基本報表31.2
認證
我,Michael m. Achary,證明:
(a)設計或指導下屬設計了能夠合理解決內部控制缺陷和財務報告操作不當的披露控制和程序,這些缺陷和操作可能會對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不良影響;
(b)設計或指導下屬設計了內部控制過財務報告,以便按照通用會計原則爲外部目的提供有關財務報表的可靠性保證;
(c)評估了註冊人的披露控制和程序的有效性,並根據這樣的評估在本報告中呈現了我們對披露控制和程序有效性的結論,截至本報告期末。
(d)在本報告中披露了在註冊人最近的財政季度發生的註冊人內部財務報告控制的任何變化(在年度文件的情況下爲註冊人的第四個財政季度),這些變化已經對註冊人的內部財務報告控制產生了重大影響,或者有合理可能對註冊人的內部財務報告控制產生重大影響;
在內部控制設計或操作中他們合理地認爲可能對記錄、處理、彙總和報告財務信息有不利影響的所有重大缺陷和實質性弱點;
並且涉及對註冊商內部控制有重大作用的管理層或其他僱員的任何欺詐行爲,無論其是否屬於實質性的。
|
|
|
|
|
2024年2月28日 |
|
由: |
邁克爾·M·阿查裏 |
|
日期 |
|
|
邁克爾·M·阿查裏 |
|
|
|
|
高級執行副總裁&首席財務官 |
|
|
|
|
(財務總監) |
|