4 |
財務報表說明 截至2023年12月31日和2022年12月31日,截至2023年12月31日的年度 |
5–15 |
資產表H,第4i行 - 年末資產表 2023年12月31日 |
16-19 |
*其他 根據1974年《僱員退休金安全法》(「ERISA」)部門勞工部規章第2520.103-10條規定的報告和披露規定所要求的時間表已被省略,因爲它們不適用。
GSk 401(k)計劃的參與者和計劃管理員,大家好
基本報表審計意見
我們已經對GSk 401(k)計劃(以下簡稱「計劃」)的可供利益淨資產陳述進行了審計,審計截至2023年12月31日和2022年12月31日,財務報表中的相關淨資產可供利益變動陳述截至2023年12月31日以及附註(統稱爲「基本報表」)。在我們的意見中,財務報表以合理的方式,從所有重要方面,按照美國通用會計原則,準確地呈現了截至2023年12月31日和2022年12月31日計劃的淨資產可供利益以及截至2023年12月31日年度的淨資產可供利益變動情況。
意見的依據
這些基本報表是計劃管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計,對計劃的基本報表發表意見。我們是一家在美國公開公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的會計師事務所,必須根據美國聯邦證券法和證券交易委員會及PCAOB的適用規定保持獨立。
我們按照PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們規劃和執行審計,以獲得對基本報表是否存在重大錯誤或舞弊的信任合理保證。我們的審計包括執行有關基本財務報表的重大錯誤或舞弊風險的審計程序,並執行相應的針對這些風險的程序。此類程序包括對財務報表中金融金額和披露的證據進行檢查。我們的審計還包括評估管理層所使用的會計原則和重要估計,以及評估財務報表的總體表現。我們認爲我們的審計爲我們的意見提供了合理的基礎。
關於補充附表的報告
2023年12月31日財政狀況的附表(年末保有資產)已經與計劃財務報表的審計程序相結合進行審計。附表是由計劃管理層負責的。我們的審計程序包括確定補充附表與財務報表或相關會計和其他記錄的調節情況,並進行程序測試以測試補充附表中呈現的信息的完整性和準確性。在形成我們對附表的意見時,我們評估了附表的形式和內容是否符合1974年《僱員退休收入保障法》下勞工部門的規定。根據我們的意見,該附表在所有重大方面與財務報表整體相比,陳述得相當公正。
DELOITTE & TOUCHE LLP
賓夕法尼亞州費城
2024年6月11日
自2019年起,我們一直擔任該計劃的審計員。
2
GSK
401(k)計劃
福利淨資產陳述
截至2023年和2022年12月31日
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
以公允價值計量的投資 | $ | 7,689,083,617 | $ | 6,511,870,013 | ||||
完全受益響應型投資合同的合同價值 | 330,927,717 | 402,392,234 | ||||||
總投資 | 8,020,011,334 | 6,914,262,247 | ||||||
應收賬款 | ||||||||
僱主的捐款 | 13,640,954 | 12,339,112 | ||||||
參與者的貢獻 | 7,933,724 | 7,250,519 | ||||||
分紅和利息 | 4,635,289 | 4,111,807 | ||||||
被出售證券的應收款項 | 96,003 | 451,199 | ||||||
參與者應收貸款 | 26,801,889 | 25,450,403 | ||||||
應收賬款總額 | 53,107,859 | 49,603,040 | ||||||
總資產 | 8,073,119,193 | 6,963,865,287 | ||||||
負債 | ||||||||
應計投資管理費 | 997,307 | 982,536 | ||||||
被購買證券的應付款項 | 31,934 | 51,022 | ||||||
總負債 | 1,029,241 | 1,033,558 | ||||||
可供福利使用的淨資產 | $ | 8,072,089,952 | $ | 6,962,831,729 |
附註是基本報表的組成部分。
3
葛蘭素史克
401(k)計劃
福利可得淨資產變動表
2023年12月31日止年度
2023 | ||||
資產淨增加 | ||||
投資收益 | ||||
利息收入 | $ | 10,169,349 | ||
股息收入 | 33,957,157 | |||
投資公允價值淨增值 | 1,208,357,295 | |||
總投資收益 | 1,252,483,801 | |||
捐款 | ||||
轉移交接款項 | 23,489,335 | |||
參與者 | 196,465,861 | |||
僱主 | 238,896,307 | |||
總貢獻 | 458,851,503 | |||
總增加額 | 1,711,335,304 | |||
從歸屬於淨資產的中扣除 | ||||
參與者獲得的福利支出 | 604,832,694 | |||
行政費用和投資管理費 | 7,370,708 | |||
總扣除 | 612,203,402 | |||
資產 資產淨增加 | 1,099,131,902 | |||
從其他 計劃轉入(請參閱註釋1) | 10,126,321 | |||
轉入後資產 總淨增加 | 1,109,258,223 | |||
可供福利使用的淨資產 | ||||
年初 | 6,962,831,729 | |||
年末 | $ | 8,072,089,952 |
附註是基本報表的組成部分。
4
GSk 401(k)
計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
1. | 計劃描述 |
以下是GSk 401(k)計劃(「計劃」)的一般信息。參與者應參考計劃文件或摘要計劃說明書,以獲取對計劃條款更完整的描述。
一般
該計劃是葛蘭素史克有限責任公司(以下簡稱「GSK」或「公司」)發起的一項定期捐款計劃。該計劃旨在鼓勵和幫助公司員工定期爲養老存款。該計劃受1974年《僱員退休收入安全保障法案》(ERISA)的規定。
GSK公司於2022年8月完成對Affinivax的收購。自2023年2月1日起,Affinivax的員工開始參與GSK 401(k)計劃。於2023年5月9日,GSK 401(k)計劃被修訂,以包括Affinivax Inc. 401(k)盈利分享計劃和信託(「Affinivax計劃」)的資產。在該日期,Affinivax計劃的參與者帳戶和資產合併到了GSK 401(k)計劃中。Affinivax計劃的淨資產總額爲8,429,228美元,在合併後轉入了GSK 401(k)計劃。
GSK plc於2022年6月完成了收購Sierra Oncology, Inc.。 2023年10月24日,GSK 401(k)計劃被修改以包括Sierra Oncology Inc. 401(k)計劃的資產(「Sierra Oncology計劃」)。 在那天,參與者的帳戶和Sierra Oncology計劃的資產被合併到GSK 401(k)計劃中。 Sierra Oncology計劃的可供福利的淨資產總額爲$1,697,093,在合併後轉入了GSK 401(k)計劃。
貢獻
根據計劃條款,具有1小時認定服務的合格員工可以自願選擇繳納稅前和/或Roth 401(k)繳納,這些繳納的總額可以從其合格報酬的1%到50%之間。在計劃年度結束前已年滿50歲的參與者還有資格進行追加繳納。參與者還可以根據計劃條款繳納金額,代表其他合格退休計劃或個人退休帳戶的分配。參與者可以將其繳納定向投資於計劃提供的各種投資選擇,並可在任何時候更改這些選擇。
自2021年1月1日起,公司將根據員工的認可服務時間向員工帳戶進行貢獻。公司以兩種方式向員工帳戶進行貢獻。 GSk將匹配員工前稅和/或Roth 401(k)的首次4%的員工合併繳費不超過員工符合計劃定義的4%的額度。此外,公司提供GSk核心員工薪酬的7%的額外貢獻,不論員工是否自願爲計劃做出貢獻。參與者可自行決定將公司的貢獻投資於計劃提供的各種投資期權,並可在整年的任何時候更改這些期權。
在2023年,僱員和僱主的總繳款金額爲458,851,503美元,其中包括轉入繳款金額23,489,335美元。
參與者 帳戶
每位參與者的帳戶都會記入參與者的繳費、公司的配套繳費和投資收益或虧損(如適用),並按照適用費用進行扣除。投資收益會每天分配給參與者的個人帳戶。這些分配是根據每位參與者對每個基金所持資產的公允價值的相對利益進行的,但不包括在葛蘭素史克股票型基金(「GSK股票型基金」)中持有的葛蘭素史克美國存託憑證(ADRs)上的股息和未實現的升值和折舊,這些是根據參與者個人帳戶中持有的單位數進行分配的。參與者有權獲得的福利是可以從其已歸屬的帳戶中提供的福利。計劃的投資包括GSK股票型基金。GSK股票型基金包括葛蘭素史克股份有限公司的美國存托股份(ADRs)。此外,GSK股票型基金還持有少量投資於由道富銀行全球顧問(SSGA)管理的道富銀行機構特別款項貨幣市場基金,以用於流動性。 GSK的核心捐款 以及適用的投資收益或損失,並按照適用費用進行扣除。投資收益會每天分配給參與者的個人帳戶。這些分配是根據每位參與者對每個基金所持資產的公允價值的相對利益進行的,但不包括在葛蘭素史克股票型基金(「GSK股票型基金」)中持有的葛蘭素史克美國存託憑證(ADRs)上的股息和未實現的升值和折舊,這些是根據參與者個人帳戶中持有的單位數進行分配的。參與者有權獲得的福利是可以從其已歸屬的帳戶中提供的福利。計劃的投資包括GSK股票型基金。GSK股票型基金包括葛蘭素史克股份有限公司的美國存托股份(ADRs)。此外,GSK股票型基金還持有少量投資於由道富銀行全球顧問(SSGA)管理的道富銀行機構特別款項貨幣市場基金,以用於流動性。
5
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
非參與者自主投資
如果參與者沒有指定投資方向,他們未來的貢獻和收益將被投資在最接近參與者65歲的適齡Vanguard養老基金中。參與者可以隨時更改這個未來的投資方向,並將任何已積累的持有份額轉移到計劃內的其他基金。 在參與者65歲時,將自動選擇與其年齡最相近的Vanguard目標退休基金,並將未來的貢獻和收益投資其中。 參與者可以隨時更改這個未來的投資方向,並將任何已積累的持有份額轉移到計劃中的其他基金。
歸屬
參與者立即完全掌握他們的參與者繳款,GSk匹配繳款以及GSk核心繳款以及相應的收益。
支付福利
參與者 在終止、退休、殘障或死亡時,有權獲得其帳戶的總價值支付。 如果參與者帳戶餘額低於$5,000,支付將以現金的形式作爲即時的一次性款項,或者 如果投資於葛蘭素史克股票型基金,這些分配可能以葛蘭素史克美國存託憑證的形式進行。 葛蘭素史克股票型基金投資於 紐約證券交易所上市的代表葛蘭素史克有限公司兩股普通股的美國存託憑證。帳戶餘額在$1,000到$5,000之間的參與者 可能將其帳戶的價值轉移至以其名義在美林财富管理公司開立的個人養老帳戶(IRA)或羅斯養老帳戶,並投資於一個 帶有利息的現金帳戶。
如果帳戶餘額超過5,000美元,參與者可以選擇以下方式之一:(1)每年從帳戶餘額中進行最多四次部分分配;(2)將帳戶餘額作爲每年分期付款,在不超過20年的期限內進行總分配,或者作爲一次性現金分配。 或者,如果投資於GSk股票型基金,則這些分配可以以GSk美國存託憑證形式進行。必需的最低分配從73歲開始。 從73歲開始,需要進行最低分配。
在就業期間,參與者可以在任何年齡段提取參與者轉移轉賬、羅斯轉賬、稅後貢獻、稅後收益和之前的僱主貢獻。在達到59-1/2歲之後,參與者還可以隨時提取他們的稅前和羅斯401(k)的貢獻。
在59-1/2歲之前,參與者預稅和Roth 401(k)的貢獻只能在經濟困難的情況下提取,而且只能在提取所有參與者事後稅款貢獻、前僱主貢獻和轉移貢獻的金額之後提取。
參與者 應收貸款
參與者可以從他們的基金帳戶借款,最低借款金額爲$1,000,最高借款金額爲較小者 $50,000或其已歸屬帳戶餘額的50%。借款交易視爲從適用投資選項 轉移到參與者的借款應收賬款。借款期限爲1-5年,或購買主要住宅的期限可達15年。
6
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
這些貸款以參與者帳戶中的餘額爲抵押,並以與貸款的初始日期相等的利率計息,由計劃管理員決定,利率爲基本利率加1%。本金和利息通過半月薪資扣除按比例支付。參與者需支付一次性貸款處理費50美元。
截至2023年12月31日,未償還貸款的利率範圍爲4.25%至9.5%,到期日從2023年到2044年;截至2022年12月31日,未償還貸款的利率範圍爲4.25%至8%,到期日從2023年到2044年。超過15年的貸款到期款項是由於2013年Human Genome Sciences計劃的合併、2016年諾華公司投資儲蓄計劃和2020年Tesaro計劃中轉入的貸款。
參與者 應收貸款的價值爲未償本金加上應計利息,但不包括已支付的利息,這大致等於公允價值。參與者 貸款也被視爲與利益相關的交易。
行政費用
投資管理費由計劃參與者承擔。某些基金的投資管理費記錄在淨可用福利資產變動表的行政費用和投資管理費中。其他投資管理費從相應基金的投資回報中扣除。選擇使用Alight Financial Advisors(AFA)專業管理來管理其401(k)投資的參與者需向AFA支付月度逾額費用。這些費用每月從參與者帳戶中扣除,也包括在行政費用和投資管理費中。公司及其關聯公司的高級管理人員或員工執行某些行政職能。這些高級管理人員或員工不會從計劃中獲得任何報酬。計劃的其他行政費用由公司支付。
除了計劃參與者承擔的管理費用和投資管理費用外,在截至2023年12月31日的一年內,公司支付了100萬美元的管理費用。2,299,389 代表計劃,公司支付了相關費用。其中包括支付給道富銀行(State Street Bank and Trust Company)的託管費用323,934美元和福利處理費40,441美元,該銀行是GSk 401(k)計劃的受託人和託管銀行。
2. | 重大會計政策和最近的會計準則摘要 |
報告基礎
附帶財務報表是根據美國通用會計準則按照應計會計基礎編制的。
使用估計
根據美國通用會計準則準備財務報表需要管理層進行估計和假設,這些估計和假設影響資產和負債的報告金額以及變動情況,以及對待披露的附帶資產和負債. 實際結果可能與這些估計值有所不同,而差異可能是重要的。
投資 估值和收益確認
計劃的投資以FASb會計準則Codification (ASC) 820定義的公允價值進行計量,除了合同價值計量的合成保證投資合約。計劃管理層根據投資顧問、保管人和合同發行人提供的信息確定計劃的估值政策。
7
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
以下是對按公允價值計量的投資所使用的估值方法的描述。截至2023年和2022年12月31日,估值方法沒有發生變化。
● | 普通股票:按照個別安全交易的活躍市場報告的收盤價格進行估值。 |
● | 常用的集合信託和集體投資信託基金:根據銀行集合信託的單位淨資產價值進行估值。託管人提供的單位淨資產價值被用作估計公允價值的實用向前確認。單位淨資產價值是基於基金持有的基礎投資的公允價值減去其負債。當確定基金將以與報告的單位淨資產價值不同的金額銷售投資時,不使用此實用向前確認。 |
● | 貨幣市場基金和互惠基金:根據基金報告的每日閉市價格進行估值。 這些基金已在證券交易所註冊,並要求公佈其每日淨資產價值並以該價格交易。計劃持有的這些基金被視爲活躍交易。 |
上述的測量方法可能並不代表淨實現價值或者反映未來公平價值。此外,儘管計劃方認爲其估值方法是適當的,並且與其他市場參與者的方法是一致的,但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公平價值可能會導致在報告日期時得出不同的公平價值測量結果。
計劃提供參與者各種不同的投資選項,其中一些是分開管理的帳戶。分開管理的帳戶是由計劃管理委任的專業投資經理管理的一攬子個別證券。與共同基金或普通集體信託基金不同的是,計劃直接擁有個別基礎證券而不是與其他投資者共同彙集資產。分開管理的帳戶的個別資產以計劃的名義持有,並通常被視爲用於會計、審計和財務報表報告目的的個別投資。
投資期權中包括以下單獨管理的帳戶,這些帳戶的基礎投資單獨列在表格5500,附表H,第4i行:
● | 葛蘭素史克 股票型基金 |
● | 道富大盤美國股票基金 |
2022年7月,股票型基金消費醫療公司(海倫股票基金)作爲一個分開管理的帳戶被添加到計劃中,這是由於消費醫療公司(「海倫」)的拆分和分離所導致的。參與者在海倫的拆分和分離時投資於GSK股票基金自動獲得了海倫股票基金的單位。截至2022年12月31日的投資中包括海倫普通股60276048美元。海倫股票基金於2023年7月完全清盤。
所管理帳戶的底層資產代表了上述描述的普通股票和貨幣市場基金,並在備註4中披露。
8
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
該計劃還提供了單獨管理的穩定價值基金投資選項,其中包括完全受益響應的合成保證投資合同。基金的基礎合成保證投資合同以合同價值呈現。合同價值是參與者根據計劃條款進行允許交易時將收到的金額。合同價值代表了在每份合同下的投資額,加上收益,減去參與者的提款和行政費用。
該計劃投資於穩定價值基金("基金"),該基金專門爲計劃管理。 該基金投資於合成保證投資合同(GICs)和多樣化的高質量固定收益證券,包括貨幣市場基金、有限合夥基金和共同信託基金。 保險公司和其他金融機構發行的合成GIC旨在幫助保全本金並提供穩定的信貸利率。 合成GIC的信貸利率基於與合同發行人約定的公式,並由發行人保證不低於零。 這些合同還規定了計劃允許的參與者發起的提款將以合同價值支付。 一項包裝合同規定,基金的基礎固定收益證券投資組合的已實現和未實現的收益和損失不會立即反映在基金的淨資產中,而是通過對未來利息記賬率的調整在基礎資產的持續期內分期攤銷。 影響投資合同未來信貸利率的主要變量包括當前收益率、持續期以及包裝合同中基礎資產的市場價值和合同價值之間的差異。
合成合同的基礎投資在5500表的H表中逐一列出,第4i行。有關合成GIC的進一步信息,請參見注釋3。
投資的購買和出售均按交易日期進行記錄。利息收入按實際發生額確認。股利收入在除息日期記錄。
《計劃》呈現了在可供福利的淨資產變動表中的淨資產淨增值,其中包括實現收益和損失以及未實現的升值和折舊。
福利 支付給參與者
參與者參與帳戶支付的福利在支付時記錄。
3. | 合成保證投資合同 |
該計劃爲參與者提供了自我管理的穩定價值基金投資選擇。該計劃擁有穩定價值基金的全部資產,其中包括完全符合受益人需求的合成保證投資合同(合成GIC)、一個銀行共同集合信託和一個貨幣型基金。合成GIC按合同價值計算,共同集合信託基金和貨幣型基金按照投資估值一節的註釋2所披露的公允價值計算。
合成 合成GIC是與高質量銀行和保險公司達成的協議,旨在幫助保護本金並提供穩定的信貸利率。合成GIC完全響應受益人的要求,並規定計劃下的所有參與者主動提款將按合同價值支付。合同發行方或其他方面的信用風險不對合同價值進行任何準備金。
合成投資合同包括一個外包合同,這是與外包發行人(例如銀行或保險公司)達成的協議,在某些情況下向計劃進行支付。
9
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
某些事件可能限制計劃與合同發行方以合同價值進行交易的能力。這些事件可能各不相同。此類事件的示例包括(1)向計劃參與者發出可能導致參與者從穩定價值基金中提取資金的通知,(2)未遵循權益洗滌規定,(3)其他計劃發起者事件(例如,一次集體裁員,提前退休激勵或計劃的分拆)導致計劃大量提取資金,(4)計劃未符合《內部稅收法草案》第401(a)章的資格,或計劃未獲得《內部稅收法草案》第501(a)章的免稅資格,或(5)計劃文件的修訂(包括完全或部分計劃終止或與另一個計劃合併)。
沒有可能發生的事件,可能限制計劃與合同發行人按合同價值進行交易,同時也可能限制計劃與參與方按合同價值進行交易。
此外,某些事件允許發行人終止與計劃的合同,並以不同於合同價值的金額進行結算。這些事件在每個合同下可能不同。此類事件的例子包括(1)未經發行人同意終止或更換(或「按合同規定的變更控制權」)投資顧問,(2)如果某一安全性被出售或受到除合同允許的以外的留置權影響,(3)合同持有人從事欺詐或其他惡意行爲,有時還必須對合同的風險概況產生實質性和不利的影響,(4)未經發行人同意對協議進行重大修改,(5)未免稅於聯邦所得稅,或(6)計劃與另一計劃合併。
如果合同價值等於零,Wrap合同將自動終止;在發行方違約的情況下,合同也可能被終止。該計劃能夠按照完全受益響應的投資合同要求收到應付款項,這取決於第三方發行方履行其財務義務的能力。發行方履行其合同義務的能力可能會受到未來經濟和監管發展的影響。計劃允許參與者主動提取的金額按合同價值支付。任何僱主發起的事件都可能導致以市場價值提取(可能遠低於合同價值)。如果資產被轉移到計劃的合成保證投資合同投資組合中的另一個合成合同,存在於終止日期的市場價值與合同價值的損失(如果有)將轉移到新合同,並通過未來的信貸復位進行攤銷。
該計劃包括三項合成GIC。分別由保險公司和美利堅合衆國道富銀行及信諾(Transamerica)寰宇人壽保險公司提供。
4. | 公允 價值測量 |
衡量公允價值的框架提供了一個公允價值層次結構,優先考慮用於衡量公允價值的估值技術的輸入。爲了增加公允價值衡量和相關披露的一致性和可比性,計劃利用FASB ASC 820-10要求的公允價值層次結構,將估值技術的輸入和公允價值的衡量分爲以下三個廣泛的層次:
層級 1 估值方法的輸入是在測量日期(如普通股和互惠基金)計劃有能力訪問的活躍市場中的相同資產或負債的未調整的報價。
10
葛蘭素史克
401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
層次2 | 在市場上直接或間接觀察到的不僅包括報價價格,還包括不被視爲活躍的市場的輸入(即共同集體信託基金)。 | |
水平 3 | 估值方法的輸入是不可觀察且對公允價值測量具有重大意義的。 |
2023年12月31日的資產 以公允價值計量 | ||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
普通股 | $ | 762,666,590 | $ | — | $ | — | $ | 762,666,590 | ||||||||
貨幣型基金 | 25,229,608 | — | — | 25,229,608 | ||||||||||||
所有基金類型 | 143,716,700 | — | — | 143,716,700 | ||||||||||||
931,612,898 | — | — | 931,612,898 | |||||||||||||
投資 按淨資產價值計量作爲一種實用的簡化 (a) | — | — | — | 6,757,470,719 | ||||||||||||
$ | 931,612,898 | $ | — | $ | — | $ | 7,689,083,617 |
2022年12月31日以來的公允價值資產 | ||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
普通股 | $ | 766,135,066 | $ | — | $ | — | $ | 766,135,066 | ||||||||
貨幣型基金 | 16,912,366 | — | — | 16,912,366 | ||||||||||||
所有基金類型 | 82,401,305 | — | — | 82,401,305 | ||||||||||||
865,448,737 | — | — | 865,448,737 | |||||||||||||
投資 以淨資產價值爲衡量實用巧計 (a) | — | — | — | 5,646,421,276 | ||||||||||||
$ | 865,448,737 | $ | — | $ | — | $ | 6,511,870,013 |
(a) 某些通過每股資產淨值(或其等價物)作爲實用例外進行測量的投資並未按公允價值層次分類。本表中的公允價值金額旨在實現公允價值層次與可提供福利淨資產報表中呈現的項目的對沖。
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401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
以下總結了基於每股資產淨值的公允價值測量作爲一種現實便利,截至2023年和2022年的投資情況。
2023年12月31日 | 公允價值 | 未獲融資 承諾 | 贖回 頻率 | 贖回通知期 | |||||||||
* | State Street Global Advisors基金 | $ | 4,219,144,910 | 不適用 | 每日 | 參與者自主贖回的次日美東時間早上8:30,在與混合基金的相關信託聲明相符的情況下,SSGA要求提前15天通過電子郵件提出通知計劃指定的重要規模的所有計劃指定的金額或贖回以供交易日使用。 由SSGA作出獨立決定。 | |||||||
** | 先鋒目標退休信託增強 | 1,880,906,801 | 不適用 | 按日進行 頻繁交易 規定 | 12個月 | ||||||||
貝萊德 招商銀行企鵝王-債券型基金F | 379,615,564 | 不適用 | 每日 | t-2 到上午11:30ET | |||||||||
MetWest Total Return Bond Fund (CIT) C類 | 77,120,895 | 不適用 | 每日 | 如果基金的贖回金額超過基金資產的20%,則通知期爲5個工作日。對於贖回金額低於基金資產20%的情況,不需要提前通知。 | |||||||||
貝萊德政府短期投資基金 | 200,682,549 | 不適用 | 每日 | 參與者交易共有信託基金沒有限制。根據直接資本(DC)行業的標準,這些集合基金提供日常流動性,並具有同日通知。關於計劃級別的流動性,我們提供日常流動性,但作爲一種禮貌,我們要求提前通知以便對大規模計劃級別的贖回進行協調。更具體地說,DC參與者直接交易的標準是在T + 1(交易日後的工作日)接收訂單,並提供t(交易日)的單位價值,結算在T + 1。這些訂單通常通過計劃的中介機構(例如記錄保管人,託管人等)接收。貝萊德信託公司與這些中介機構簽訂了交易協議,確立了T + 1通知截止時間和適當的內部控制和程序。在共有信託基金中進行計劃(非參與者)指導的活動,貝萊德要求計劃受託人提前三十(30)天通知,以便協調訂單下達、交易和指定結算日期。 | |||||||||
2023年12月31日總計 | $ | 6,757,470,719 |
2022年12月31日 | 公允價值 | 未獲融資 承諾 | 贖回 頻率 | 贖回通知期 | |||||||||
* | 道富銀行全球貨幣基金 | $ | 3,544,256,562 | 不適用 | 每日 | 美東時間上午8:30,在與混合基金的相關信託日聲明一致的情況下,道富銀行請求提前15天通過電子郵件通知所有計劃指導的投入或贖回交易日之前的重大交易,該交易由道富銀行自行決定。 | |||||||
** | 先鋒目標養老基金信託Plus | 1,532,513,681 | 不適用 | 每日視情況而定 頻繁交易 | 無定義期限。 | ||||||||
貝萊德羅素2500 Alpha傾斜-基金F | 334,182,882 | 不適用 | 每日 | t-2 by 11:30Am ET | |||||||||
美西全球回報債券基金(CIT)C級 | 70,300,195 | 不適用 | 每日 | 如果計劃贖回基金資產超過20%,則通知期爲5個工作日。對於資產低於20%的贖回,不需要提前通知。 | |||||||||
貝萊德政府開空期投資基金 | 165,167,956 | 不適用 | 平均每月10個 | 參與者管理的交易爲T+1。對於計劃(非參與者)管理的集合基金的交易,受託人將提前三十(30)天通知經理,以便協調訂單下達,交易和結算日期的規定。 | |||||||||
2022年12月31日總共 | $ | 5,646,421,276 |
*State Street Global Advisor Funds包括4種基金(2023年,請參閱附件H中列出的各種基金– Common Collective Trust Section中所列的第4i行 – 資產持有表)。
**Vanguard 目標退休信託基金包括11種基金(有關2023年,請參閱附上的H表附表,第4i行–資產持有的計劃 – 共同集合信託部分)
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401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
5. | 相關方和關聯方交易 |
特定計劃投資是由SSGA管理的共同信託基金和共同基金,SSGA是State Street銀行和信託公司的投資管理部門,也是該計劃的受託人和託管人,因此相關交易和費用符合利益相關方交易。
在2023年12月31日結束的一年中,計劃購買了62891587美元股票型基金(GSk Stock Fund),賣出了62379684美元股票型基金(GSk Stock Fund),其中包括19570864美元GSk ADRs的購買和18806587美元GSk ADRs的銷售,並且收到了GSk ADRs分紅派息9538035美元。
截至2023年12月31日,道富大盤美國股票基金代表計劃購買了142,453,320美元,出售了170,106,476美元的各種股票,其中包括購買了879,871美元和出售了0美元的GSK美國存託憑證,並獲得了370,671美元的GSK美國存託憑證分紅派息。2023年,計劃支付給道富大盤美國股票基金的投資管理服務費爲2,007,964美元。
穩定價值基金是高盛的定製分離管理基金,因此與高盛進行的交易屬於相關方交易。2023年,計劃向高盛支付的投資管理費爲406,863美元。
計劃向參與者發放貸款,這些貸款以參與者帳戶中的已獲得餘額作爲擔保。
6. | 計劃 終止 |
雖然尚未表示任何意圖,但根據計劃文件,公司有權隨時停止繳納並在ERISA規定的情況下終止計劃。
7. | 稅 狀態 |
美國國內稅務局(IRS)已在2017年2月16日的一封信中確定並通知公司,計劃及相關的信託設計符合鐵貨適用的部分。2016年12月,IRS開始發佈了針對個別設計計劃的必要修正清單,其中規定了資格要求的變更。該清單每年發佈一次,並要求根據清單上的每一項變更適用修正計劃,以保留其免稅地位。儘管自收到決定書以來計劃已經做出了修正,但計劃管理員和計劃的稅務顧問認爲該計劃的設計,並目前的操作都符合鐵貨的適用要求,因此相信該計劃合格,相關信託也是免稅的。
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401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
8. | 和解 填寫5500表格 |
以下是2023年和2022年12月31日基本報表中可供福利支配的淨資產與5500表之間的調節:
2023 | 2022 | |||||||
基本報表中可用於福利的淨資產 | $ | 8,072,089,952 | $ | 6,962,831,729 | ||||
分配給退出參與人的金額 | (269,640 | ) | (1,811,346 | ) | ||||
視爲分配調整 | (187,733 | ) | (155,274 | ) | ||||
基於Form 5500、Schedule H的可用於福利的淨資產 | $ | 8,071,632,579 | $ | 6,960,865,109 |
以下是財務報表中的淨利潤變動與5500表中可用於福利的淨資產變動進行對比的調節說明,截至2023年12月31日:
2023 | ||||||||
淨資產可供福利的淨增加 每份財務報表 | $ | 1,099,131,902 | ||||||
2023年分配給退出參與者的金額 | (269,640 | ) | ||||||
2022年分配給退出參與者的金額 | 1,811,346 | |||||||
本年度被視爲分配的款項 | (187,733 | ) | ||||||
往年被視爲分配的款項 | 155,274 | |||||||
淨資產可供福利的淨增加 | ||||||||
每份5500表,H表 | $ | 1,100,641,149 |
以下是截至2023年12月31日的基本報表中參與者獲得的福利支付與5500表格的對賬情況:
2023 | ||||||||
根據基本報表向參與者支付的福利 | $ | 604,832,694 | ||||||
2023年12月31日分配給退出參與者的金額 | 269,640 | |||||||
2022年12月31日分配給退出參與者的金額 | (1,811,346 | ) | ||||||
根據5500表格、H表(2e、2g)向參與者支付的福利 | $ | 603,290,988 |
9. | 風險 及不確定性 |
該計劃投資於各種投資期權。這些投資期權面臨各種風險,如利率風險、市場風險和信用風險。由於某些投資證券所帶來的風險水平相對較高,近期投資價值的變動是合理可能的,這些變動可能會對參與者的帳戶餘額以及可供福利支配的淨資產金額產生重大影響。
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401(k)計劃
財務報表附註
截至2023年12月31日和2022年,以及截至2023年12月31日的年度
包括在2023年底和2022年底的投資中,有GSK普通股的股份,總價值分別爲$264,469,721和$249,005,484。這項投資佔截至2023年底和2022年底可供福利使用的淨資產的3.28%和3.58%。GSK股票市值的變動將影響可供福利使用的淨資產。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,以下投資佔可用福利淨資產的5.0%以上:
2023
投資公司, | 投資的公允價值 | |||
道富銀行標普500指數非貸款系列基金(A類) | $ | 2,321,957,741 | ||
道富銀行全球無限制股權指數基金(非貸款 - A類) | 771,656,115 | |||
道富銀行美國擴展市場指數非貸款系列基金(C類) | 666,340,607 | |||
道富銀行美國債券指數非貸款系列基金(A類) | 459,190,447 | |||
2022 | ||||
投資公司, | 投資的公允價值 | |||
道富銀行標普500指數非貸款系列基金(A類) | $ | 1,888,431,919 | ||
全球貨幣所有板塊股票(NL – A類) | 675,799,062 | |||
道富銀行美國擴展市場指數非貸款系列基金(C類) | 575,320,444 | |||
道富銀行美國債券指數非貸款系列基金(A類) | 404,705,137 |
在2023年和2022年12月31日可用於利益的淨資產中,沒有其他個人投資佔比超過5.0%。
10. | 後續事件 |
隨後的事件是通過2024年6月11日評估的,即基本報表發佈日期。
GSK plc於2023年6月完成對bellus health的收購。bellus health 401(k)養老計劃的賬目和資產將於2024年第二季度合併到GSK 401(k)計劃中。
15
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401(k)計劃
H計劃,第4i行 - 資產清單(年末持有)
截止2023年12月31日的九個月
計劃 編號(PN):002 稅號(EIN):23-1099050
(a) | (b) | (c) | (d) | (e) | |||||||
發行人身份,借款人 出租人或類似者 |
投資描述 包括到期日,利率,抵押品 日期、利率、抵押品 面值或到期價值 |
成本 | 公正價值 | ||||||||
道富銀行藍籌股增長基金I | 共同基金 | ** | 83,936,084 | ||||||||
美國基金歐洲太平洋增長– R6類 | 共同基金 | ** | 59,780,616 | ||||||||
* | 道富銀行機構貨幣市場基金(特享份額類) | 貨幣型基金 | *** | 25,229,608 | |||||||
168,946,308 | |||||||||||
貝萊德政府短期投資基金 | 共同集體信託基金 | 200,682,549 | |||||||||
* | 道富銀行標普500指數非貸款系列基金(A類) | 共同集體信託基金 | ** | 2,321,957,741 | |||||||
* | 道富銀行美國債券指數非貸款系列基金(A類) | 共同集體信託基金 | ** | 459,190,447 | |||||||
* | 道富銀行美國擴展市場指數非貸款系列基金(C類) | 共同集體信託基金 | ** | 666,340,607 | |||||||
* | SSGA全球非美國大市值股本指數基金(NL - A類) | 共同集體信託基金 | ** | 771,656,115 | |||||||
MetWest總回報債券型基金(CIT)C類 | 集合投資信託 | ** | 77,120,895 | ||||||||
Vanguard養老目標2065信託加 | 共同集體信託基金 | ** | 24,208,207 | ||||||||
BlackRock Russell 2500 Alpha傾斜-基金 F | 共同集體信託基金 | ** | 379,615,564 | ||||||||
Vanguard養老目標收入信託加 | 共同集體信託基金 | ** | 82,679,702 | ||||||||
Vanguard目標 2020 退休 信託 Plus | 共同集體信託基金 | ** | 114,832,497 | ||||||||
Vanguard目標 2025 退休 信託 Plus | 共同集體信託基金 | ** | 211,162,127 | ||||||||
Vanguard目標 2030 退休 信託 Plus | 共同集體信託基金 | ** | 309,784,560 | ||||||||
Vanguard目標 2035 退休 信託 Plus | 共同集體信託基金 | ** | 243,325,082 | ||||||||
Vanguard 養老目標基金 2040 Trust Plus | 共同集體信託基金 | ** | 303,525,636 | ||||||||
Vanguard 養老目標基金 2045 Trust Plus | 共同集體信託基金 | ** | 226,264,020 | ||||||||
Vanguard 養老目標基金 2050 Trust Plus | 共同集體信託基金 | ** | 161,731,428 | ||||||||
Vanguard 養老目標基金 2055 Trust Plus | 共同集體信託基金 | ** | 112,149,070 | ||||||||
萬得投資目標養老2060信託增強版 | 共同集體信託基金 | ** | 91,244,472 | ||||||||
6,757,470,719 |
16
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401(k)計劃
H計劃,第4i行 - 資產清單(年末持有)
截止2023年12月31日的九個月
AEGON LTD紐交所註冊的股份 | ** | 2,899,008 | |||||||||
ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC | ** | 2,201,215 | |||||||||
ALPHABET INC A類股 | ** | 7,124,190 | |||||||||
ALPHABET INC C類股 | ** | 13,106,490 | |||||||||
亞馬遜公司 公司 | ** | 8,888,490 | |||||||||
安海斯 布希英博有限責任公司 | ** | 7,948,260 | |||||||||
Avantor公司 | ** | 4,223,550 | |||||||||
貝克 休斯公司 | ** | 5,127,000 | |||||||||
美國銀行corp | ** | 8,518,510 | |||||||||
紐約梅隆銀行corp | ** | 10,149,750 | |||||||||
百特 | ** | 3,572,184 | |||||||||
拜羅倫 | ** | 4,628,160 | |||||||||
BOOKING HOLDINGS INC | ** | 7,271,801 | |||||||||
BRIGHTHOUSE FINANCIAL INC | ** | 1,850,718 | |||||||||
BRISTOL MYERS SQUIBb CO | ** | 3,206,875 | |||||||||
CAPITAL ONE FINANCIAL CORP | ** | 11,669,680 | |||||||||
CARRIER全球企業 | ** | 3,159,750 | |||||||||
CELANESE企業 | ** | 3,340,455 | |||||||||
CHARTER通信公司A | ** | 10,494,360 | |||||||||
思科系統公司 | ** | 4,471,020 | |||||||||
康尼賽特技術解決方案A公司 | ** | 5,513,690 | |||||||||
COHERENT公司 | ** | 2,742,390 | |||||||||
康卡斯特A公司 | ** | 10,392,450 | |||||||||
康菲石油 | ** | 4,816,905 | |||||||||
CVS HEALTH corp | ** | 8,685,600 | |||||||||
DISH NETWORK corp A | ** | 761,640 | |||||||||
DOMINION 能源公司 | ** | 3,948,000 | |||||||||
ELANCO 動物保健公司 | ** | 4,395,500 | |||||||||
聯邦快遞 corp | ** | 11,586,026 | |||||||||
富達國家信息服務 serv | ** | 7,809,100 | |||||||||
FISERV inc | 普通股 | ** | 16,073,640 | ||||||||
福克斯 corp A類 | ** | 3,334,908 | |||||||||
福克斯公司 B類 | ** | 1,382,500 | |||||||||
遊戲和休閒產業 | ** | 987,000 | |||||||||
Gap 公司 | ** | 2,927,400 | |||||||||
GE醫療 科技 | ** | 4,793,840 | |||||||||
通用電氣 公司 | ** | 7,785,430 | |||||||||
吉利德科學公司 | ** | 10,126,250 | |||||||||
* | 高盛集團公司 | ** | 7,638,246 | ||||||||
* | GSk公司 SPON ADR | ** | 264,469,721 | ||||||||
HALEON公司 PLC ADR | ** | 3,662,350 | |||||||||
惠普企業 ENTERPRISE | ** | 3,480,900 | |||||||||
本田 MOTOR CO LTD SPONS ADR | ** | 3,631,925 | |||||||||
惠普公司 | ** | 3,761,250 | |||||||||
INCYTE corp | ** | 3,403,218 | |||||||||
INTL FLAVORS + FRAGRANCES | ** | 3,492,722 | |||||||||
JOHNSON CONTROLS INTERNATION | ** | 9,741,160 | |||||||||
堅果網絡公司 | ** | 3,891,360 | |||||||||
萊寧基地工業 A 類 | ** | 5,324,480 | |||||||||
美敦力股份有限公司 | ** | 1,894,740 | |||||||||
meta platforms 公司 A 類 | ** | 5,167,816 | |||||||||
美國大都會人壽保險公司 | ** | 13,226,000 | |||||||||
美國微芯科技公司 | ** | 5,095,170 | |||||||||
微軟公司 | ** | 13,537,440 | |||||||||
Molson Coors飲料公司 | ** | 3,427,760 |
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葛蘭素史克
401(k)計劃
H計劃,第4i行 - 資產清單(年末持有)
截止2023年12月31日的九個月
紐克琳生物科學公司 | 普通股 | ** | 642,857 | ||||||||
新聞集團A類 | 普通股 | ** | 908,350 | ||||||||
諾福克南方公司 | 普通股 | ** | 7,327,780 | ||||||||
諾華製藥有限公司 | 普通股 | ** | 4,796,075 | ||||||||
美國石油公司 | 普通股 | ** | 18,727,298 | ||||||||
歐第斯全球公司 | 普通股 | ** | 1,744,665 | ||||||||
再生元製藥公司 | 普通股 | ** | 6,850,662 | ||||||||
羅氏控股有限公司 | 普通股 | ** | 4,420,060 | ||||||||
雷神技術 | 普通股 | ** | 12,705,140 | ||||||||
賽諾菲安萬特ADR | 普通股 | ** | 14,919,000 | ||||||||
查爾斯施瓦布銀行 | 普通股 | ** | 20,984,000 | ||||||||
州街公司 | 普通股 | ** | 5,732,040 | ||||||||
美國電話電信公司 | 普通股 | ** | 6,092,540 | ||||||||
泰科電子有限公司 | 普通股 | ** | 5,901,000 | ||||||||
信諾集團 | 普通股 | ** | 14,223,875 | ||||||||
truist financial 公司 | 普通股 | ** | 6,645,600 | ||||||||
瑞銀集團股份有限公司註冊 | 普通股 | ** | 3,606,030 | ||||||||
美國聯合醫療集團 公司 | 普通股 | ** | 6,054,405 | ||||||||
威富集團 | 普通股 | ** | 2,162,000 | ||||||||
富國銀行 + 公司 | 普通股 | ** | 20,672,400 | ||||||||
WILLIAMS COS公司 | 普通股 | ** | 4,876,200 | ||||||||
齊默巴奧米特控股 公司 | 普通股 | ** | 5,914,620 | ||||||||
762,666,590 | |||||||||||
* | 合成GIC | ||||||||||
* | 保德信 | ||||||||||
高盛穩定價值 中間核心基金(b類股份) | 普通 集合信託 | *** | 70,192,171 | ||||||||
2023年期基金 | 有限合夥基金 | *** | 1,040,328 | ||||||||
2024年期基金 | 有限合夥基金 | *** | 8,471,157 | ||||||||
2025年期基金 | 有限合夥基金 | *** | 6,594,924 | ||||||||
2026年期基金 | 有限合夥基金 | *** | 6,596,656 | ||||||||
2027年期貨基金 | 限制合夥基金 | *** | 9,216,771 | ||||||||
保德信套保合同 | 套保合同 | *** | 8,490,562 | ||||||||
保德信GA-62257總計 | 110,602,569 | ||||||||||
* | 道富銀行 | ||||||||||
GSAm穩健價值中期核心基金(B類份額) | 共同信託基金 | *** | 69,822,054 | ||||||||
2023年基金 | 有限合夥基金 | *** | 1,053,985 | ||||||||
2024年基金 | 有限合夥基金 | *** | 8,647,583 | ||||||||
2025年基金 | 有限合夥基金 | *** | 6,734,631 | ||||||||
2026年基金 | 有限合夥基金 | *** | 6,784,779 | ||||||||
2027年期基金 | 有限合夥基金 | *** | 9,198,765 | ||||||||
道富銀行套包合同 | 套包合同 | *** | 8,624,671 | ||||||||
道富銀行共97054總數 | 110,866,468 |
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葛蘭素史克
401(k)計劃
H計劃,第4i行 - 資產清單(年末持有)
截止2023年12月31日的九個月
* | Transamerica Premier |
||||||||||
GSAm Stable Value Intermediate Core Fund (B類份額) | 普通集合信託 | *** | 68,505,613 | ||||||||
Term Fund 2023 | 有限合夥基金 | *** | 1,054,681 | ||||||||
Term Fund 2024 | 有限合夥基金 | *** | 8,665,200 | ||||||||
Term Fund 2025 | 有限合夥基金 | *** | 6,734,359 | ||||||||
2026年到期基金 | 有限合夥基金 | *** | 6,720,404 | ||||||||
2027年到期基金 | 有限合夥基金 | *** | 9,316,281 | ||||||||
Transamerica Premier 封套合同 | 封套合同 | *** | 8,462,142 | ||||||||
Transamerica Premier FDA00105TR總額 | 109,458,680 | ||||||||||
合成GICs總額 | *** | 330,927,717 | |||||||||
總投資 | 8,020,011,334 | ||||||||||
* | 參與者貸款(利率4.25%-9.5%; 到期日2023-2044年) | 參與者貸款 | ** | 26,801,889 |
* | 表示興趣方。 利益相關方。 |
** | 歷史 成本 信息 is n r要求 用於參與者指導的投資。 |
*** | 投資是穩定價值基金的一部分。 道富銀行機構寶貨幣市場基金的10612422美元歸屬於穩定價值基金。 |
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