2025年3月期中間期の営業活動によるキャッシュ・フローは162百万円の収入となった。これは主に、税金等調整前中間純利益227百万円、減価償却費53百万円等による資金の増加が、法人税等の支払額63百万円等による資金の減少を上回ったことによる。投資活動によるキャッシュ・フローは167百万円の支出となった。これは主に、無形固定資産の取得による支出158百万円などによる資金の減少による。財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の純増減額が100百万円の増加となったこと等による資金の増加が、長期借入金の返済による支出66百万円、配当金の支払額26百万円等による資金の減少を上回ったことなどにより、3百万円の収入となった。これらの結果、現金及び現金同等物は前期末比1百万円減少し、中間期末残高は1,561百万円となった。■Internet Plus-related無限公司＜6545＞的業績動態
2. 財務狀況和經營指標
截至2025年3月期中間期末的總資產比上期減少74百萬日元，達到3,676百萬日元。其中流動資產比上期減少30百萬日元，達到2,572百萬日元。這主要是由於應收票據、應收賬款及合同資產減少了13百萬日元，現金及存款減少了1百萬日元。固定資產方面，有形固定資產減少了18百萬日元，無形固定資產減少了38百萬日元，而投資及其他資產增加了12百萬日元，因此固定資產總計減少44百萬日元，達到1,103百萬日元。負債總額減少204百萬日元至2,158百萬日元。其中流動負債因前期計入的軟體下載費用支付等原因，包括未付款的其他項目減少了186百萬日元，1年內到期的長期借款減少了47百萬日元，而短期借款增加了100百萬日元，因此流動負債減少了185百萬日元，達到1,895百萬日元。固定負債因長期借款減少19百萬日元，減少19百萬日元，達到263百萬日元。淨資產因親公司股東歸屬的中期凈利潤計算等原因，利潤餘剰金增加了116百萬日元，加之自有股票減少了13百萬日元，因此淨資產增加129百萬日元，達到1,517百萬日元。基於這些結果，股東權益比例上升了4.3個百分點至41.3%，流動比率上升10.6個百分點至135.7%，固定比率下降10.0個百分點至72.7%，所有因數均有所改善。股東權益比例也處於健康水平，流動比率和固定比率也在無問題的水平，因此我們認爲短期和長期的流動性沒有問題。
截至2025年3月期中間期的營業活動現金流入爲162百萬日元。這主要是由於稅前中期凈利潤227百萬日元，折舊費用53百萬日元等造成的資金增加，超過了法人稅等的支付金額63百萬日元造成的資金減少。投資活動現金流出爲167百萬日元。這主要是由於無形固定資產的取得支出158百萬日元等造成的資金減少。財務活動現金流入，由於短期借款的淨增加100百萬日元等導致資金增加，超過了長期借款的償還支出66百萬日元，分紅派息的支付25百萬日元等造成的資金減少，最終收入爲3百萬日元。基於這些結果，現金及現金等價物比上期末減少了1百萬日元，中間期末餘額爲1,561百萬日元。
（作者：富士客座分析師清水陽一郎）