■インタースペース<2122>の業績動向
3. 財務状況と経営指標
2024年9月期第2四半期末の資産合計は前期末比645百万円増加の11,739百万円となった。主な増減要因を見ると、流動資産では現金及び預金が97百万円、売掛金及び契約資産が540百万円それぞれ増加した。また、固定資産では有形固定資産が8百万円、無形固定資産が12百万円、投資その他資産が28百万円それぞれ増加した。無形固定資産の増加のうちのれんは14百万円減少の114百万円となった。
負債合計は前期末比562百万円増加の5,876百万円となった。流動負債で買掛金が381百万円、未払法人税等が116百万円それぞれ増加したことによる。また、純資産合計は同82百万円増加の5,863百万円となった。主に親会社株主に帰属する四半期純利益250百万円の計上及び剰余金の配当156百万円により利益剰余金が93百万円増加したことによる。
経営指標を見ると、自己資本利益が49.9%と前期末の52.1%から若干低下したものの、無借金経営で手元キャッシュも57億円と事業規模からすると潤沢であることから、財務の健全性は高いと判断される。積み上がった手元キャッシュの使途については、M&Aも含めた成長事業への投資に活用していくほか、株主還元に充当する意向だ。M&Aに関しては、メディア事業においてシナジーが見込めるメディアや、パフォーマンスマーケティング事業においてクロスセルが見込める企業あるいは事業を対象に検討している。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
■InterSpace<2122>的業績動向
3. 財務狀況和經營指標
2024年9月第2季末的總資產爲117.39億元,比上季度增加了6.45億元。主要增減因素是,在流動資產方面,現金及存款分別增加了970萬日元,應收賬款及合同資產增加了5,400萬日元。此外,在固定資產方面,有形固定資產增加了80萬日元、無形固定資產增加了120萬日元,投資等其他資產分別增加了280萬日元。其中無形資產增加的商譽爲1,140萬日元減少的114百萬日元。
負債總額爲587.6億元,比上季度增加了5.62億元。流動負債中,應付賬款增加了3,810萬日元,未付企業稅等增加了1,160萬日元。此外,淨資產總額爲586.3億元,增加了820萬日元。主要是歸屬於母公司股東的季度淨利潤爲2,500萬日元和分紅派息爲1,560萬日元的餘額增加了930萬日元。
從經營指標來看,自有資本收益率從上季度的52.1%略有下降,爲49.9%。但由於採用無債務融資方式,加上手頭現金達570億日元,與業務規模相比相當豐裕,因此金融狀況健全。關於累積的手頭現金用途,計劃除了用於投資成長事業,包括M&A,還計劃用於股東回報。關於M&A,正在考慮以媒體業務中可以期待產生協同效應的媒體或在跨銷售方面可以期待潛在效果的企業或業務爲目標。
(撰寫:FISCO客座分析師佐藤讓)