近日， 西安銀行 （SH:600928）方面終於傳來了新任掌門人的音訊。該行在2023年業績中正式宣佈，董事會選舉梁邦海爲董事長，在監管部門覈准梁邦海的任職資格後，梁邦海將不再擔任該行行長職務。
而在此前，西安銀行的董事長之位已空懸超7個月，梁邦海的代爲履職事件也已超過監管部門規定。不過，這位“新官”將面臨的遠不止履職超期一個難題。透過業績不難發現，該行近年來的業績表現與資產質量均難言樂觀。
西安銀行其他職位輪換補位的速度也普遍較緩，此前還曾發生因獨立董事超期任職並繼續領取津貼，被監管責令改正的情況。內控與業績壓力並存下，新任董事長能否帶領西安銀行找到逆風翻盤的錨點？
一、多項業績疲軟，息差降幅明顯
公開信息顯示，西安銀行的歷史最早可以追溯到1997年5月，是一家由西安市政府控股、外資參股的地方性股份制商業銀行。在歷經財務重組、引進戰投、企業更名、跨區域經營、 綜合 化發展等步驟後，於2019年3月登陸上交所。
但2019年對於西安銀行而言，既是成功上市的巔峯，也是其走向下坡路的轉折點。次年，該行的收入增速開始止步不前，由2019年的14.55%驟減至的4.27%，2021年進一步降至0.91%。歸母淨利潤增幅亦由2019年的13.27%降至1.73%。
2022年，西安銀行更是出現了營收與利潤的“雙重”負增長，不僅收入由2021年的72.03億元降低8.82%至65.68億元，歸母淨利潤更是由2021年的28.04億元驟降至24.24億元，降幅達到13.55%，出現兩位數“跳水”。
對於業績下滑的原因，西安銀行曾在業績會上歸因於“受多方面因素影響”。除了利實體經濟、疫情反覆等因素外，隨着監管屬地化政策的全面實施，該行 互聯網 消費貸款收縮，信貸總規模增長受到一定影響，營業收入出現同比下滑。
時間來到2023年，西安銀行的營業收入爲72.05億元，較2022年增長9.70%，收入端稍有改善。但該行的歸母淨利潤爲24.62億元，僅實現1.56%的微弱增長，其中利潤總額同比下滑3.78%，依託於所得稅支出才使得歸母淨利潤增速回正。
貝多財經發現，佔西安銀行總營收七成左右的利息淨收入處於連年下滑的態勢，由2021年的59.93億元下降8.09%至2022年的55.08億元，並收窄至2023年的53.08億元，降幅爲3.63%。
再看衡量銀行經營效率和盈利能力的關鍵指標——淨息差和淨利差。近年來，受市場政策影響，銀行業普遍面臨挑戰，但西安銀行的淨息差和淨利差分別由2019年末的2.26%和2.12%，降至2023年末的1.37%和1.31%，降幅格外明顯。
根據市場利率定價自律機制2023年4月10日發佈的《合格審慎評估實施辦法(2023年修訂版)》，銀行的淨息差評分標準爲不低於1.8%。從這個維度看，西安銀行的淨息差已長期處於“警戒線”以下，盈利成長性不容樂觀。
西安銀行方面坦言，受市場利率下行和存款定期化等方面的影響，其淨息差與淨利差均有所下滑。不過，該行稱其目前採取了積極措施，進一步加強資產負債結構的持續優化，努力提高資金使用效率，着力推動低成本核心存款的增長。
二、資產質量承壓，風控仍存漏洞
在業績中，西安銀行反覆強調其始終堅持穩健審慎的風險管理策略，築牢風險屏障，保障業務穩定運營。但貝多財經發現，西安銀行的不良貸款率和不良貸款餘額均有所回升。
截至2023年末，西安銀行的不良貸款餘額爲27.32億元，較2022年末的23.76億元增長約14.98%；不良貸款率爲1.35%，較2022年末上升0.1個百分點。該行將此類情況，歸因於“部分 房地產 客戶和 零售業 務風險等方面的影響”。
由於部分企業授信業務轉化需求增加，西安銀行關注類貸款餘額的增幅亦十分顯著，2023年末達到88.74億元，幾乎是2022年末46.04億元的兩倍，佔比亦由2022年的2.43%升至2023年的4.37%。
西安銀行方面表示，其已採取相應措施，加大對關注類貸款的管控，確保信貸資產質量總體穩定。但貝多財經了解到，截至2024年一季度末，該行的關注類貸款佔比雖有下降，但此類貸款餘額卻進一步增至90.85億元。
與西安銀行不良率抬頭相對的，是撥備覆蓋率的下滑。截至同期末，該項指標已降至197.07%，同比下滑4.56個百分點。Choice統計數據顯示，這也是該行撥備覆蓋率自2010年來首次跌至200%以下，風險抵補能力明顯被削弱。
另據西安銀行最新發布的2024年一季度業績報告，截至2024年3月末，該行的不良貸款率爲1.43%，較2023年末上升0.08個百分點；撥備覆蓋率爲189.19%，較2023年末下降7.88個百分點，再創十四年以來的歷史新低。
此外，西安銀行的資本充足指標也有所下滑，該行截至2024年一季度末的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別爲10.26%、10.26%和12.55%，分別較2023年末下滑0.47個、0.47個和0.59個百分點。
資產質量與規模效益的式微，不可避免地影響到了西安銀行的外部評級。中銀協發佈的2023年度商業銀行“陀螺”（GYROSCOPE）評價結果顯示，西安銀行在城商行中排名第28位，較2022年下降了7位，綜合得分下滑0.55分。
其中，西安銀行的服務能力評分更是僅有72.55分，在71家參評城商行中位列倒數第三，僅優於湖州銀行和寧波通商銀行。但值得注意的是，西安銀行的資產規模是上述兩家銀行的兩倍有餘，服務能力無疑還有較大提升空間。
三、高管超期任職，輪換效率緩慢
業績發佈同日，西安銀行同步披露了一則高管變更公告，稱董事會秘書石小云因工作調整提交辭職報告。公開信息顯示，石小云自2016年8月開始擔任該行董事會秘書，至今任期已滿7年，外界猜測此舉或與輪崗監管規定有關。
實際上，在石小云主動離職前不久，西安銀行就曾因高管超期任職而被出具監管函。根據行政監管措施決定書，該行現任獨立董事雎國餘、廖志生截至2022年11月已連續任職滿6年。
雎國餘2023年3月向西安銀行提交辭職報告，但該行至今未完成獨立董事的補選工作；廖志生則明知連續任職已超6年，仍繼續任職並領取津貼，至監管函出具之時仍未向董事會提交書面辭職報告。
由於上述問題違反《上市公司獨立董事管理辦法》第十三條“連續任職不得超過6年”，以及第十五條“上市公司應當自獨立董事提出辭職之日起六十日內完成補選”的相關規定，陝西證監局對西安銀行和廖志生採取責令改正的監管措施。
對此，西安銀行表示將嚴格按照陝西證監局的要求，積極整改，儘快對獨立董事進行調整，並就有關事宜對廖志生和雎國餘造成的影響深表歉意。不久後，廖志生主動遞交了辭職報告，理由爲“履職期限屆滿”。
原銀保監會於2019年12月發佈的《關於銀行 保險 機構員工履職迴避工作的指導意見》明確規定，銀行保險機構的輪崗期限原則上不得超過7年。但在西安銀行內部，超期任職的核心管理人員卻屢見不鮮。
貝多財經了解到，因到退休年齡於2023年9月申請辭去相關職務的西安銀行原董事長郭軍，於2015年開始擔任該行董事長兼黨委書記一職，離職前的連任時間同樣超過7年。
郭軍離任後，西安銀行宣佈，在選聘新任董事長並獲得監管資格批覆正式履職前，暫由行長梁邦海代爲履行董事長的相關職責和義務。而自梁邦海代爲履職開始，到2024年4月29日董事會正式選舉其爲新任董事長，已過去近8個月。
根據2022年9月修訂版的《中國銀保監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》第九十八條的相關規定，中資商業銀行代爲履職的時間不得超過6個月。也就是說，如今任職資格還未得到監管部門覈准的梁邦海代爲履職時間已超期。
此外，西安銀行前任監事長李富國因到退休年齡，於2023年9月與郭軍同步遞交辭職報告，但該行至今仍未推選出監事長“接班人”。如今行長梁邦海調任董事長後，該行又需要對新任行長人選進行考量。
“拆東牆補西牆”終究難保一勞永逸，職位的長期空缺對於高管輪崗效率不高、諸多發展難題待解的西安銀行而言，等同於雪上加霜。