|
開曼群島
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) |
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8200
(主要標準工業
分類代碼編號) |
| |
不適用
(稅務局僱主
識別碼) |
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應Li先生。
麗莎·福爾希特,Esq. 亨特·陶布曼·費希爾和Li有限責任公司 第三大道950號,19樓 紐約州紐約市,郵編:10022 212-530-2206 |
| |
嶽(馬克)李,Esq.
小春(喬納森)江先生。 MagStone Law,LLP 艾森豪威爾大道293號,135套房 新澤西州利文斯頓,郵編07039 347-989-6327 |
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頁面
|
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| | | | 1 | | | |
| | | | 14 | | | |
| | | | 47 | | | |
| | | | 48 | | | |
| | | | 49 | | | |
| | | | 50 | | | |
| | | | 52 | | | |
| | | | 54 | | | |
| | | | 55 | | | |
| | | | 57 | | | |
| | | | 69 | | | |
| | | | 74 | | | |
| | | | 86 | | | |
| | | | 98 | | | |
| | | | 103 | | | |
| | | | 105 | | | |
| | | | 107 | | | |
| | | | 123 | | | |
| | | | 124 | | | |
| | | | 131 | | | |
| | | | 136 | | | |
| | | | 137 | | | |
| | | | 137 | | | |
| | | | 137 | | | |
| | | | F-1 | | |
| | |
2022年12月31日
|
| | | | | | | |||||||||||||||
| | |
實際
|
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調整後的
(超額配售 未行使選擇權) |
| |
調整後的
(超額配售 期權已行使) |
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債務(1): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||
長期貸款
|
| | | 美元 | 86,385 | | | | | 美元 | 86,385 | | | | | 美元 | 86,385 | | | | | ||||
股東權益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||
普通股,面值0.01美元,200,00,000股授權普通股,22,235,471股已發行和發行普通股; 24,435,471股已發行和發行普通股,經調整 (2)
|
| | | 美元 | 222,355 | | | | | 美元 | 244,355 | | | | | 美元 | 247,655 | | | | | ||||
額外實收資本
|
| | | 美元 | 287,595 | | | | | 美元 | 8,057,324 | | | | | 美元 | 9,438,374 | | | | | ||||
法定儲備金
|
| | | 美元 | 79,206 | | | | | 美元 | 79,206 | | | | | 美元 | 79,206 | | | | | ||||
累積盈利
|
| | | 美元 | 712,855 | | | | | 美元 | 712,855 | | | | | 美元 | 712,855 | | | | | ||||
認購的普通股
|
| | | 美元 | (222,355) | | | | | 美元 | (222,355) | | | | | 美元 | (222,355) | | | | | ||||
應占權益總值
股東 |
| | | 美元 | 1,079,656 | | | | | 美元 | 8,871,385 | | | | | 美元 | 10,255,735 | | | | | ||||
非控制性權益
|
| | | 美元 | 8,926 | | | | | 美元 | 8,926 | | | | | 美元 | 8,926 | | | | | ||||
股東權益總額
|
| | | 美元 | 1,088,582 | | | | | 美元 | 8,880,311 | | | | | 美元 | 10,264,661 | | | | | ||||
總市值
|
| | | 美元 | 1,174,967 | | | | | 美元 | 8,966,696 | | | | | 美元 | 10,351,046 | | | | |
| | |
售後服務
|
| |||
假設每股普通股首次公開發行價格
|
| | | 美元 | 4.5 | | |
截至2022年12月31日的每股普通股有形賬面淨值
|
| | | 美元 | 0.05 | | |
可歸因於新投資者支付的每股普通股有形賬面淨值的增加
|
| | | 美元 | 0.31 | | |
緊接本次發售後的調整後每股普通股有形賬面淨值
|
| | | 美元 | 0.36 | | |
向新投資者攤薄每股普通股有形賬面淨值的金額
|
| | | 美元 | 4.14 | | |
| | |
普通股
購得 |
| |
總對價
|
| |
平均值
單價 普通 分享 |
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Number
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百分比
|
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金額
|
| |
百分比
|
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| | |
(千美元)
|
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現有股東
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 91% | | | | | 美元 | 287,595 | | | | | | 3% | | | | | 美元 | 0.01 | | |
新投資者
|
| | | | 2,200,000 | | | | | | 9% | | | | | 美元 | 9,900,000 | | | | | | 97% | | | | | 美元 | 4.5 | | |
總計
|
| | | | 24,435,471 | | | | | | 100% | | | | | 美元 | 10,187,595 | | | | | | 100% | | | | | 美元 | 0.42 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
收入-第三方
|
| | | | 4,940,642 | | | | | | 5,080,507 | | | | | | 736,605 | | |
收入-關聯方
|
| | | | 85,698 | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 747,890 | | |
收入
|
| | | | 5,026,340 | | | | | | 10,238,856 | | | | | | 1,484,495 | | |
成本和開支 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入成本
|
| | | | 2,763,566 | | | | | | 1,399,725 | | | | | | 202,941 | | |
銷售費用
|
| | | | 177,352 | | | | | | 329,401 | | | | | | 47,759 | | |
一般和行政費用
|
| | | | 1,238,629 | | | | | | 2,080,917 | | | | | | 301,705 | | |
研發費用
|
| | | | 455,997 | | | | | | 378,502 | | | | | | 54,878 | | |
總成本和費用
|
| | | | 4,635,544 | | | | | | 4,188,545 | | | | | | 607,283 | | |
營業收入
|
| | | | 390,796 | | | | | | 6,050,311 | | | | | | 877,212 | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入
|
| | | | 2,435 | | | | | | 101 | | | | | | 15 | | |
利息支出
|
| | | | — | | | | | | (11,725) | | | | | | (1,700) | | |
其他收入,淨額
|
| | | | 8,953 | | | | | | 208,926 | | | | | | 30,291 | | |
其他收入(支出)合計,淨額
|
| | |
|
11,388
|
| | | |
|
197,302
|
| | | |
|
28,606
|
| |
所得稅前收入
|
| | | | 402,184 | | | | | | 6,247,613 | | | | | | 905,818 | | |
所得稅撥備
|
| | | | 6,843 | | | | | | 887,382 | | | | | | 128,657 | | |
淨收入
|
| | | | 395,341 | | | | | | 5,360,231 | | | | | | 777,161 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
第三方
|
| | | | 4,940,642 | | | | | | 98% | | | | | | 5,080,507 | | | | | | 736,605 | | | | | | 50% | | | | | | 139,865 | | | | | | 3% | | |
關聯方
|
| | | | 85,698 | | | | | | 2% | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 747,890 | | | | | | 50% | | | | | | 5,072,651 | | | | | | 5,919% | | |
總收入
|
| | | | 5,026,340 | | | | | | 100% | | | | | | 10,238,856 | | | | | | 1,484,495 | | | | | | 100% | | | | | | 5,212,516 | | | | | | 104% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
按類型劃分的收入
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
全國統一考試
成人大學招生 |
| | | | 3,184,307 | | | | | | 63% | | | | | | 3,841,060 | | | | | | 556,901 | | | | | | 38% | | | | | | 656,753 | | | | | | 21% | | |
國家開放大學
|
| | | | 1,525,746 | | | | | | 30% | | | | | | 4,755,087 | | | | | | 689,423 | | | | | | 46% | | | | | | 3,229,341 | | | | | | 212% | | |
高等教育自學考試
|
| | | | 283,267 | | | | | | 6% | | | | | | 1,001,837 | | | | | | 145,253 | | | | | | 10% | | | | | | 718,570 | | | | | | 254% | | |
在線教育
|
| | | | 33,020 | | | | | | 1% | | | | | | 640,871 | | | | | | 92,918 | | | | | | 6% | | | | | | 607,851 | | | | | | 1841% | | |
總收入
|
| | | | 5,026,340 | | | | | | 100% | | | | | | 10,238,855 | | | | | | 1,484,495 | | | | | | 100% | | | | | | 5,212,515 | | | | | | 104% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
(減少) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
直接收入成本
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
服務成本
|
| | | | 2,121,705 | | | | | | 77% | | | | | | 755,856 | | | | | | 109,589 | | | | | | 54% | | | | | | (1,365,849) | | | | | | (64)% | | |
僱員福利成本
|
| | | | 558,854 | | | | | | 20% | | | | | | 585,196 | | | | | | 84,845 | | | | | | 42% | | | | | | 26,342 | | | | | | 5% | | |
其他
|
| | | | 83,007 | | | | | | 3% | | | | | | 58,673 | | | | | | 8,507 | | | | | | 4% | | | | | | (24,334) | | | | | | (29)% | | |
總直接收入成本
|
| | | | 2,763,566 | | | | | | 100% | | | | | | 1,399,725 | | | | | | 202,941 | | | | | | 100% | | | | | | (1,363,841) | | | | | | (49)% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
(減少) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售費用
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
員工福利
|
| | | | 106,112 | | | | | | 60% | | | | | | 170,157 | | | | | | 24,670 | | | | | | 52% | | | | | | 64,045 | | | | | | 60% | | |
招待費
|
| | | | 63,290 | | | | | | 36% | | | | | | 67,222 | | | | | | 9,746 | | | | | | 20% | | | | | | 3,932 | | | | | | 6% | | |
交通費
|
| | | | 7,416 | | | | | | 4% | | | | | | 22,289 | | | | | | 3,232 | | | | | | 7% | | | | | | 14,873 | | | | | | 201% | | |
折舊
|
| | | | — | | | | | | 0% | | | | | | 64,125 | | | | | | 9,297 | | | | | | 19% | | | | | | 64,125 | | | | | | 北美 | | |
其他
|
| | | | 534 | | | | | | 0% | | | | | | 5,608 | | | | | | 814 | | | | | | 2% | | | | | | 5,074 | | | | | | 950% | | |
銷售費用總額
|
| | | | 177,352 | | | | | | 100% | | | | | | 329,401 | | | | | | 47,759 | | | | | | 100% | | | | | | 152,049 | | | | | | 86% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
(減少) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
一般和行政費用
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
員工福利
|
| | | | 416,626 | | | | | | 33% | | | | | | 687,486 | | | | | | 99,676 | | | | | | 33% | | | | | | 270,860 | | | | | | 65% | | |
諮詢費用
|
| | | | 110,872 | | | | | | 9% | | | | | | 482,036 | | | | | | 69,889 | | | | | | 23% | | | | | | 371,164 | | | | | | 335% | | |
物業管理開支
|
| | | | 144,493 | | | | | | 12% | | | | | | 110,960 | | | | | | 16,088 | | | | | | 5% | | | | | | (33,533) | | | | | | (23)% | | |
租金開支
|
| | | | 171,697 | | | | | | 13% | | | | | | 349,070 | | | | | | 50,610 | | | | | | 17% | | | | | | 177,373 | | | | | | 103% | | |
折舊
|
| | | | 98,434 | | | | | | 8% | | | | | | 182,389 | | | | | | 26,444 | | | | | | 9% | | | | | | 83,955 | | | | | | 85% | | |
辦公費
|
| | | | 58,434 | | | | | | 5% | | | | | | 72,919 | | | | | | 10,572 | | | | | | 4% | | | | | | 14,485 | | | | | | 25% | | |
交通費
|
| | | | 31,839 | | | | | | 3% | | | | | | 40,283 | | | | | | 5,840 | | | | | | 2% | | | | | | 8,444 | | | | | | 27% | | |
維修和保養
|
| | | | 31,729 | | | | | | 3% | | | | | | 86,977 | | | | | | 12,610 | | | | | | 4% | | | | | | 55,248 | | | | | | 174% | | |
其他
|
| | | | 174,505 | | | | | | 14% | | | | | | 68,797 | | | | | | 9,976 | | | | | | 3% | | | | | | (105,708) | | | | | | (61)% | | |
一般和行政費用總額
|
| | | | 1,238,629 | | | | | | 100% | | | | | | 2,080,917 | | | | | | 301,705 | | | | | | 100% | | | | | | 842,288 | | | | | | 68% | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |
增加
(減少) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
研發費用
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
%
|
| |
人民幣
|
| |
%
|
| |||||||||||||||||||||
員工福利
|
| | | | 231,927 | | | | | | 51% | | | | | | 258,366 | | | | | | 37,460 | | | | | | 68% | | | | | | 26,439 | | | | | | 11% | | |
折舊
|
| | | | 32,811 | | | | | | 7% | | | | | | 27,281 | | | | | | 3,955 | | | | | | 7% | | | | | | (5,530) | | | | | | (17)% | | |
辦公費
|
| | | | 19,478 | | | | | | 4% | | | | | | 16,007 | | | | | | 2,321 | | | | | | 4% | | | | | | (3,471) | | | | | | (18)% | | |
物業管理開支
|
| | | | 51,387 | | | | | | 11% | | | | | | 24,357 | | | | | | 3,531 | | | | | | 6% | | | | | | (27,030) | | | | | | (53)% | | |
諮詢費用
|
| | | | 65,550 | | | | | | 14% | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 0% | | | | | | (65,550) | | | | | | (100)% | | |
租金開支
|
| | | | 43,899 | | | | | | 10% | | | | | | 25,325 | | | | | | 3,672 | | | | | | 7% | | | | | | (18,574) | | | | | | (42)% | | |
其他
|
| | | | 10,945 | | | | | | 3% | | | | | | 27,166 | | | | | | 3,939 | | | | | | 8% | | | | | | 16,221 | | | | | | 148% | | |
研發費用總額
|
| | | | 455,997 | | | | | | 100% | | | | | | 378,502 | | | | | | 54,878 | | | | | | 100% | | | | | | (77,495) | | | | | | (17)% | | |
| | |
截至該年度爲止
12月31日, |
| |||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||
中國法定稅率
|
| | | | 25.0% | | | | | | 25.0% | | |
中國優惠稅率的影響
|
| | | | (22.5)% | | | | | | (10.0)% | | |
研發附加扣除
|
| | | | (2.1)% | | | | | | (0.9)% | | |
不可扣除費用 *
|
| | | | 1.3% | | | | | | 0.1% | | |
實際稅率
|
| | | | 1.7% | | | | | | 14.2% | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
流動資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金及現金等價物
|
| | | | 6,390 | | | | | | 2,604,020 | | | | | | 377,547 | | |
應收賬款
|
| | | | — | | | | | | 2,593,360 | | | | | | 376,002 | | |
應收賬款-關聯方
|
| | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | 551,496 | | |
遞延IPO成本
|
| | | | — | | | | | | 750,000 | | | | | | 108,740 | | |
其他流動資產
|
| | | | 386,465 | | | | | | 316,665 | | | | | | 45,913 | | |
關聯方應繳款項
|
| | | | 760,754 | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | |
流動資產總額
|
| | | | 1,282,659 | | | | | | 10,067,923 | | | | | | 1,459,712 | | |
流動負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期貸款-流動部分
|
| | | | — | | | | | | 245,074 | | | | | | 35,532 | | |
應付帳款
|
| | | | 275,800 | | | | | | 180,000 | | | | | | 26,098 | | |
應付職工薪酬
|
| | | | 241,997 | | | | | | 552,447 | | | | | | 80,097 | | |
其他應付款
|
| | | | 419,156 | | | | | | 193,527 | | | | | | 28,059 | | |
遞延收入
|
| | | | 192,550 | | | | | | 16,848 | | | | | | 2,443 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
經營租賃負債-流動
|
| | | | 59,752 | | | | | | 320,853 | | | | | | 46,519 | | |
應繳稅金
|
| | | | 19,513 | | | | | | 1,359,185 | | | | | | 197,063 | | |
因關聯方的原因
|
| | | | 566,190 | | | | | | 610,602 | | | | | | 88,529 | | |
流動負債總額
|
| | | | 1,774,958 | | | | | | 3,478,536 | | | | | | 504,340 | | |
營運資本
|
| | | | (492,299) | | | | | | 6,589,387 | | | | | | 955,372 | | |
|
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
長期貸款-流動部分
|
| | | | — | | | | | | 245,074 | | | | | | 35,532 | | |
長期貸款-非流動部分
|
| | | | — | | | | | | 350,743 | | | | | | 50,853 | | |
長期貸款總額
|
| | | | — | | | | | | 595,817 | | | | | | 86,385 | | |
| | |
按期付款到期
|
| |||||||||||||||||||||||||||
| | |
總計
|
| |
少於
1年 |
| |
1 - 3年
|
| |
3 - 5年
|
| |
多過
5年 |
| |||||||||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |||||||||||||||
長期貸款
|
| | | | 595,817 | | | | | | 245,074 | | | | | | 350,743 | | | | | | — | | | | | | — | | |
租賃負債
|
| | | | 2,411,983 | | | | | | 320,854 | | | | | | 468,830 | | | | | | 412,629 | | | | | | 1,209,670 | | |
遞延收入
|
| | | | 16,848 | | | | | | 16,848 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
總計
|
| | | | 3,024,648 | | | | | | 582,776 | | | | | | 819,573 | | | | | | 412,629 | | | | | | 1,209,670 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
經營活動提供的淨現金
|
| | | | 1,198,741 | | | | | | 495,400 | | | | | | 71,826 | | |
用於投資活動的現金淨額
|
| | | | (66,700) | | | | | | (548,654) | | | | | | (79,547) | | |
淨現金(用於)/融資活動提供
|
| | | | (1,126,975) | | | | | | 2,650,884 | | | | | | 384,342 | | |
現金及現金等值物淨增加
|
| | | | 5,066 | | | | | | 2,597,630 | | | | | | 376,621 | | |
年初現金及現金等值物總額
|
| | | | 1,324 | | | | | | 6,390 | | | | | | 926 | | |
年終現金及現金等值物總額
|
| | |
|
6,390
|
| | | |
|
2,604,020
|
| | | |
|
377,547
|
| |
職能:
|
| |
Number
|
| |||
客戶服務和運營
|
| | | | 6 | | |
技術
|
| | | | 3 | | |
銷售和市場營銷
|
| | | | 3 | | |
一般及行政
|
| | | | 6 | | |
總 | | | | | 18 | | |
名字
|
| |
年齡
|
| |
職位
|
|
袁力 | | |
33
|
| |
首席執行官、董事、董事會主席
|
|
李坦 | | |
32
|
| | 首席財務官 | |
香蘭 | | |
36
|
| | 首席運營官 | |
戴航宇 | | |
34
|
| | 首席技術官 | |
白坤奇 | | |
44
|
| | 主任 * | |
雙秋 | | |
33
|
| | 董事獨立任命* | |
少平路 | | |
61
|
| | 董事獨立任命* | |
楊雅軒 | | |
35
|
| | 董事獨立任命* | |
| | |
普通股
實益擁有 在此次發售之前 |
| |
普通股
實益擁有 在這次獻祭之後 (超額配售 未行使期權) |
| |
普通股
實益擁有 在這次獻祭之後 (超額配售 期權完全行使) |
| |||||||||||||||||||||||||||
| | |
Number
|
| |
百分比
|
| |
Number
|
| |
百分比
|
| |
Number
|
| |
百分比
|
| ||||||||||||||||||
董事及行政人員(1): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
袁力(2)
|
| | | | 11,583,500 | | | | | | 52.09% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 47.40% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 46.77% | | |
李坦
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
香蘭
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
戴航宇
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
白坤奇
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
雙秋
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
少平路
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
楊雅軒
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
所有董事和執行官作爲一個整體(八人):
|
| | | | 11,583,500 | | | | | | 52.09% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 47.40% | | | | | | 11,583,500 | | | | | | 46.77% | | |
5%的股東(3): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
京東利源有限公司(2)
|
| | | | 8,416,500 | | | | | | 37.85% | | | | | | 8,416,500 | | | | | | 34.44% | | | | | | 8,416,500 | | | | | | 33.98% | | |
周之榮有限公司(4)
|
| | | | 6,616,500 | | | | | | 29.76% | | | | | | 6,616,500 | | | | | | 27.08% | | | | | | 6,616,500 | | | | | | 26.72% | | |
京東捷捷集團有限公司(2)
|
| | | | 2,100,000 | | | | | | 9.44% | | | | | | 2,100,000 | | | | | | 8.59% | | | | | | 2,100,000 | | | | | | 8.48% | | |
WISMASS BVI(5)
|
| | | | 4,035,471 | | | | | | 18.15% | | | | | | 4,035,471 | | | | | | 16.51% | | | | | | 4,035,471 | | | | | | 16.29% | | |
關聯方名稱
|
| |
與我們公司的關係
|
|
成都市金江區新視野培訓學校(「新視野」) | | | 一家受我們首席執行官兼董事局主席袁力先生配偶的童傑女士影響重大的私營非企業組織 | |
四川衆泰志高信息技術諮詢合夥企業(有限合夥)(「ZZZ」) | | | 持有我們10%或以上的普通股 | |
袁力 | | | 我們最大股東實體的100%所有者以及我們的首席執行官兼董事會主席 | |
周志榮 | | | 持有我們10%或以上的普通股 | |
香蘭 | | | 我們公司的主要管理人員 | |
| | |
12月31日,
2020 |
| |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
6月30日,
2023 |
| |||||||||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
人民幣
|
| |||||||||||||||
新視野(1)
|
| | | | — | | | | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | 551,496 | | | | | | — | | |
| | |
12月31日,
2020 |
| |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
6月30日,
2023 |
| |||||||||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
人民幣
|
| |||||||||||||||
新視野(2)
|
| | | | 106,753 | | | | | | 760,754 | | | | | | — | | | | |
|
—
|
| | | | | — | | |
周志榮女士
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | | | | | — | | |
ZZZ(5) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 5,029,200 | | |
袁力先生
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 2,729 | | |
總計
|
| | | | 106,753 | | | | | | 760,754 | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | | | | | 5,031,929 | | |
| | |
12月31日,
2020 |
| |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
6月30日,
2023 |
| |||||||||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| | | | | | | ||||||||||||
ZZZ(3) | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 590,000 | | | | | | 85,542 | | | | | | — | | |
香蘭先生
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | 577 | | | | | | 84 | | | | | | — | | |
王源Li先生(4)
|
| | | | 1,039,164 | | | | | | 556,190 | | | | | | 20,025 | | | | | | 2,903 | | | | | | — | | |
總計
|
| | | | 1,039,164 | | | | | | 556,190 | | | | | | 610,602 | | | | | | 88,529 | | | | | | — | | |
| | |
截至12月31日止年度,
|
| |
爲六個人
截至的月份 6月30日, |
| ||||||||||||||||||||||||
| | |
2020
|
| |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |
2023
|
| |||||||||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |
人民幣
|
| |||||||||||||||
新視野(1)
|
| | | | — | | | | | | 85,698 | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 747,890 | | | | | | 910,578 | | |
| | |
特拉華州
|
| |
開曼群島
|
|
組織文件的標題
|
| | 公司註冊證書及附例 | | | 公司註冊證書以及公司章程大綱和章程 | |
董事的職責
|
| | 根據特拉華州的法律,公司的業務和事務由董事會管理或在董事會的指導下管理。在行使其權力時,董事負有保護公司利益的受託注意義務和爲股東的最佳利益行事的受託責任。注意義務要求董事以知情和深思熟慮的方式行事,並在作出商業決定之前向自己通報他們合理獲得的所有重要信息。注意義務還要求董事在監督和調查公司員工的行爲時謹慎行事。忠實義務可以概括爲真誠行事的義務,而不是出於自身利益,並以董事合理地認爲符合股東最佳利益的方式行事的義務。 | | | 根據開曼群島法律,董事對公司負有受託責任。開曼公司法對董事施加了一些法定責任。開曼群島董事的受信責任並未編入法典,但開曼群島法院裁定,董事須承擔下列受託責任:(A)以董事真誠認爲最符合公司利益的方式行事的義務;(B)爲行使董事的權力以達到其被授予的目的的義務;(C)避免限制其日後自由裁量權的義務;及(D)避免利益衝突和義務衝突的義務。董事所負的普通法責任,是指對執行與該董事就公司所執行的職能相同的職能的人,可合理地期望該人以熟練、謹慎及勤勉的態度行事,並以與他們所擁有的任何特定技能相稱的謹慎標準行事,而該等謹慎標準使他們能夠達到較沒有該等技能的董事更高的標準。在履行對我們的注意義務時,我們的董事必須確保遵守我們不時修訂和重述的修訂後的公司章程。如果我們的任何董事的某些義務被違反,我們有權要求損害賠償。 | |
對董事個人法律責任的限制
|
| | 在符合下述限制的情況下,公司註冊證書可規定免除或限制董事因違反作爲董事的受託責任而對公司或其股東造成的金錢損害賠償的個人責任。這種規定不能限制違反忠誠、不守信用、故意不當行爲、非法支付股息或非法購買或贖回股票的責任。此外,公司註冊證書不能限制任何行爲或不作爲的責任。 | | | 開曼群島法律沒有限制一家公司的公司章程對高級管理人員和董事作出賠償的程度,除非開曼群島法院認爲任何這類規定與公共政策相牴觸,例如就民事欺詐或犯罪後果提供賠償。 | |
| | |
特拉華州
|
| |
開曼群島
|
|
| | | 發生在該規定生效之日之前。 | | | | |
董事、高級人員、代理人及其他人的彌償
|
| | 公司有權賠償任何董事、高級職員、僱員或公司代理人,如果他曾經、現在或被威脅成爲真誠行事的一方,並以他認爲符合公司最佳利益的方式行事,並且在刑事訴訟方面,沒有合理理由相信他的行爲將是非法的,則賠償實際和合理產生的金額。 | | |
開曼群島法律沒有限制一家公司的公司章程可以對董事和高級管理人員作出賠償的程度,除非開曼群島法院可能認爲任何這類規定與公共政策相違背,例如就犯罪的後果提供賠償,或賠償受補償者自己的欺詐或不誠實行爲。
我們經修訂和重述的組織章程規定,在法律允許的範圍內,我們將賠償每一位現任或前任董事秘書、董事(包括替代董事)和我們的任何其他主管人員(包括投資顧問或管理人或清盤人)及其遺產代理人:(A)現任或前任董事(包括替代董事)、秘書或官員在進行或關於我們的業務或事務,或在執行或履行董事(包括替代董事)、秘書或官員的職責、權力、權力或自由裁量權;及(B)在不限於上文(A)段的情況下,董事(包括替代董事)、秘書或高級職員因在開曼群島或其他地方的任何法院或審裁處就涉及吾等或吾等的事務的任何民事、刑事、行政或調查程序(不論是否受到威脅、待決或完成)辯護(不論成功與否)而招致的所有費用、開支、損失或債務。
|
|
感興趣的董事
|
| | 根據特拉華州法律,在一筆交易中擁有權益的董事在下列情況下不得無效:(I)提供有關該有利害關係的董事關係的重要事實;或 | | | 感興趣的董事交易受公司組織章程大綱和章程細則條款的約束。 | |
| | |
特拉華州
|
| |
開曼群島
|
|
| | | 董事會披露或了解利益,並且董事會以大多數無利害關係董事的贊成票善意授權交易,即使無利害關係董事少於法定人數,(ii)有權對該交易投票的股東披露或了解該等重要事實,並且該交易經股東投票明確善意批准,或(iii)自授權、批准或批准之時起,交易對公司來說是公平的。根據特拉華州法律,董事可能對其獲得不當個人利益的任何交易承擔責任。 | | | | |
投票要求
|
| |
公司註冊證書可以包括一項條款,要求任何公司行動都必須得到董事或股東的絕對多數批准。
此外,根據特拉華州法律,某些涉及利益相關股東的企業合併需要獲得絕大多數無利益股東的批准。
|
| |
爲保障股東,若干事項必須根據開曼群島法律以股東特別決議案批准,包括更改組織章程大綱或章程細則、委任審查員審查公司事務、削減股本(在有關情況下須經法院批准)、更改名稱、批准合併計劃或以延續至另一司法管轄區的方式轉移至另一司法管轄區或公司合併或自動清盤。
開曼群島公司法規定,特別決議必須由有權在股東大會上親自或委託代理投票的股東至少三分之二或更高百分比的多數通過,或經有權在股東大會上投票的股東一致書面同意。
|
|
投票選舉董事
|
| | 根據特拉華州法律,除非公司成立證書或章程中另有規定,否則董事應由親自出席或由代理代表出席會議並有權對董事選舉投票的股份的多數票選舉產生。 | | | 董事選舉受組織章程大綱和章程的條款約束。 | |
| | |
特拉華州
|
| |
開曼群島
|
|
累計投票
|
| | 除非公司註冊證書中有規定,否則董事選舉不得進行累積投票。 | | | 開曼群島公司法沒有禁止累積投票,但我們上市後修訂和重述的公司章程沒有規定累積投票。 | |
董事對附例的權力
|
| | 公司註冊證書可以授予董事通過、修改或廢除公司章程的權力。 | | | 公司章程大綱和章程細則只有通過股東的特別決議才能修改。 | |
董事的提名和免職及填補董事會的空缺
|
| | 股東一般可以提名董事,只要他們遵守公司章程中的提前通知條款和其他程序要求。持有董事多數股權的人可以無故或無故移除新浪微博,但涉及分類董事會的某些情況或公司使用累積投票的情況除外。除公司註冊證書另有規定外,董事職位空缺由當選或隨後任職的董事的過半數填補。 | | | 董事的提名和罷免以及董事會空缺的填補均受組織章程大綱和章程細則的條款管轄。 | |
採購商
|
| |
簽發日期
|
| |
數量
普通 股票 |
| |||
京東利源有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 8,416,500 | | |
周之榮有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 6,616,500 | | |
京東京東有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 1,067,000 | | |
京東捷捷集團有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 2,100,000 | | |
WISMASS BVI
|
| |
2023年6月30日
|
| | | | 4,035,471 | | |
承銷商
|
| |
數量
普通 股份 |
| |||
Westpark Capital,Inc.
|
| | | | 2,200,000 | | |
總計
|
| | | | 2,200,000 | | |
| | |
每股
|
| |
總
如果沒有 演練 超額配售 選擇權 |
| |
總計爲
充分行使 超額配售 選擇權 |
|
首次公開募股價格
|
| | | | | | | | | |
承保折扣由我們支付
|
| | | | | | | | | |
扣除費用前的收益,付給我們
|
| | | | | | | | | |
|
美國證券交易委員會註冊費
|
| |
美元 2,606
|
|
|
納斯達克上市費
|
| |
美元75,000
|
|
|
FINRA備案費用
|
| |
美元3,500
|
|
|
律師費及其他開支
|
| |
美元841,070
|
|
|
會計費用和費用
|
| |
美元320,000
|
|
|
印刷和雕刻費
|
| |
美元48,000
|
|
|
轉移代理費用
|
| |
美元249
|
|
|
雜項費用
|
| |
美元47,846
|
|
|
總費用
|
| |
美元1,338,271
|
|
| 經審計的合併財務報表 | | | | | | | |
| | | | | F-2 | | | |
| | | | | F-3 | | | |
| | | | | F-4 | | | |
| | | | | F-5 | | | |
| | | | | F-6 | | | |
| | | | | F-7 – F-29 | | |
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12月31日,
2021 |
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12月31日,
2022 |
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12月31日,
2022 |
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人民幣
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人民幣
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美元
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資產
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流動資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金及現金等價物
|
| | | | 6,390 | | | | | | 2,604,020 | | | | | | 377,547 | | |
應收賬款
|
| | | | — | | | | | | 2,593,360 | | | | | | 376,002 | | |
應收賬款-關聯方
|
| | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | 551,496 | | |
遞延IPO成本
|
| | | | — | | | | | | 750,000 | | | | | | 108,740 | | |
其他流動資產
|
| | | | 386,465 | | | | | | 316,665 | | | | | | 45,913 | | |
關聯方應繳款項
|
| | | | 760,754 | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | |
流動資產總額
|
| | | | 1,282,659 | | | | | | 10,067,923 | | | | | | 1,459,712 | | |
非流動資產 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
財產和設備,淨額
|
| | | | 378,566 | | | | | | 593,554 | | | | | | 86,057 | | |
無形資產,淨額
|
| | | | — | | | | | | 232,480 | | | | | | 33,706 | | |
使用權資產-經營租賃
|
| | | | 2,156,591 | | | | | | 2,375,257 | | | | | | 344,380 | | |
其他長期資產
|
| | | | 85,000 | | | | | | 159,358 | | | | | | 23,105 | | |
遞延稅項資產
|
| | | | 32,496 | | | | | | — | | | | | | — | | |
總資產
|
| | | | 3,935,312 | | | | | | 13,428,572 | | | | | | 1,946,960 | | |
負債和權益
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
流動負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期貸款-流動部分
|
| | | | — | | | | | | 245,074 | | | | | | 35,532 | | |
應付帳款
|
| | | | 275,800 | | | | | | 180,000 | | | | | | 26,098 | | |
應付職工薪酬
|
| | | | 241,997 | | | | | | 552,447 | | | | | | 80,097 | | |
其他應付款
|
| | | | 419,156 | | | | | | 193,527 | | | | | | 28,059 | | |
遞延收入
|
| | | | 192,550 | | | | | | 16,848 | | | | | | 2,443 | | |
經營租賃負債-流動
|
| | | | 59,752 | | | | | | 320,853 | | | | | | 46,519 | | |
應繳稅金
|
| | | | 19,513 | | | | | | 1,359,185 | | | | | | 197,063 | | |
因關聯方的原因
|
| | | | 566,190 | | | | | | 610,602 | | | | | | 88,529 | | |
流動負債總額
|
| | | | 1,774,958 | | | | | | 3,478,536 | | | | | | 504,340 | | |
長期貸款-非流動部分
|
| | | | — | | | | | | 350,743 | | | | | | 50,853 | | |
經營租賃負債-長期
|
| | | | 2,012,422 | | | | | | 2,091,130 | | | | | | 303,185 | | |
總負債
|
| | | | 3,787,380 | | | | | | 5,920,409 | | | | | | 858,378 | | |
承諾和連續性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股,0美元。01面值、200,000,000股授權股份、2021年和2022年12月31日已發行和發行股票22,235,471股 *
|
| | | | 1,542,964 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | 222,355 | | |
額外實收資本
|
| | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 287,595 | | |
法定儲備金
|
| | | | 14,672 | | | | | | 546,300 | | | | | | 79,206 | | |
認購的普通股
|
| | | | (1,542,964) | | | | | | (1,542,964) | | | | | | (222,355) | | |
留存收益
|
| | | | 132,047 | | | | | | 4,916,696 | | | | | | 712,855 | | |
歸屬於公司股東的總股權
|
| | | | 146,719 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 1,079,656 | | |
非控制性權益
|
| | | | 1,213 | | | | | | 61,567 | | | | | | 8,926 | | |
總股本
|
| | | | 147,932 | | | | | | 7,508,163 | | | | | | 1,088,582 | | |
負債和權益總額
|
| | | | 3,935,312 | | | | | | 13,428,572 | | | | | | 1,946,960 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
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| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
收入-第三方
|
| | | | 4,940,642 | | | | | | 5,080,507 | | | | | | 736,605 | | |
收入-關聯方
|
| | | | 85,698 | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 747,890 | | |
收入 | | | | | 5,026,340 | | | | | | 10,238,856 | | | | | | 1,484,495 | | |
成本和開支 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
直接收入成本
|
| | | | 2,763,566 | | | | | | 1,399,725 | | | | | | 202,941 | | |
銷售費用
|
| | | | 177,352 | | | | | | 329,401 | | | | | | 47,759 | | |
一般和行政費用
|
| | | | 1,238,629 | | | | | | 2,080,917 | | | | | | 301,705 | | |
研發費用
|
| | | | 455,997 | | | | | | 378,502 | | | | | | 54,878 | | |
總成本和費用
|
| | | | 4,635,544 | | | | | | 4,188,545 | | | | | | 607,283 | | |
營業收入
|
| | | | 390,796 | | | | | | 6,050,311 | | | | | | 877,212 | | |
其他收入(費用) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入
|
| | | | 2,435 | | | | | | 101 | | | | | | 15 | | |
利息支出
|
| | | | — | | | | | | (11,725) | | | | | | (1,700) | | |
其他收入,淨額
|
| | | | 8,953 | | | | | | 208,926 | | | | | | 30,291 | | |
其他收入(支出)合計,淨額
|
| | |
|
11,388
|
| | | |
|
197,302
|
| | | |
|
28,606
|
| |
所得稅前收入
|
| | | | 402,184 | | | | | | 6,247,613 | | | | | | 905,818 | | |
所得稅撥備
|
| | | | 6,843 | | | | | | 887,382 | | | | | | 128,657 | | |
淨收入
|
| | | | 395,341 | | | | | | 5,360,231 | | | | | | 777,161 | | |
外幣折算調整
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| |
綜合收益
|
| | | | 395,341 | | | | | | 5,360,231 | | | | | | 777,161 | | |
全面收益總額
年度歸屬: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
本公司權益股東
|
| | |
|
392,099
|
| | | |
|
5,316,277
|
| | | |
|
770,788
|
| |
非控制性權益
|
| | |
|
3,242
|
| | | |
|
43,954
|
| | | |
|
6,373
|
| |
| | | | | 395,341 | | | | | | 5,360,231 | | | | | | 777,161 | | |
每股基本及攤薄盈利
歸屬於公司 * |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基本的和稀釋的
|
| | |
|
0.02
|
| | | |
|
0.24
|
| | | |
|
0.03
|
| |
加權平均流通股數量*
基本的和稀釋的 |
| | |
|
22,235,471
|
| | | |
|
22,235,471
|
| | | |
|
22,235,471
|
| |
| | |
普通股
|
| |
其他內容
已繳費 資本 |
| |
法定
儲量 |
| |
保留
收益 (累計 赤字) |
| | | | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
股票*
|
| |
已發佈
金額 * |
| |
訂額
金額 * |
| | | | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | |
小計
|
| |
非控股
利益 |
| |
總計
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| | | | | | | | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| ||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的餘額
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | (245,380) | | | | | | (245,380) | | | | | | (2,029) | | | | | | (247,409) | | |
本年度淨收入
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 392,099 | | | | | | 392,099 | | | | | | 3,242 | | | | | | 395,341 | | |
法定儲備金
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 14,672 | | | | | | (14,672) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
2021年12月31日的餘額
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | — | | | | | | 14,672 | | | | | | 132,047 | | | | | | 146,719 | | | | | | 1,213 | | | | | | 147,932 | | |
股東出資
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 16,400 | | | | | | 2,000,000 | | |
本年度淨收入
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 43,954 | | | | | | 5,360,231 | | |
法定儲備金
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 531,628 | | | | | | (531,628) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
2022年12月31日的餘額
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | (1,542,964) | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 546,300 | | | | | | 4,916,696 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 61,567 | | | | | | 7,508,163 | | |
2022年12月31日餘額(美元)
|
| | | | 22,235,471 | | | | | | 222,355 | | | | | | (222,355) | | | | | | 287,595 | | | | | | 79,206 | | | | | | 712,855 | | | | | | 1,079,656 | | | | | | 8,926 | | | | | | 1,088,582 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
經營活動的現金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入總額
|
| | | | 395,341 | | | | | | 5,360,231 | | | | | | 777,161 | | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
折舊及攤銷
|
| | | | 131,245 | | | | | | 281,186 | | | | | | 40,768 | | |
非現金經營租賃
|
| | | | — | | | | | | 374,395 | | | | | | 54,282 | | |
其他收入-租金補貼
|
| | | | — | | | | | | (196,974) | | | | | | (28,558) | | |
遞延稅金
|
| | | | 2,387 | | | | | | 32,496 | | | | | | 4,711 | | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
應收賬款
|
| | | | (129,050) | | | | | | (6,268,089) | | | | | | (908,787) | | |
其他流動資產
|
| | | | (67,551) | | | | | | 69,800 | | | | | | 10,120 | | |
其他長期資產
|
| | | | (85,000) | | | | | | (74,358) | | | | | | (10,782) | | |
應付帳款
|
| | | | 262,950 | | | | | | (275,800) | | | | | | (39,987) | | |
其他應付款
|
| | | | 418,862 | | | | | | (225,629) | | | | | | (32,713) | | |
應付職工薪酬
|
| | | | 144,475 | | | | | | 310,450 | | | | | | 45,011 | | |
遞延收入
|
| | | | 192,550 | | | | | | (175,702) | | | | | | (25,474) | | |
租賃負債變化-經營租賃
|
| | | | (84,417) | | | | | | (56,278) | | | | | | (8,160) | | |
應繳稅金
|
| | | | 16,949 | | | | | | 1,339,672 | | | | | | 194,234 | | |
經營活動提供的淨現金
|
| | | | 1,198,741 | | | | | | 495,400 | | | | | | 71,826 | | |
投資活動產生的現金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
購置財產和設備
|
| | | | (66,700) | | | | | | (488,784) | | | | | | (70,867) | | |
購買無形資產
|
| | | | — | | | | | | (59,870) | | | | | | (8,680) | | |
用於投資活動的現金淨額
|
| | | | (66,700) | | | | | | (548,654) | | | | | | (79,547) | | |
融資活動的現金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期貸款收益
|
| | | | — | | | | | | 650,000 | | | | | | 94,241 | | |
償還長期貸款
|
| | | | — | | | | | | (54,183) | | | | | | (7,856) | | |
股東出資
|
| | | | — | | | | | | 2,000,000 | | | | | | 289,973 | | |
與首次公開募股相關的遞延成本
|
| | | | — | | | | | | (750,000) | | | | | | (108,740) | | |
關聯方淨(還款)收益
|
| | | | (1,126,975) | | | | | | 805,067 | | | | | | 116,724 | | |
淨現金(使用)/由融資活動提供
|
| | | | (1,126,975) | | | | | | 2,650,884 | | | | | | 384,342 | | |
現金及現金等價物淨增長
|
| | | | 5,066 | | | | | | 2,597,630 | | | | | | 376,621 | | |
年初現金和現金等值總額
|
| | | | 1,324 | | | | | | 6,390 | | | | | | 926 | | |
年終現金和現金等值總額
|
| | | | 6,390 | | | | | | 2,604,020 | | | | | | 377,547 | | |
補充現金流信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
爲利息支出支付的現金
|
| | | | — | | | | | | 11,725 | | | | | | 1,700 | | |
繳納所得稅的現金
|
| | | | 4,457 | | | | | | — | | | | | | — | | |
非現金投融資活動補充附表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
以新的經營租賃負債換取的使用權資產
|
| | | | 2,156,591 | | | | | | 343,282 | | | | | | 49,771 | | |
實體名稱
|
| |
日期
參入 |
| |
地點:
參入 |
| |
%
所有權 |
| |
主要活動
|
|
佳德有限公司 | | |
2023年2月20日
|
| |
開曼群島
|
| |
北美
|
| |
投資控股
|
|
佳德志高有限公司(「佳德志高香港」) | | |
2023年3月30日
|
| |
香港
|
| |
100%
|
| |
投資控股
|
|
威馬斯國際控股有限公司(「威馬斯香港」) | | |
2022年10月24日
|
| |
香港
|
| |
100%
|
| |
投資控股
|
|
深圳市科標科技有限公司有限公司(「深圳科標」) | | |
2023年5月23日
|
| |
中華人民共和國
|
| |
99%
|
| | 提供一站式綜合教育配套服務 | |
四川佳德志高科技有限公司(「佳德志高」) | | |
2022年5月6日
|
| |
中華人民共和國
|
| |
99.18%
|
| | 提供一站式綜合教育配套服務 | |
四川科標科技有限公司公司
(「科標科技」) |
| |
2020年4月28日
|
| |
中華人民共和國
|
| |
99.18%
|
| | 提供一站式綜合教育配套服務 | |
四川坤源技術服務有限公司有限公司(「坤源」)* | | |
2021年3月25日
|
| |
中華人民共和國
|
| |
74.39%
|
| | 休眠公司 | |
| | |
使用壽命
|
|
機動車輛 | | |
4年前
|
|
辦公設備 | | |
三年半
|
|
租賃權改進 | | |
超過租賃期限和重新開採使用壽命中較短的
|
|
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
應收賬款-第三方
|
| | | | — | | | | | | 2,593,360 | | | | | | 376,002 | | |
應收賬款-關聯方
|
| | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | 551,496 | | |
小計
|
| | | | 129,050 | | | | | | 6,397,139 | | | | | | 927,498 | | |
減去:壞賬準備
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
應收賬款淨額
|
| | | | 129,050 | | | | | | 6,397,139 | | | | | | 927,498 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
90天內
|
| | | | 32,263 | | | | | | 2,094,388 | | | | | | 303,658 | | |
90 - 180天
|
| | | | 32,263 | | | | | | 2,094,388 | | | | | | 303,658 | | |
180天-1年
|
| | | | 64,524 | | | | | | 2,208,363 | | | | | | 320,182 | | |
應收賬款
|
| | | | 129,050 | | | | | | 6,397,139 | | | | | | 927,498 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
十二月三十一日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
存款 *
|
| | | | 298,914 | | | | | | 298,914 | | | | | | 43,339 | | |
其他應收賬款
|
| | | | 87,551 | | | | | | 17,751 | | | | | | 2,574 | | |
總計
|
| | | | 386,465 | | | | | | 316,665 | | | | | | 45,913 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
機動車輛
|
| | | | 360,000 | | | | | | 360,000 | | | | | | 52,195 | | |
辦公設備
|
| | | | 166,700 | | | | | | 247,984 | | | | | | 35,954 | | |
租賃權改進
|
| | | | — | | | | | | 407,500 | | | | | | 59,082 | | |
小計
|
| | | | 526,700 | | | | | | 1,015,484 | | | | | | 147,231 | | |
減去:累計折舊
|
| | | | 148,134 | | | | | | 421,930 | | | | | | 61,174 | | |
財產和設備,淨額
|
| | | | 378,566 | | | | | | 593,554 | | | | | | 86,057 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
購買的軟件
|
| | | | — | | | | | | 239,870 | | | | | | 34,778 | | |
減去:累計攤銷
|
| | | | — | | | | | | 7,390 | | | | | | 1,072 | | |
無形資產,淨額
|
| | | | — | | | | | | 232,480 | | | | | | 33,706 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
經營租賃費用
|
| | | | — | | | | | | 374,395 | | | | | | 54,282 | | |
| | |
截至2013年12月31日,
|
| ||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
|
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
|
經營租賃中使用的經營現金流
|
| |
84,417
|
| |
56,278
|
| |
8,160
|
|
以新的經營租賃負債換取的使用權資產
|
| |
2,156,591
|
| |
343,282
|
| |
49,771
|
|
加權平均剩餘租期-運營
|
| |
10.00年
|
| |
8.01年
|
| |
8.01年
|
|
加權平均折扣率-操作
|
| |
12%
|
| |
12%
|
| |
12%
|
|
| | |
經營租賃
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
美元
|
| ||||||
截至2011年12月31日的年份, | | | | | | | | | | | | | |
2023
|
| | | | 591,014 | | | | | | 85,689 | | |
2024
|
| | | | 549,930 | | | | | | 79,732 | | |
2025
|
| | | | 363,317 | | | | | | 52,676 | | |
2026
|
| | | | 379,477 | | | | | | 55,019 | | |
2027年及其後
|
| | | | 1,906,549 | | | | | | 276,423 | | |
未貼現的租賃付款總額
|
| | | | 3,790,287 | | | | | | 549,539 | | |
| | |
經營租賃
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
美元
|
| ||||||
減:推定利息
|
| | | | 1,378,304 | | | | | | 199,835 | | |
合併資產負債表中確認的租賃負債
|
| | | | 2,411,983 | | | | | | 349,704 | | |
|
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
應付第三方金額
|
| | | | 400,000 | | | | | | — | | | | | | — | | |
應計費用
|
| | | | 19,156 | | | | | | 193,527 | | | | | | 28,059 | | |
總計
|
| | | | 419,156 | | | | | | 193,527 | | | | | | 28,059 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
遞延收入
|
| | | | 192,550 | | | | | | 16,848 | | | | | | 2,443 | | |
有關遞延收入的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年1月1日和2021年1月1日已確認的收入已計入未賺收入
|
| | | | — | | | | | | 192,550 | | | | | | 27,917 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
我們銀行貸款(a)
|
| | | | — | | | | | | 586,651 | | | | | | 85,056 | | |
來自華南貴城信託公司的貸款,公司(b)
|
| | | | — | | | | | | 9,166 | | | | | | 1,329 | | |
總
|
| | | | — | | | | | | 595,817 | | | | | | 86,385 | | |
減:非流動部分
|
| | | | — | | | | | | 350,743 | | | | | | 50,853 | | |
長期貸款-流動部分
|
| | | | — | | | | | | 245,074 | | | | | | 35,532 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
當前
|
| | | | 4,456 | | | | | | 854,886 | | | | | | 123,946 | | |
延期
|
| | | | 2,387 | | | | | | 32,496 | | | | | | 4,711 | | |
所得稅撥備總額
|
| | | | 6,843 | | | | | | 887,382 | | | | | | 128,657 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| ||||||
中國法定稅率
|
| | | | 25.0% | | | | | | 25.0% | | |
中國優惠稅率的影響
|
| | | | (22.5)% | | | | | | (10.0)% | | |
研發附加扣除
|
| | | | (2.1)% | | | | | | (0.9)% | | |
不可扣除費用 *
|
| | | | 1.3% | | | | | | 0.1% | | |
實際稅率
|
| | | | 1.7% | | | | | | 14.2% | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
遞延稅項資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨營業虧損結轉
|
| | | | 32,496 | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
應付所得稅
|
| | | | — | | | | | | 854,886 | | | | | | 123,947 | | |
應交增值稅
|
| | | | 19,513 | | | | | | 504,299 | | | | | | 73,116 | | |
應付稅款總額
|
| | | | 19,513 | | | | | | 1,359,185 | | | | | | 197,063 | | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
成都市金江區新視野培訓學校
(「新視野」) (1) |
| | | | 129,050 | | | | | | 3,803,779 | | | | | | 551,496 | | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
成都市金江區新視野培訓學校
(「新視野」) (2) |
| | | | 760,754 | | | | | | — | | | | |
|
—
|
| |
周志榮女士
|
| | | | — | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | |
總計
|
| | | | 760,754 | | | | | | 99 | | | | | | 14 | | |
| | |
12月31日
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
四川衆泰志高信息技術
諮詢合夥企業(有限合夥)(「ZZZ」) (3) |
| | | | — | | | | | | 590,000 | | | | | | 85,542 | | |
香蘭先生
|
| | | | — | | | | | | 577 | | | | | | 84 | | |
王源Li先生(4)
|
| | | | 566,190 | | | | | | 20,025 | | | | | | 2,903 | | |
總計
|
| | | | 566,190 | | | | | | 610,602 | | | | | | 88,529 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
成都市金江區新視野培訓學校
(「新視野」) (1) |
| | | | 85,698 | | | | | | 5,158,349 | | | | | | 747,890 | | |
| | |
截至12月31日的年度
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
公司收入金額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客戶A
|
| | | | 2,972,624 | | | | | | 北美(1) | | | | | | 北美(1) | | |
客戶B
|
| | | | 930,008 | | | | | | 北美(1) | | | | | | 北美(1) | | |
客戶C
|
| | | | 559,183 | | | | | | 北美(1) | | | | | | 北美(1) | | |
客戶D
|
| | | | 北美(1) | | | | | | 5,158,349(2) | | | | | | 747,890(2) | | |
客戶E
|
| | | | 北美(1) | | | | | | 1,956,272 | | | | | | 283,633 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
公司應收賬款金額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
客戶A
|
| | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | |
客戶B
|
| | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | |
客戶C
|
| | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | | | | | 北美(3) | | |
客戶D
|
| | | | 129,050(4) | | | | | | 3,803,779(4) | | | | | | 551,496(4) | | |
客戶E
|
| | | | 北美(3) | | | | | | 2,061,800 | | | | | | 298,933 | | |
| | |
12月31日,
2021 |
| |
12月31日,
2022 |
| |
12月31日,
2022 |
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
對子公司的投資
|
| | | | 146,719 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 1,079,656 | | |
總資產
|
| | | | 146,719 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 1,079,656 | | |
股東權益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股,0美元。01面值、200,000,000股授權股份、2021年和2022年12月31日已發行和發行股票22,235,471股 *
|
| | | | 1,542,964 | | | | | | 1,542,964 | | | | | | 222,355 | | |
額外實收資本
|
| | | | — | | | | | | 1,983,600 | | | | | | 287,595 | | |
法定儲備金
|
| | | | 14,672 | | | | | | 546,300 | | | | | | 79,206 | | |
認購的普通股
|
| | | | (1,542,964) | | | | | | (1,542,964) | | | | | | (222,355) | | |
留存收益
|
| | | | 132,047 | | | | | | 4,916,696 | | | | | | 712,855 | | |
負債和權益總額
|
| | | | 146,719 | | | | | | 7,446,596 | | | | | | 1,079,656 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
子公司權益收益
|
| | | | 392,099 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 770,788 | | |
淨收入
|
| | | | 392,099 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 770,788 | | |
外幣折算調整
|
| | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| | | |
|
—
|
| |
綜合收益
|
| | | | 392,099 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 770,788 | | |
| | |
截至12月31日的年度,
|
| |||||||||||||||
| | |
2021
|
| |
2022
|
| |
2022
|
| |||||||||
| | |
人民幣
|
| |
人民幣
|
| |
美元
|
| |||||||||
經營活動的現金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入總額
|
| | | | 392,099 | | | | | | 5,316,277 | | | | | | 770,788 | | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
子公司收益權益
|
| | | | (392,099) | | | | | | (5,316,277) | | | | | | (770,788) | | |
用於經營活動的現金淨額
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
淨現金和現金等值增加
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
年初現金和現金等值總額
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
年終現金和現金等值總額
|
| | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
| | |
實益所有權
在此次發售之前(1) |
| |
普通
股股份 出售在這個 供奉 |
| |
實益所有權
在這次獻祭之後(1) |
| |||||||||||||||||||||
實益擁有人姓名或名稱
|
| |
普通
股票 |
| |
%
|
| |
普通
股票 |
| |
普通
股票 |
| |
%
|
| |||||||||||||||
威馬斯國際控股有限公司 (2)
|
| | | | 4,035,471 | | | | | | 18.15% | | | | | | 2,200,000 | | | | | | 1,835,471 | | | | | | 8.25% | | |
證券/買方
|
| |
簽發日期
|
| |
數
的 證券 |
| |
考慮事項
|
| ||||||
普通股 | | | | | | | | | | | | | | | ||
京東利源有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 8,416,500 | | | |
84,165美元
|
| | ||
周之榮有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 6,616,500 | | | |
66,165美元
|
| | ||
京東京東有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 1,067,000 | | | |
10,670美元
|
| | ||
京東捷捷集團有限公司
|
| |
2023年2月20日
|
| | | | 2,100,000 | | | |
21,000美元
|
| | ||
WISMASS BVI
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2023年6月30日
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100%的
股權 在以下方面的權益 智慧女神 香港 |
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描述
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1.1* | | | 承銷協議的格式 | |
3.1* | | | 註冊人現行有效的組織章程大綱和章程細則 | |
3.2* | | | 修訂和重述的註冊人章程大綱和章程,在本次發行完成前立即生效 | |
4.1* | | | 普通股證書樣本 | |
5.1* | | | Maples and Calder(Hong Kong)LLP關於登記普通股有效性的意見 | |
10.1* | | | 行政人員與註冊人之間的僱傭協議格式 | |
10.2* | | | 與註冊人董事和高級人員簽訂的賠償協議的格式 | |
10.3* | | | 註冊人與其董事之間的董事要約書格式 | |
10.4* | | | 註冊人與成人教育機構簽訂的服務協議形式 | |
21.1* | | | 附屬公司 | |
23.1* | | | ZH CPA,LLC的同意 | |
23.2* | | | Maples and Calder(Hong Kong)LLP的同意(包含在附件5.1中) | |
23.3* | | | 中國商事律師事務所的同意(見附件99.3) | |
23.4* | | | Hunter Taubman Fischer & Li LLC的同意(包含在附件5.2中) | |
24.1* | | | 授權書(包括在簽名頁上) | |
99.1* | | | 註冊人的商業行爲和道德準則 | |
99.2* | | | Frost & Sullivan(北京)有限公司的同意,上海分公司 | |
99.3* | | | 中國商事律師事務所關於中國某些法律事項的意見 | |
99.4* | | | 白坤奇的同意 | |
99.5* | | | 邱雙同意 | |
99.6* | | | 盧少平的同意 | |
99.7* | | | 楊亞軒的同意 | |
107* | | | 備案費表 | |
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簽名
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標題
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日期
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姓名:袁莉
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首席執行官,
(首席行政主任) |
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[•], 2023
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姓名:李坦
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首席財務官
(首席會計和財務官) |
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[•], 2023
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