流動負債は27,485百万円（前期末比20,741百万円減）となった。主な増減要因は支払手形・工事未払金（電子記録債務を含む）の減少8,654百万円、短期借入金の減少8,500百万円、未成工事受入金の増加720百万円などによる。固定負債は4,224百万円（同694百万円増）となったが、主な要因は繰延税金負債の増加705百万円であった。この結果、負債合計は31,710百万円（同20,046百万円減）となった。純資産合計は、66,502百万円（同908百万円増）となったが、主に中間純利益の計上による利益剰余金の増加277百万円、その他有価証券評価差額金の減少194百万円によるものである。この結果、2025年3月期中間期末の自己資本比率は67.6%（前期末は55.8%）となった。新日本空調＜1952＞的業績動態
2. 財務狀況
2025年3月期中期末的財務狀況爲流動資產爲65,861百萬日元（較上期末減少18,436百萬日元）。主要增減因素包括現金及存款增加260百萬日元，應收賬款（應收票據、電子記錄債權、完工未收款等）減少20,772百萬日元，證券增加300百萬日元，未成工程支出增加498百萬日元等。固定資產爲32,351百萬日元（同樣減少703百萬日元），主要由於投資證券的出售和時價評估減值導致的投資其他資產減少686百萬日元。因此，2025年3月期中期末的總資產爲98,213百萬日元（同樣減少19,138百萬日元）。
流動負債爲27,485百萬日元（較上期末減少20,741百萬日元）。主要增減因素包括應付票據與工程未付賬款（包括電子記錄債務）減少8,654百萬日元，短期借款減少8,500百萬日元，未成工程受款增加720百萬日元等。固定負債爲4,224百萬日元（同樣增加694百萬日元），主要因素是遞延稅務負債增加705百萬日元。因此，負債合計爲31,710百萬日元（同樣減少20,046百萬日元）。淨資產合計爲66,502百萬日元（同樣增加908百萬日元），主要由於中期凈利潤的計算使得盈餘公積增加277百萬日元，其他證券評估差額減少194百萬日元。由此，2025年3月期中期末的自有資本比例爲67.6%（上期末爲55.8%）。
3. 現金流狀況
2025年3月期中期的營業活動現金流入爲10,037百萬日元。主要收入來源爲稅前中期凈利潤的計入2,894百萬日元，折舊費用327百萬日元，銷售應收賬款減少21,184百萬日元，主要支出爲採購應付款減少8,877百萬日元。投資活動現金流出爲154百萬日元。主要支出爲有形固定資產的取得109百萬日元，主要收入來源爲投資證券的取得及出售收入266百萬日元等。融資活動現金流出爲10,197百萬日元，主要支出爲短期借款的淨減少8,583百萬日元，自購股份支出0百萬日元，分紅派息支付金額1,599百萬日元。
因此，2025年3月期中期的現金及現金等價物增加186百萬日元，期末餘額爲13,667百萬日元。
（作者：日經FISCO客座分析師 寺島昇）
