根据公告，嘉必优拟以发行股份及支付现金的方式向14名交易对方购买上海欧易生物医学科技有限公司（下称“欧易生物”或“标的公司”）65%的股权，并募集配套资金。①歐易生物於2023年起實現了利潤由負轉正。2022年至2024年前三季度，標的公司實現營收分別爲2.65億元、3.09億元、2.67億元；②信達證券表示，考慮到標的公司多組學檢測與嘉必優原有合成生物學研發緊密相關，預計兩者有望形成較強的協同效應。
《科創板日報》11月12日訊（記者 吳旭光）11月12日，嘉必優開盤一字漲停，股價報25.10元，漲幅19.98%。
11月11日晚間，嘉必優披露了其資產重組細則並宣佈將復牌。
根據公告，嘉必優擬以發行股份及支付現金的方式向14名交易對方購買上海歐易生物醫學科技有限公司（下稱「歐易生物」或「標的公司」）65%的股權，並募集配套資金。
談及二者協同性，嘉必優證券部工作人員對《科創板日報》記者表示，歐易生物屬於嘉必優產業鏈上游，標的公司定位爲生命科學的數據服務領域，可以補強嘉必優在生物製造方面的底層技術能力，彼此共享合成生物學數據，探索並擴大更多下游應用場景。
嘉必優亦表示，通過本次交易，上市公司與標的公司憑藉雙方技術優勢，爲彼此賦能，形成生物技術、數據信息、客戶資源、市場渠道等多方面的協同。同時，上市公司主營業務將進一步向科研技術服務領域延伸。
“考慮到標的公司多組學檢測與嘉必優原有合成生物學研發緊密相關，預計兩者有望形成協同效應。”巨豐投資首席投顧張翠霞對《科創板日報》記者表示，從收購股份數量看，嘉必優收購標的公司65%股權，擁有後者控股權，但也在一定程度上說明上市公司對後者的經營管理權有限，後續二者合作是否能夠達成既定收購目標，值得長期觀察。
歐易生物官網顯示，該公司目前擁有員工超600人，是一家爲生命科學研究提供多組學技術服務的檢測機構，產品涵蓋基因組學、轉錄組學、蛋白質組學、代謝組學、生物信息學以及臨床基因檢測。
《科創板日報》記者注意到，天眼查社保信息顯示，2021年至2023年，歐易生物爲員工繳納社保人數分別爲203人、252人和257人。
根據天眼查信息，歐易生物於2020年9月、2021年8月、2021年11月，分別完成天使輪、A輪及A+輪融資。其中，該公司A+輪融資近億元。
嘉必優表示，截至交易預案簽署日，由於標的公司資產的審計、評估工作尚未完成，其估值作價尚未確定。
標的公司資質方面，歐易生物於2023年起實現了利潤由負轉正。2022年至2024年前三季度，標的公司實現營收分別爲2.65億元、3.09億元、2.67億元；實現淨利潤分別爲-0.23億元、0.3億元、0.48億元。
《科創板日報》記者注意到，標的公司負債居高不下。
具體來看，2022年、2023年以及2024年9月，標的公司負債總額分別爲2.99億元、3.61億元和3.34億元。經計算，標的公司2022年至2023年資產負債率分別爲67.34%、67.23%。截至2024年9月，標的公司資產負債率爲60.73%，高於醫療服務行業均值的31.02%，負債高企。
嘉必優主要生產不飽和脂肪酸ARA、藻油DHA及SA（燕窩酸）、發酵來源β-胡蘿蔔素等生物合成營養素，產品應用於嬰幼兒配方食品、膳食營養補充劑和健康食品、特殊醫學用途配方食品等領域。
2021年至2024年前三季度，嘉必優分別實現營收3.51億元、4.33億元、4.44億元、3.87億元；分別實現歸母淨利潤爲1.29億元、0.64億元、0.91億元、0.84億元；資產負債率分別爲4.6%、11.53%、7.3%、7.4%；經營活動產生的現金流量淨額分別爲1.03億元、1.76億元、0.69億元、1.06億元。
《科創板日報》記者注意到，本次交易前，歐易生物與上市公司不存在關聯關係。
而在本次交易完成後，王樹偉、王樹偉控制的主體上海帆易生物科技合夥企業（有限合夥）、寧波梅山保稅港區睿歐投資管理合夥企業（有限合夥）、寧波梅山保稅港區歐潤企業管理合夥企業（有限合夥）合計持有公司股份比例預計將超過5%，構成上市公司的潛在關聯方。因此，本次交易預計構成關聯交易。
