证券代码：002810 股票简称：山东赫达 公告编号：2020-022

山东赫达股份有限公司

关于 2020 年度开展远期结售汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山东赫达股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 4 月 10 日

召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司 2020 年度

开展远期结售汇业务的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，该

议案将提交 2019 年度股东大会审议。因业务发展需要，公司 2020

年度需开展外币远期结售汇业务。相关情况公告如下：

公司出口业务所占比重为 50%以上，主要采用美元、欧元等外币

进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩

会造成一定影响。

为了熨平汇率波动对公司利润的影响，使公司专注于生产经营，

公司与国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经

营资格的金融机构开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银

行批准的外汇避险金融产品，其交易原理是，与银行签订远期结售汇

协议，约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照

该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务，从而锁定当期结

售汇成本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，

同时根据外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇

率风险。

一、2020 年度预计开展的远期结售汇交易情况

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远期结售汇品种 美元、欧元

预计全年远期结售汇金额 不超过人民币 50,000 万元

二、远期结售汇的目的

目前公司从事远期结售汇交易，目的是充分利用远期结售汇的套

期保值功能，通过远期结汇操作熨平汇率波动对公司的影响，使公司

专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍能保持一个稳定的

利润水平。

三、远期结售汇品种

公司的远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主

要结算货币相同的币种，即美元和欧元，开展交割期与预测回款期一

致，且金额与预测回款金额相匹配的远期结汇业务。

四、拟投入资金及业务期间

2020 年远期结售汇业务，公司可能根据与银行签订的协议缴纳

一定比例的保证金，业务期间为自股东大会通过之日起至 2020 年度

股东大会召开之日。

五、远期结售汇的风险分析

公司进行的远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，

不做投机性、套利性的交易操作，因此在签订远期结售汇合约时进行

严格的风险控制，完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严

格与回款时间配比进行交易。

远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于

生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，

但同时远期结售汇操作也会存在一定风险：

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1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结

汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报

价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，

可能会由于内控制度不完善而造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的

回款期内收回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

4、回款预测风险：营销中心根据客户订单和预计订单进行回款

预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司

回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

六、公司采取的风险控制措施

1、营销中心会采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订

单后，公司能对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果

远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户

协商调整价格。

2、公司董事会审议批准专门的内控制度，对远期结售汇额度、

品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、

内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。

根据该制度，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位

牵制。公司将严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和

岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关

人员的综合素质。同时建立异常情况及时报告制度，并形成高效的风

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险处理程序。

3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，

积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口

货款购买了信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。

4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司真实交易产生的外币

资产、外币收（付）款；合约的外币金额不得超过公司的外币资产、

外币收（付）款的金额；交割期间需与公司的当期外币资产、预测的

外币收（付）款时间相匹配。

七、独立董事意见

独立董事认为：公司开展远期结售汇业务是以具体经营业务为依

托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护

正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了《远期结售

汇业务内部控制制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性

风险控制措施可行。同意公司 2020 年度开展远期结售汇业务。

八、备查文件

1、公司第七届董事会第十六次会议决议；

2、公司第七届监事会第十三次会议决议；

3、公司独立董事关于公司第七届董事会第十六次会议相关事项

的事前认可及独立意见。

山东赫达股份有限公司董事会

二零二零年四月十一日