負債合計は前期末比3,670百万円増加の13,343百万円となった。有利子負債が1,629百万円増加したほか、営業未払金が307百万円、預り金が1,413百万円それぞれ増加した。預り金については社会保険料の支払い日が翌月初にずれ込んだことが増加要因となっている。純資産合計は同424百万円減少の15,320百万円となった。親会社株主に帰属する四半期純利益1,470百万円を計上した一方で、配当金支出918百万円や自己株式を994百万円取得したことが減少要因となった。■業績動向
3. 財務狀況和經營指標
克里克和裏弗公司＜4763＞2025年2月中期期末的資產總額爲28,664百萬日元，比上期末增加了3,245百萬日元。2024年8月底是一個假日，導致各種債務的付款日期推遲到下個月初，導致以現金和存款爲主的餘額增加。主要的增減因素包括，流動資產中現金和存款增加了2,783百萬日元，固定資產中有形固定資產增加了355百萬日元，軟件等無形固定資產分別增加了186百萬日元。
負債總額爲13,343百萬日元，比上期末增加了3,670百萬日元。有息負債增加了1,629百萬日元，同時，經營應付款增加了307百萬日元，預收款增加了1,413百萬日元。預收款的增加是因爲社會保險費付款日期推遲到下個月初。淨資產總額減少了424百萬日元，爲15,320百萬日元。儘管歸屬於母公司股東的季度淨利潤爲1,470百萬日元，但分紅支出爲918百萬日元，同時購回自己的股票達994百萬日元，導致淨資產減少。
在管理指標方面，表明經營安全性的自有資本比率從上期末的61.2%下降到53.0%，這是因爲8月底是假日，導致負債增加，以及進行了回購自己的股票，這是導致負債增加的原因。而淨現金（現金及存款減去有息負債）增加了1,154百萬日元，達到了創紀錄的10,078百萬日元，因此判斷財務狀況仍然健全。該公司表示將繼續將手頭現金用於成長投資、併購資金、股東回報等。
（撰寫：FISCO客座分析師佐藤讓）
