观点网讯：6月27日，西安曲江文化旅游股份有限公司发布公告，对上海证券交易所监管工作函的回复进行了详细披露。
公告中，曲江文旅对公司的应收账款、坏账准备、其他应收款、合同履约成本、预付款项、预付长期资产采购款以及债务情况等多个方面进行了阐述。
首先，曲江文旅的应收账款情况显示，2021年至2023年，公司应收账款余额分别为10.73亿元、12.20亿元和14.55亿元，呈现逐年递增的趋势。至2023年末，公司应收账款的前三大欠款方合计欠款余额高达12.52亿元。公司累计计提坏账准备达到3.50亿元，其中2023年新增计提坏账2.42亿元。
在其他应收款方面，曲江文旅期末其他应收款为1.07亿元，较期初增加了0.70亿元，主要为代垫款1.01亿元。同时，公司存货中的合同履约成本账面余额为1.10亿元，较期初增加了0.53亿元，累计计提减值准备为638万元。
预付款项方面，曲江文旅的账面余额为8635.84万元，较期初大幅增加了6381.05万元。公司在其他非流动资产中的预付长期资产采购款为5199.64万元，主要用于购买西安曲江文创中心的房产。
债务情况方面，曲江文旅的货币资金为1.58亿元，固定资产和无形资产中受限规模为7.31亿元，合计受限比例达到47.87%。公司的资产负债率为77.47%，有息债务合计为11.76亿元，应付账款高达10.86亿元。对于后续债务的偿付安排，曲江文旅表示将按照借款到期时限安排偿付相应款项，并积极跟进应收账款回收，加速盘活现有资源，通过经营活动增加收入以缓解偿债压力。
觀點網訊：6月27日，西安曲江文化旅遊股份有限公司發佈公告，對上海證券交易所監管工作函的回覆進行了詳細披露。
公告中，曲江文旅對公司的應收賬款、壞賬準備、其他應收款、合同履約成本、預付款項、預付長期資產採購款以及債務情況等多個方面進行了闡述。
首先，曲江文旅的應收賬款情況顯示，2021年至2023年，公司應收賬款餘額分別爲10.73億元、12.20億元和14.55億元，呈現逐年遞增的趨勢。至2023年末，公司應收賬款的前三大欠款方合計欠款餘額高達12.52億元。公司累計計提壞賬準備達到3.50億元，其中2023年新增計提壞賬2.42億元。
在其他應收款方面，曲江文旅期末其他應收款爲1.07億元，較期初增加了0.70億元，主要爲代墊款1.01億元。同時，公司存貨中的合同履約成本賬面餘額爲1.10億元，較期初增加了0.53億元，累計計提減值準備爲638萬元。
預付款項方面，曲江文旅的賬面餘額爲8635.84萬元，較期初大幅增加了6381.05萬元。公司在其他非流動資產中的預付長期資產採購款爲5199.64萬元，主要用於購買西安曲江文創中心的房產。
債務情況方面，曲江文旅的貨幣資金爲1.58億元，固定資產和無形資產中受限規模爲7.31億元，合計受限比例達到47.87%。公司的資產負債率爲77.47%，有息債務合計爲11.76億元，應付賬款高達10.86億元。對於後續債務的償付安排，曲江文旅表示將按照借款到期時限安排償付相應款項，並積極跟進應收賬款回收，加速盤活現有資源，通過經營活動增加收入以緩解償債壓力。
