Document附表31.2
我,梅根·弗蘭克,證明:
1. 我已經審閱了lululemon athletica公司的10-K年度報告;
2. 基於我的認知,本報告中不存在任何不真實的陳述,或者遺漏必要的信息使得在發表這些陳述時,在這些情況下本報告中的陳述會誤導所涉及的期間;
3. 基於我的認知,本報告中包括的財務報表和其他財務信息,如實地呈現了申報人的財務狀況、經營成果和現金流量,對於本報告中提供的期間而言,在所有重要方面都是公正的;
4. 登記機構的其他認證官員和我有責任建立和維護對登記機構的披露控制和程序 (在交易所法規第 13A-15(e) 和 15D-15(e) 中定義) 以及財務報告的內部控制 (在交易所法規第13A-15(f) 和15D-15(f) 中定義) 並且已經:
(a) 設計這些披露控制和程序,或者在我們的監管下引起這些披露控制和程序,以確保公司,包括其合併的子公司,的重要信息由其他機構內部在此報告準備期間向我們知曉;
(b)在我們的監督下設計了這樣的財務報告內部控制,或者使這樣的財務報告內部控制得以設計,以便按照普遍接受的會計原則爲外部用途提供有關財務報告的可靠保證,並編制財務報表。
(c) 在此報告中評估了註冊人的披露控制與程序的有效性,並基於此類評估報告期末的控制與程序有效性做出了結論。
在本報告中披露了發生在報告期內(對於年度報告而言,則爲註冊人的第四財季)對註冊人財務報告內部控制產生或有可能產生重大影響的其內部控制變化;
5. 申報人的另一位認證主管和我根據我們最近的內部財務報告評估,向申報人的審計人和董事會及其董事會的等價職能人員披露:
(a) 所有重大缺陷和控件設計或運行中的實質性弱點,這些缺陷或弱點可能會對註冊公司記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生負面影響;和
(b) 任何侵害管理層或其他在公司內部控制中具有重大作用的員工的欺詐行爲,無論是否具有實質性影響,都已在公司最近一次對內部控制評估中披露。
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| 作者: | | //梅根·弗蘭克 |
| | | 梅根弗蘭克 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務和會計官員) |
日期:2023年3月28日