金吾财讯 | 第一上海发研报指，中国海外发展(00688)2023年实现合同销售额约3098亿元，同比增长5.1%，行业排名第三，权益口径销售金额排名第二。整体市占率提高0.29个ppt至2.66%。

该行指，公司土储高度聚焦高能级城市及核心区域，并拥有稳健的运营能力和财务结构，开发运营效率及盈利能力行业领先，市占率不断提升。同时，融资能力和成本上的优势，将使公司获得更多的优质土储，支持公司持续提升盈利及长远发展。预计公司2024年至2026年的归母核心净利润分别232亿元、249亿元及265亿元，给予2024年8倍市盈率，目标价18.8港元(原10.46港元)，买入评级。