數字媒體解決方案公司宣布2024年第一季度財務結果。
•第一季營業收入為7070萬美元。
•第一季度毛利率為20.2％，變量營銷利潤（VMM）為23.7％。
2024年5月15日 -- 數字媒體解決方案有限公司（OTCMKTS: DMSL）（以下簡稱“DMS”或“公司”），是一家領先的科技支持型數字表現廣告解決方案供應商，連接消費者和廣告商。今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
DMS為超過315個規模較大的企業客戶和約4550家中小型企業提供數字行銷解決方案，服務領域包括財產保險、健康保險、電子商務、職業教育和消費金融等。
「我們的第一季度業績再次反映出財產保險行業環境正在改善，這符合我們在去年底看到的趨勢。我們對財產保險業已經達到反轉點，這應該有助於 DMS 在 2024 年實現增長。我們繼續推行我們的運營計劃，憑藉著牢固的基礎和藍籌客戶基礎，我們準備好抓住眼前的機會，追求財產保險和其他市場的反彈，」DMS 的 CEO Joe Marinucci 說。
「我們在第一季度的市場解決方案業務營業收入較去年同期增長，反映出我們P&C垂直領域的早期恢復和DMS面臨的顯著增長機遇。此外，我們的科技解決方案垂直業務營業費用下降約20％，並顯著提高了利潤，突顯了我們優化業務運營和提高效率的承諾。隨著我們前進，我們仍然專注於有效運營並繼續擴大銷售渠道，為更多客戶提供更好的業務成果，」DMS的首席財務官Vanessa Guzmán-Clark補充道。
2024年第一季表現:
(所有板塊的比較都是相對於2023年第一季度)
•營業收入7070萬美元，下降21.7%。
•毛利潤率（定義為淨營業收入減去營業成本的百分比）為20.2％，下降了4.5個百分點
•變量營銷利潤率為23.7%，下降6.1 PPTS。
•營業費用（包括薪酬及相關費用、一般及行政費用、折舊及攤銷、收購成本及應計未實現負債公允價值的變動），總計2,610萬元，較上一年減少6,500萬元。
•淨虧損2630萬美元，相較於淨虧損2070萬美元。
•調整後的EBITDA為$(4.3)百萬美元，相比3.4百萬美元有所下降。
•每股收益為$(5.96)相對$(4.67)而言；調整後每股收益為$(3.50)相對$(0.78)而言。
•季末現金及現金等價物為$14.2百萬美元，總負債為$301.9百萬美元。
2024年第一季部門業績（包括公司間收入）：
(所有板塊的比較都是相對於2023年第一季度)
•市場解決方案營業收入為3880萬美元，增長4.1％。毛利率為18.2％，下降自21.3％。
•Brand Direct Solutions的營業收入為4200萬美元，下降了24.1%。毛利率為13.6%，下降自22.7%。
•科技解決方案的營業收入為180萬美元，下降了23.4%。毛利率為85.6%，從74.2%上升。
變量行銷邊際（VMM）和調整後的息稅前稅後淨利及在本公告中的某些其他數據均為非總帳核數財務指標。請查閱「非總帳核數財務指標」和「變量行銷邊際」以了解我們如何定義這些指標，連同本公告附帶的財務表格以進行這些指標與最接近的適當總帳核數財務指標的調解。
前瞻性陳述：
本新聞稿含有前瞻性聲明，此種前瞻性聲明的意義乃指美國1933年修正案下第27A節及美國1934年修正案下第21E節，並以依賴於上述法案所提供之保護，針對前瞻性聲明及1995年《私人證券訴訟改革法》。這些前瞻性聲明通常會使用「期望」、「估計」、「預計」、「預算」、「預測」、「預見」、「打算」、「可能」、「將會」、「可能」、「應該」、「相信」、「假定」、「可能」、「預言」、「潛在」、「持續」及其他類似用詞加以識別。這些前瞻性聲明，包括但不限於我們對於未來業績表現及實施策略的期望，是基於我們管理團隊在聲明發佈之時所掌握的資料而擬定。這些前瞻性聲明涉及許多判斷、風險及不確定因素，可能導致實際結果與預期結果有所差異。其中大多數因素超出我們的控制範圍，且難以預測。可能導致這些差異的因素如下：（1）財務及業績表現，包括我們的業務統計數據及潛在流動性；（2）我們策略、未來營運、財務狀況、估計收益及損失、規劃前景及方案的變化，包括根據管理我們的信貸設施協議（如下所定義）所需的戰略檢討程序，以及全部或部分出售我們業務的可能性；（3）從ClickDealer交易中獲得預期財務收益的能力；（4）從我們收購相應業務對ClickDealer業務的任何影響；（5）應對DMS自颶風、洪水、地震、恐怖襲擊、流行病、安全漏洞、網絡攻擊、數據洩露、停電、電信故障或其他自然或人為事件等災害或商業連續性問題的能力；（6）因收購ClickDealer而擴展海外業務的能力，包括在烏克蘭的業務；（7）公司面臨的潛在刑事制裁或民事制裁，因違反適用於其經營所涉足的國內和國際司法管轄區之外國和美國法規，包括針對伊朗、俄羅斯、蘇丹、敘利亞和委內瑞拉等國的制裁法，反貪污法例如美國《反海外貪污法》和英國《2010年貪污行為》以及禁止向政府官員行贿的當地法律法規，以及進出口限制；（8）我們的服務的客戶需求變化及我們適應這些變化的能力；（9）市場新競爭者的進入；（10）在經濟或競爭條件變化的情況下，我們能否維持和吸引消費者和廣告客戶；（11）我們能否維護、增長和保護DMS從消費者和廣告客戶獲得並保護的數據，以及在新進入市場的情況下確保符合數據隱私法規；（12）DMS技術基礎結構的表現；（13）能否保護DMS的知識產權權利；（14）能否成功源頭分析、完成和整合收購；（15）能否改善和維護足夠的財務管理體制和管理體系，並補救其中的重大缺陷，包括與收入和商譽及無形資產的損失相關；（16）我們商務運營適用於美國和全球各地不斷演進的法律和法規，以及我們遵守這些法律和法規的能力；（17）我們高水平的負債水平；（18）我們維持足夠的運營和財務資源，或籌集額外的資本或生成足夠的現金流，包括我們能否在2021年5月25日簽署的優先擔保信貸設施（每次修訂為一項獨立的信貸設施）下支付負債；（19）我們能否遵守我們優先可轉讓可贖回股票和可轉讓可贖回b類股票持有人的信贷設施中的盟約和義務；（20）我們普通股和公開認股權證的交易價格的波動和私人股票認購權證和優先權證的價值波動；以及（21）時至時刻在DMS提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的文件中所顯示的其他風險和不確定因素，包括《10-k形式的年報》中的“風險因素”，及DMS在SEC的隨後文件中顯示的其他風險和不確定因素。
我們認為不重要或未知的其他風險可能存在，並且無法預測或識別所有這些風險。
我們警告，上述因素清單並不是唯一的。此外，我們警告讀者不要過度依賴任何前瞻性聲明，這些聲明僅在發表的日期為止。為了避免任何疑問，我們無法保證策略審查程序將導致任何策略性替代方案獲得完成（包括出售公司全部或部分），或對審查過程的結果、時間或對本公司股東和其他利益相關者的最終潛在價值進行任何保證。我們不承擔或接受任何義務或承諾，對任何前瞻性聲明公開發布任何更新或修訂，以反映其期望的任何變化或任何此聲明基礎的事件、條件或情況的任何變化。這些前瞻性聲明基於截至本公告日期的資訊，以及當前預期、預測和假設為基礎。我們的前瞻性聲明並不反映任何未來收購、合併、銷售、合資、投資或類似交易的潛在影響，包括與我們的戰略審查流程有關。
關於DMS：
Digital Media Solutions, Inc. (DMS) 通過在保險（汽車、家庭、健康）、教育和消費者/電子商務等核心垂直領域為高意向消費者與廣告商建立聯繫，推動更好的業務業績。我們的創新解決方案有助於。
消費者購物並節省錢，同時幫助我們的廣告主實現高於平均廣告投資回報率。詳細了解，請訪問https：//digitalmediasolutions.com。
投資者關係
investors@dmsgroup.com
如需有關媒體的查詢，請聯繫marketing@dmsgroup.com。
有關完整新聞稿，請瀏覽https://investors.digitalmediasolutions.com/news/default.aspx
數字媒體解決方案公司。
合併資產負債表
（以千為單位，每股數據除外）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| （未經審計） | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 14,181 | $ | 18,466 | |||||||
限制性現金 | 505 | 502 | |||||||||
應收帳款，扣除各自$3,732和$4,172的折扣 | 32,397 | 35,322 | |||||||||
| 合約資產 - 短期，扣除折扣 | 5,613 | 6,467 | |||||||||
| 預付及其他流動資產 | 2,980 | 2,908 | |||||||||
| 應付所得稅款項 | 2,064 | 2,133 | |||||||||
| 全部流動資產 | 57,740 | 65,798 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 14,454 | 15,390 | |||||||||
| 營運租賃權利資產，淨額 | 692 | 862 | |||||||||
| 商譽 | 32,849 | 32,849 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 28,071 | 29,441 | |||||||||
合約資產 - 長期，扣除折扣 | 1,015 | 1,632 | |||||||||
| 其他資產 | 1,197 | 1,315 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 136,018 | $ | 147,287 | |||||||
| 負債，特別股和股東赤字 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 42,331 | $ | 41,235 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 10,568 | 10,548 | |||||||||
| 長期債務的當期償還 | 2,750 | 2,750 | |||||||||
| 稅收賬款負債 | 164 | 164 | |||||||||
| 營運租賃負債-流動 | 1,812 | 1,812 | |||||||||
| 當前條件下應付出之對價 | 1,000 | 1,000 | |||||||||
| 流動負債合計 | 58,625 | 57,509 | |||||||||
| 長期負債 | 299,119 | 286,353 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 284 | 314 | |||||||||
非流動營運租賃負債 | 187 | 532 | |||||||||
| 認股權負債 | 1,016 | 82 | |||||||||
| 非當前條件下應付出之對價 | 495 | 512 | |||||||||
| 總負債 | 359,726 | 345,302 | |||||||||
優先股，面值為$0.0001，授權100,000股；截至2024年3月31日，分別發行了80 Series A和60 Series B可轉換贖回股票並持有。 | 16,802 | 16,646 | |||||||||
| 股東赤字： | |||||||||||
A類普通股，面值為$0.0001，授權500,000股；截至2024年3月31日，已發行並持有4,287股。 | 4 | 4 | |||||||||
B類可轉換普通股，面值為$0.0001，授權60,000股；截至2024年3月31日，已發行並持有1,672股。 | 3 | 3 | |||||||||
C類可轉換普通股，面值為$0.0001，授權40,000股；截至2024年3月31日，未發行且未持有。 | — | — | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | (79,298) | (80,523) | |||||||||
按成本計量的庫藏股票分別為7和7416股 | (235) | (235) | |||||||||
| 累積虧損 | (151,773) | (126,230) | |||||||||
| 股東權益總赤字 | (231,299) | (206,981) | |||||||||
| 非控制權益 | (9,211) | (7,680) | |||||||||
| 總虧損 | (240,510) | (214,661) | |||||||||
| 總負債、優先股和股東赤字 | $ | 136,018 | $ | 147,287 | |||||||
數字媒體解決方案公司。
綜合損益表
(未經查核)
（以千美元為單位，除每股數據外）
| 截至3月31日的三個月內。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 70,709 | $ | 90,313 | |||||||
| 營業成本（不包括折舊和攤銷） | 56,407 | 68,042 | |||||||||
| 薪金及相關費用 | 10,957 | 12,226 | |||||||||
| 總部及行政費用 | 11,402 | 12,856 | |||||||||
| 折舊與攤提 | 3,726 | 5,082 | |||||||||
| 收購成本 | — | 2,345 | |||||||||
| 條件性支付負債公允價值的變化 | (17) | 13 | |||||||||
| 營運虧損 | (11,766) | (10,251) | |||||||||
| 利息費用，淨額 | 13,488 | 6,699 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
其他 (1) | 40 | — | |||||||||
| 收入稅前淨損失 | (26,228) | (20,714) | |||||||||
| 所得稅費用（利益） | 50 | (13) | |||||||||
| 淨損失 | (26,278) | (20,701) | |||||||||
| 歸屬於非控制權益的淨虧損 | (891) | (8,103) | |||||||||
| Digital Media Solutions, Inc.歸屬的淨虧損。 | $ | (25,387) | $ | (12,598) | |||||||
| 基礎與稀釋後加權平均普通A類股數量。 | 4,287 | 2,695 | |||||||||
| Digital Media Solutions, Inc.每股損失： | |||||||||||
| 基礎與稀釋後每個普通A類股的每股淨損失。 | $ | (5.96) | $ | (4.67) | |||||||
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(1)代表匯率期貨損失（收益）。
數字媒體解決方案公司。
綜合現金流量表
(未經查核)
（以千為單位）
| 截至3月31日三個月結束的財務報告 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流量 | |||||||||||
| 淨損失 | $ | (26,278) | $ | (20,701) | |||||||
| 調整淨損失的項目以獲得營運活動產生的淨現金流量 | |||||||||||
| 應收賬款質量減損准備金，扣除後的數量 | 796 | 563 | |||||||||
| 折舊與攤提 | 3,726 | 5,082 | |||||||||
| 租賃權資產攤銷 | 183 | 242 | |||||||||
| 股票認股權的報酬，扣除後的數量 | 232 | 1,258 | |||||||||
利息支付是以股份支付的方式 | 12,375 | — | |||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 1,122 | 390 | |||||||||
| 透過調節後的未來所得稅負債 | (30) | 550 | |||||||||
| 公允價值變動的待支付費用 | (17) | 13 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
| 債權人認股權的發行損失 | — | 553 | |||||||||
| 所得稅應收及應付的變動量 | 69 | (570) | |||||||||
| 應收賬款的變動量 | 2,129 | (1,371) | |||||||||
合同資產的變動量 | 1,471 | — | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產的變動 | 3 | (657) | |||||||||
| 營業租賃資產的變動 | (13) | — | |||||||||
| 應付帳款及應計費用的變動 | 1,203 | 6,638 | |||||||||
| 營業租賃負債的變動 | (345) | (537) | |||||||||
| 經營活動所使用之淨現金流量 | (2,440) | (4,783) | |||||||||
| 來自投資活動的現金流量 | |||||||||||
| 固定資產及設備增加額 | (1,154) | (1,215) | |||||||||
| 收購業務，扣除取得現金淨額 | — | (35,320) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (1,154) | (36,535) | |||||||||
| 財務活動中的現金流量 | |||||||||||
| 長期負債及應付票據的支付 | (563) | (562) | |||||||||
| 旋轉授信來源的還款 | (125) | — | |||||||||
| 優先股和認股權證發行所得，扣除成本後淨額 | — | 13,107 | |||||||||
| 籌資活動提供的淨現金流量 | (688) | 12,545 | |||||||||
| 現金及現金等價物及限制性現金的淨變動 | (4,282) | (28,773) | |||||||||
| 期初現金及現金等價物及限制性現金 | 18,968 | 48,839 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物及限制性現金 | $ | 14,686 | $ | 20,066 | |||||||
| 現金流量補充資訊 | |||||||||||
| 本期支付現金用於 | |||||||||||
| 利息 | $ | — | $ | 6,349 | |||||||
| 所得稅 | — | 7 | |||||||||
| 非現金交易： | |||||||||||
| 條件性和推遲的收購代價 | $ | — | $ | 2,457 | |||||||
| 以財產及設備化入的股份報酬 | 353 | 121 | |||||||||
| 包括應付帳款的資本支出 | 87 | 176 | |||||||||
增值及分紅-優先A和B系列股票 | 156 | — | |||||||||
支付的利息採取“付息即本”的方式 | 12,375 | — | |||||||||
非通用會計原則財務指標
除依據美國普遍採用的會計原則（GAAP）提供財務結果外，本盈利公告還包括不按照GAAP編制的附加財務指標，包括變量營銷毛利、調整後的EBITDA、不槓桿自由現金流、調整後的凈利潤和每股調整後的收益。非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的調節情況如下所示。
正如下面進一步解釋的那樣，我們內部使用這些財務指標來審查我們的業務單位的表現，而不考慮某些會計處理、非營業、非常規或非經常性項目。我們認為，呈現這些非GAAP財務指標的資訊，能夠為投資者提供有關我們營運業績的有用信息。管理層主要依賴其符合GAAP標準的業績成果，僅使用非GAAP指標作為補充。
變量營銷利潤
變量行銷利潤是評估公司收入挖掘效率的指標，計算的是扣除與收入產生直接相關的可變行銷及廣告成本後的收入。變量行銷利潤和變量行銷利潤佔營業收入的百分比是公司測量其行銷及廣告收購效益的關鍵指標。
變量營銷利潤定義為凈利潤（虧損）減去變動行銷費用。變動行銷費用是指歸因於直接行銷和媒體獲取成本的可變成本，包括僅歸因於支付給公司客戶的直接行銷活動和廣告所支付的營收成本部分，但不包括企業間概括性費用、固定成本和人員相關費用。這些可變成本中的絕大部分可變廣告成本明確旨在促進訪問我們的網站和我們客戶的網站，这些可變广告成本包括在公司的綜合損益表中的營收成本中。
以下是淨虧損與變量營銷邊際利潤以及淨虧損%營業收入與變量營銷邊際利潤%營業收入的調和。
以下表格提供Variable Marketing Margin與最直接可比的GAAP指標淨虧損之調節（單位千元，除了百分比）:
| 截至3月31日三個月的結束。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 淨損失 | $ | (26,278) | $ | (20,701) | |||||||
| 淨虧損佔營業收入百分比 | (37) | % | (23) | % | |||||||
| 調整以得出變量營銷利潤： | |||||||||||
成本收入調整 (1) | 2,481 | 4,670 | |||||||||
| 工資及相關費用 | 10,957 | 12,226 | |||||||||
| 總部及行政費用 | 11,402 | 12,856 | |||||||||
| 收購成本 | — | 2,345 | |||||||||
| 折舊與攤提 | 3,726 | 5,082 | |||||||||
| 公允價值變動的待支付費用 | (17) | 13 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
其他 (2) | 40 | — | |||||||||
| 利息費用，淨額 | 13,488 | 6,699 | |||||||||
| 所得稅費用（利益） | 50 | (13) | |||||||||
| 所有調整項目合計 | 43,061 | 47,642 | |||||||||
| 變量營銷利潤 | $ | 16,783 | $ | 26,941 | |||||||
| 變量營銷利潤佔營業收入之百分比 | 24 | % | 30 | % | |||||||
______________
(1)代表作為營收成本報告的數額，並不是與保銷售相關的直接媒體成本，這些成本被添加回來，作為變量營銷利潤（"VMM"）的用途。
(2)代表匯率期貨損失（收益）和資產出售收益。
調整後的EBITDA、自由現金流和自由現金流轉換率
調整後稅前收益定義為淨（損失）收入（如適用），不包括（a）利息費用，淨額，（b）所得稅費用（收益），（c）折舊和攤銷，（d）認股權責任負債的公允價值變化，（e）附帶條款負債的公允價值變動，（f）法律和專業費用-債務修正，（g）停業，（h）股票報酬費用，（i）重組費用，（j）收購和其他相關費用以及（k）其他費用。
此外，我們會進行調整以考慮收購相關的預估成本協同效應。這些調整是基於預計在我們的收購中實現的成本節省，並在這些收購完全整合到DMS中後預計實現。這些成本節省來自DMS中已存在的成本和/或服務冗余的刪除，科技協同效應，系統合併和中央化，基於冗余的人員減少，使用DMS和收購的公司之間最有利的合同權利規模的媒體和服務成本的合理化，以及與外部媒體和服務提供商。我們認為，這些非協同效應成本在實現協同效應的期間仍可能高估我們的支出。
此外，為了檢討合併業務在我們收購之前的表現期間，我們會包括所收購業務的先收購表現。管理層認為這樣做有助於了解業務整體的經營表現和潛力，並使比較不同期間的合併業務表現更為容易。
非負債自由現金流定義為調整後的淨利反應增減、減去資本支出，而非負債自由現金流轉換定義為非負債自由現金流除以調整後的淨利反應增減。
下表顯示了淨虧損（最直接可比的GAAP指標）和調整後的息稅前利潤及無負債自由現金流（千元）。
| 截至3月31日的三個月內。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 淨損失 | $ | (26,278) | $ | (20,701) | |||||||
| 調整項目 | |||||||||||
| 利息費用，淨額 | 13,488 | 6,699 | |||||||||
| 所得稅費用（利益） | 50 | (13) | |||||||||
| 折舊與攤提 | 3,726 | 5,082 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
| 條件性支付負債公允價值的變化 | (17) | 13 | |||||||||
| 法律和專業費用 - 債務修改 | 2,521 | — | |||||||||
| 業務終止 | — | 2,117 | |||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 232 | 1,258 | |||||||||
| 重組成本 | 746 | 493 | |||||||||
收購和其他相關費用 (1) | — | 3,614 | |||||||||
其他費用 (2) | 279 | 1,034 | |||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | (4,319) | 3,360 | |||||||||
| 減：資本支出 | 1,154 | 1,215 | |||||||||
| 自由現金流 | $ | (5,473) | $ | 2,145 | |||||||
| 自由現金流轉換率 | 126.7 | % | 63.8 | % | |||||||
____________________
(1)包括ClickDealer收購相關交易費用、收購前支出、特別認股權發行成本以及收購後相關費用。
(2)包括合規相關的法律和專業費用，以及併購交易前的費用。
自由現金流（未槓桿化）與最直接相關之GAAP財務指標－營運現金流量淨額之調和表呈現如下（數值單位：千元）：
| 截至3月31日三個月的結束。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 未槓桿自由現金流 | $ | (5,473) | $ | 2,145 | |||||||
| 資本支出 | 1,154 | 1,215 | |||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | (4,319) | 3,360 | |||||||||
收購及其他相關成本 (1) | — | 3,614 | |||||||||
| 條件性支付負債公允價值的變化 | (17) | 13 | |||||||||
其他費用 (2) | 279 | 1,034 | |||||||||
| 股份報酬 | 232 | 1,258 | |||||||||
| 重組成本 | 746 | 493 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
| 法律及專業費 - 債務修訂 | 2,521 | — | |||||||||
| 停止運營 | — | 2,117 | |||||||||
| 其他調整前小計 | (9,014) | (8,933) | |||||||||
| 減：利息費用，淨額 | 13,488 | 6,699 | |||||||||
| 減：所得稅費用（利益） | 50 | (13) | |||||||||
| 應收帳款呆帳費用，淨額 | 796 | 563 | |||||||||
| 租賃權資產攤銷 | 183 | 242 | |||||||||
| 股票報酬，扣除已 capitalized的金額 | 232 | 1,258 | |||||||||
| 利息支出以實物支付 | 12,375 | — | |||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 1,122 | 390 | |||||||||
| 推遲所得稅（利益）準備金，淨額 | (30) | 550 | |||||||||
| 公允價值變動的待支付費用 | (17) | 13 | |||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
| 優先認股權證發行的損失 | — | 553 | |||||||||
| 所得稅應收款和應付款的變動 | 69 | (570) | |||||||||
| 應收帳款的變動 | 2,129 | (1,371) | |||||||||
| 合約資產的變動 | 1,471 | — | |||||||||
| 預付款項和其他流動資產的變動 | 3 | (657) | |||||||||
| 經營權利資產的變動 | (13) | — | |||||||||
| 應付帳款和應計費用的變動 | 1,203 | 6,638 | |||||||||
| 經營租賃負債的變動 | (345) | (537) | |||||||||
| 經營活動所使用之淨現金流量 | $ | (2,440) | $ | (4,783) | |||||||
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(1)包括ClickDealer收購相關交易費用、收購前支出、特別認股權發行成本以及收購後相關費用。
(2)包括合規相關的法律和專業費用，以及併購交易前的費用。
調整後的凈利潤和每股調整後的收益
我們使用非 GAAP 指標調整後的淨利潤（或調整後的淨虧損（如適用）和調整後的每股收益來評估營運績效。管理層認為，這些措施為投資者提供有關管理層評估的期間表現並與我們過去的財務和營運表現進行比較的有用資訊。管理層還認為這些非 GAAP 財務指標對於評估我們的營運績效與行業中其他公司相比，很有用，因為這個指標通常消除了因為與整體營運績效無關的原因可能因公司而不同的某些項目的影響。我們將調整後的淨虧損定義為數位媒體解決方案公司應佔淨虧損經調整，視乎適用情況而定， 對於 (x) 與認股證負債公平價值變動相關的成本， 收購成本、可定代價負債的公平價值變動、重組成本、股票賠償費用 及 (y) 數碼媒體解決方案股份有限公司（「DMSH LLC」）所有單位（數碼媒體解決方案公司）所有單位（數碼媒體解決方案公司附屬公司持有的單位除外）假設收購數碼媒體解決方案公司 A 類普通股的新發行股份，以一對一的方式重新分配非控制權益的淨利潤（虧損）。我們將調整後的 EPS 定義為調整後的淨收益或虧損
由Digital Media Solutions, Inc.歸屬的淨損益除以A類普通股的加權平均股數，假定Digital Media Solutions, Inc.收購了所有未到期的DMSH LLC單位(除了Digital Media Solutions, Inc.的子公司持有的單位)和優先股單位換發新發行的A類普通股股票比率為一比一。
下表顯示GAAP每股收益和非GAAP調整後的凈利潤、調整後每股收益之調解（以千元為單位，股份數據以每股計）。
| 截至3月31日三個月的結束。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 分子: | |||||||||||
| 淨損失 | $ | (26,278) | $ | (20,701) | |||||||
| 歸屬於非控制權益的淨虧損 | (891) | (8,103) | |||||||||
| 累積和股息甲類和乙類可轉讓可贖回優先股 | (156) | — | |||||||||
| 歸屬於數字媒體解決方案公司A類普通股的淨損失 - 基本&稀釋 | $ | (25,543) | $ | (12,598) | |||||||
| 分母: | |||||||||||
| 平均加權A類普通股基本和稀釋流通股數 | 4,287 | 2,695 | |||||||||
| 每股普通股淨損失： | |||||||||||
| 基礎與稀釋後每個普通A類股的每股淨損失。 | $ | (5.96) | $ | (4.67) | |||||||
| 截至3月31日三個月的結束。 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 分子: | |||||||||||
| 數字媒體解決方案公司淨虧損- A類普通股股票-基本和稀釋 | $ | (25,543) | $ | (12,598) | |||||||
| 增補調整： | |||||||||||
| 公允價值變動 | 934 | 3,764 | |||||||||
| 收購成本 | — | 3,614 | |||||||||
| 條件性支付負債公允價值的變化 | (17) | 13 | |||||||||
| 重組成本 | 746 | 493 | |||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 232 | 1,258 | |||||||||
| 1,895 | 9,142 | ||||||||||
| 調整後數字媒體解決方案公司淨虧損-基本和稀釋 | (23,648) | (3,456) | |||||||||
| 分母: | |||||||||||
| 加權平均股份-基本和稀釋 | 4,287 | 2,695 | |||||||||
| 數字媒體解決方案有限合夥公司的加權平均LLC單元，可轉換為A類普通股 | 151 | 1,713 | |||||||||
| 可轉換為A類普通股的加權平均優先股單元 | 2,317 | — | |||||||||
| 6,755 | 4,408 | ||||||||||
調整後每股盈虧-基本和稀釋 | $ | (3.50) | $ | (0.78) | |||||||