①本次涉及重組的底層資產爲天合光能在美國建設完畢即將投產的5GW組件工廠。②天合光能將獲得1億美元現金、面值爲1.5億美元的優先票據、FREYR普通股。③目前，天合光能面臨虧損，而其美國市場的銷售毛利率最高。
《科創板日報》11月7日訊（記者 餘佳欣） 11月6日晚間，天合光能公告稱，同意公司全資子公司Trina Solar (Schweiz) AG（下稱：TSW）將其下屬的核心資產 Trina Solar US Manufacturing Module1, LLC （下稱：TUM1） 出售給美股上市公司FREYR Battery, Inc.（下稱：FREYR）。
天合光能將獲得1億美元現金；面值爲1.5億美元的優先票據；FREYR普通股45,877,960股，該股份分兩階段獲得：第一階段在滿足相關交割條款後獲得FREYR向該公司新增發行的15,437,847股，佔發行後總股本的9.9%；第二階段將在有關審批通過後，獲得FREYR向公司新增發行的30,440,113 股，鑑於 FREYR在第二階段對其他投資人同期增發股份，該公司合計持有的45,877,960股佔屆時FREYR股比約19.08%。若第二階段審批未通過，天合光能將獲得FREYR約8000萬美元的優先票據作爲補償。
本次涉及重組的底層資產爲天合光能在美國建設完畢即將投產的5GW組件工廠。2024年1-9月，交易標的TUM1未經審計的營收爲2.95億元，淨虧損1.88億元，負債總額約爲45.82億元，總資產約爲50.82億元，淨資產約爲5億元。
據介紹，FREYR是一家在紐交所上市的公司，其在美國、挪威等地提供電池解決方案。該公司開發電池生產設施，其產品主要用於能源存儲系統和商業移動領域，包括船舶應用和商用車市場。FREYR無實際控制人，目前第一大股東 Encompass Capital Advisors LLC持股12.56%，第二大股東Koch,Inc持股8.2%。
2024年1-6月，FREYR未經審計的淨虧損5585.1萬美元，2023年全年淨虧損爲7309.6萬美元。
公告顯示，本次交易完成後，FREYR產出的組件仍將使用天合光能品牌並和其合作對外銷售，以確保美國本土製造產品供給。
天合光能表示，本次交易將通過保留技術、品牌輸出，結合交易對方管理層在美國和北歐資本市場渠道及外部顧問的行業經驗和政府關係，推動天合品牌在美國更好發展；同時，本次交易將通過迅速回收現金、獲得股份和債權，實現投資增值，持續分享美國地區光伏業務高盈利。
「本次交易若順利實施，預計產生的利潤將佔到公司最近一個會計年度經審計淨利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元。」天合光能表示。數據顯示，2023年，天合光能全年淨利潤爲55.31億元。
2024年前三季度，天合光能由盈轉虧，淨虧損8.47億元，第三季度淨虧損13.73億元，面臨業績大幅下滑局面。而美國市場仍是當前高毛利率的市場之一。
業績顯示，2023年，天合光能在美國光伏產品實現銷售收入爲108.28億元，銷售毛利率爲34.23%，在美毛利率大幅超過同期的其他國家。
上述交易涉及的部分股權將由天合光能關聯方獲得。同日（11月6日），天合光能另一則公告顯示，該公司的關聯方Trinaway Investment Second Ltd. （下稱：Trinaway） 擬以1475.25美元認購FREYR定向發行的1405萬股新股。「因公司在出售資產交易完畢後，獲得總股份數45,877,960股，按FREYR最新收盤價測算，本次關聯交易擬投資金額爲0.48億美元。」
據介紹，Trinaway爲天合光能實際控制人高紀凡先生的配偶吳春豔女士控制的海外主體。其成立於2024年4月23日，註冊資本爲1美元，主營業務爲投資。
