该行维持此前的业绩预测。预计公司 24至26年归母净利润分别为 5.58、7.64、8.35亿元。采用分部估值法，预计公司游戏业务合理估值人民币 72.09亿元；社区业务合理估值人民币58.55亿元。公司合理估值143.6亿港币(港币汇率取1港元=0.91元人民币)，维持公司合理价值 29.88港元/股的判断。维持“买入”评级。金吾財訊 | 廣發證券發研報指，TapTap遊戲發佈會於6月28日線上舉行，根據心動公司(02400)本次發佈會爲開放式主題，“玩家的夏天，從___開始”。發佈會共更新44款遊戲，分爲“移植佳作”，“續寫新篇”，“次元幻想”，“YEAH！”，“獨家遊戲”和“聚光燈遊戲”六個篇章。聚焦多種品類和風格產品。
本次發佈會參會遊戲包括《永劫無間》、《絕區零》、《劍與遠征：啓程》、《燕雲十六聲》等頭部大廠重磅產品。其中《永劫無間》更新全新英雄“嶽山”，《燕雲十六聲》首次曝光了新武器“繩鏢”。該行認爲，知名遊戲公司的頭部產品與TapTap合作發佈更新，有利於平台後續的用戶活躍增長。除大廠產品外，真人戀愛互動電影《完蛋！我被美女包圍了》移動版預計 24年 Q3上線，TapTap平台已於6月28日開放限量體驗。建議關注重點產品密集上線帶動下，平台用戶活躍表現。
據公司官微，公司生活模擬遊戲《心動小鎮》定檔7月17日；近未來虛擬都市題材的《伊瑟·重啓日》新角色“Doki”公開，2024年秋季開啓三測。我們認爲公司產品發行表現出色，《心動小鎮》前期投入較高，建議關注產品上線表現。
該行維持此前的業績預測。預計公司 24至26年歸母淨利潤分別爲 5.58、7.64、8.35億元。採用分部估值法，預計公司遊戲業務合理估值人民幣 72.09億元；社區業務合理估值人民幣58.55億元。公司合理估值143.6億港幣(港幣匯率取1港元=0.91元人民幣)，維持公司合理價值 29.88港元/股的判斷。維持“買入”評級。