基金单位累计净值是基金单位净值与基金成立后历次累计单位派息金额的总和，反映该基金自成立以来的所有收益的数据。基金單位淨值（Net Asset Value, NAV）即每份基金單位的淨資產價值，等於基金的總資產減去總負債後的餘額再除以基金全部發行的單位份額總數，開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。
基金單位淨值是計算單位基金資產淨值的關鍵，基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產淨值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。
計算公式：基金單位淨值=基金淨資產價值總值/基金單位總份額，
基金單位累計淨值是基金單位淨值與基金成立後歷次累計單位派息金額的總和，反映該基金自成立以來的所有收益的數據。
計算公式：基金單位累計淨值=基金單位淨值+(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額）
