share_log

中国高科:2015年非公开发行公司债券(第一期)2017年付息公告

China Hi-Tech: 2015 Non-public Issuance of Corporate Bonds (Phase I) 2017 Interest Payment Announcement

SZSI ·  Nov 4, 2017 00:00

证券代码 600730 证券简称 中国高科 编号 临 2017-042

债券代码 125720 债券简称 15 中科债

中国高科集团股份有限公司

2015年非公开发行公司债券(第一期)

2017年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并

对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

重要内容提示:

债权登记日:2017年11月9日

债券付息日:2017年11月10日

由中国高科集团股份有限公司(以下简称“发行人”)于 2015 年 11 月 10 日发行的中国高

科集团股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”),将于

2017 年 11 月 10 日开始支付自 2016 年 11 月 10 日至 2017 年 11 月 9 日期间的利息。为保证本

次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

一、本期债券的基本情况

1、债券名称:中国高科集团股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券(第一期)。

2、债券简称及代码:15 中科债(代码 125720)。

3、发行人:中国高科集团股份有限公司。

4、发行总额:人民币 50,000 万元。

5、债券期限:本期债券为 5 年期固定利率债券,在第 3 个计息年度末附加发行人调整票

面利率选择权及投资者回售选择权。

6、发行方式:本期债券采取向合格投资者非公开方式发行。

7、债券利率:本期债券在存续期内前 3 年票面年利率为 5.60%,在债券存续期内前 3 年

固定不变。在本期债券存续期内第 3 个计息年度末,如发行人行使调整票面利率选择权,则

未被回售部分债券票面年利率为债券存续期前 3 年票面年利率加调整基点,在债券存续期后

2 年固定不变。在本期债券存续期内第 3 个计息年度末,如发行人未行使调整票面利率选择

权,则未被回售部分债券在其存续期限后,2 年票面年利率仍维持债券存续期前 3 年票面年

利率不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息。

8、计息期限:本期债券的计息期限为 2015 年 11 月 10 日至 2020 年 11 月 9 日。若投资

者行使回售选择权,则其回售部分债券的计息期限为 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 9 日。

证券代码 600730 证券简称 中国高科 编号 临 2017-042

债券代码 125720 债券简称 15 中科债

9、上市时间和地点:本期债券于 2015 年 12 月 22 日在上海证券交易所上市交易。

10、担保方式:本期债券由北大方正集团有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任保

证担保。

11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公

司。

二、本次付息方案

债券代码 125720 债券简称 15 中科债

是否浮动利率 否 是否分期偿还 否

每百元兑付(兑息)金额(元) 5.60(含税)

每百元分期偿还本金金额(元) 0(如需)

代发债券数量 兑付(兑息、分期偿

手续费金额(元) 合计金额(元)

(面值元) 还)金额(元)

500,000,000.00 28,000,000.00 1,400.00 28,001,400.00

债权登记日 11 月 9 日 兑付(兑息)日 11 月 10 日

本公司(发行人)按 10%的税率代扣代缴合格境外投资者(QFII、RQFII)

备注

所得税,按照税后金额发放。

三、本次付息债权登记日及债券付息日

1、债权登记日:2017 年 11 月 9 日。

2、债券付息日:2017 年 11 月 10 日。

四、本次付息对象

本次付息对象为截止 2017 年 11 月 9 日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有

限责任公司上海分公司登记在册的全体“15 中科债”债券持有人。

五、本次付息办法

1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债券登记日的投资者,利息款通过中国证

券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付

金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的营业网点办

理付息手续,具体手续如下:

(1)如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第 1

证券代码 600730 证券简称 中国高科 编号 临 2017-042

债券代码 125720 债券简称 15 中科债

点的流程。

(2)如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:

A、本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认购债券的

营业网点要求办理;

B、本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提交单位授权

委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和

税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

C、如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注

明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

六、关于缴纳公司利息所得税的说明

1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的

规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函

[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各

兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴

个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生

的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

(1) 纳税人:本期债券的个人投资者

(2) 征税对象:本期债券的利息所得

(3) 征税税率:按利息额的 20%征收

(4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除

(5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

(6) 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“中国高科集团股份有限公司 2015 年非公开发行公司债券(第一期)”的合格

境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据 2008 年 1

月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的

《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3 号)以及 2009 年 1 月 23 日发

布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》

证券代码 600730 证券简称 中国高科 编号 临 2017-042

债券代码 125720 债券简称 15 中科债

(国税函[2009]47 号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业

所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上

述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发

行人向当地税务部门缴纳。

七、本期债券付息的相关机构

1、发行人:中国高科集团股份有限公司

法定代表人:马建斌

住所:北京市顺义区李遂镇龙泰路 1-118 号

联系人:秦庚立

联系电话:010-82529555

传真:010-82524580

2、承销商:西部证券股份有限公司

法定代表人:刘建武

住所:陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室

联系人:徐磊、姜明磊

联系地址:北京市西城区月坛南街 59 号新华大厦 3 层

联系电话:010-68086722

传真:010-68588615

3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址:上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

联系人:高斌

联系电话:021-68870587

邮政编码:200120

特此公告。

中国高科集团股份有限公司

2017年11月4日

The translation is provided by third-party software.


The above content is for informational or educational purposes only and does not constitute any investment advice related to Futu. Although we strive to ensure the truthfulness, accuracy, and originality of all such content, we cannot guarantee it.