证券代码：600734 证券简称：实达集团 公告编号：第 2019－124 号

福建实达集团股份有限公司

关于对外转让兴飞（香港）有限公司 100%股权和债权的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

交易简要内容：为聚焦核心业务发展，剥离风险资产，使企业轻装上阵，

进一步优化资源配置目的，拟同意将香港兴飞 100%股权（对应出资额为

1,000 万元港币）及子公司深圳兴飞对香港兴飞债权以 0 元人民币出售给香

港佳海科技有限公司，并由股东大会最终决议后签订《股权及债权收购协

议》。本次股权转让完成后，深圳兴飞不再持有香港兴飞股权。

根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司重大资产重组管理办

法》的有关规定，本次交易不构成关联交易和重大资产重组。

本次交易实施尚需提交股东大会审议，但不存在其他重大法律障碍。

为剥离亏损业务，基于公司未来发展的需要，经福建实达集团股份有限公司（以

下简称“实达集团”、“公司”）第九届董事会第四十二次会议审议通过，同意子公司

深圳市兴飞科技有限公司（以下简称 “深圳兴飞”）对外转让所持有的兴飞（香港）

有限公司（以下简称“香港兴飞”、“标的公司”）100%股权及公司全资子公司深圳兴

飞对香港兴飞债权（以下简称“拟出售债权”），具体事项如下：

一、交易概述

1

 香港兴飞主要业务是智能终端设备的主要配件购销以及设备整机的销售。受运

营资金紧张及行业下行等外部环境变化等影响，香港兴飞 2019 年业务亏损。香港兴

飞应收账款、预付账款等资产因运营资金断裂导致经营出现较大异常，造成客户应

收账款、供应商预付账款等回收困难。为聚焦核心业务发展，剥离风险资产，使企

业轻装上阵，进一步优化资源配置目的，拟同意将香港兴飞 100%股权（对应出资

额为 1,000 万元港币）及子公司深圳兴飞对香港兴飞债权以 0 元人民币出售给香港

佳海科技有限公司，并由股东大会最终决议后签订《股权及债权收购协议》。本次股

权转让完成后，深圳兴飞不再持有香港兴飞股权。

截至 2019 年 10 月 31 日，深圳兴飞尚存在对香港兴飞 11.42 亿元人民币的债权。

公司拟根据截至 2019 年 10 月 31 日经评估的净资产值-11.48 亿元人民币，以 0 元人

民币向香港佳海科技有限公司出售香港兴飞 100%股权和子公司深圳兴飞对其债权，

但若出现香港兴飞的应收或预付款项部分收回的情形，则收回的该款项应当立即归

返深圳兴飞。

根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上市公司重大资产重组管理办法》

的有关规定，本次交易不构成关联交易和重大资产重组。

2019 年 12 月 13 日，公司第九届董事会第四十二次会议以 5 票同意、 票弃权、

2 票反对审议通过了《关于对外转让兴飞（香港）有限公司 100%股权和债权的议案》，

其中：

公司独立董事刘志云先生对该项议案投反对票，其独董意见及反对理由如下：

1、对于应收账款人民币 879,067,958.48 元（截至审计报告出具日，已收回回函

的应收账款余额为人民币 783,642,919.47 元，尚未回函的应收账款余额为：人民币

95,425,039.01 元。）、其他应收账款（香港兴飞预付给供应商乐巢国际贸易有限公司

的采购款）折合人民币 190,994,262.99 元，香港兴飞认为上述款项的回收可能极小，

应全额计提坏账准备。但据审计报告披露，香港兴飞尚未履行内部审批手续。

2、北京兴华会计师事务所对香港兴飞截至 2019 年 10 月 31 日的净资产状况进

行了审计，但未见签字盖章且具有报告号的正式审计报告，议案材料中的审计报告

可认为是初稿。在该提供的审计报告初稿中，审计师认为“目前尚未无法判断上述

应收款项通过诉讼程序收回的可能性，也无法判断香港兴飞承担赔偿责任的可能性”。

3、由于审计师对香港兴飞未出具正式审计报告，由北京北方亚事资产评估事务

2

所出具的《深圳市兴飞科技有限公司拟资产转让涉及的资产组价值项目资产评估报

告》（北方亚事评报字[2019]第 01-741 号）已失去审计报告的支持，评估结论缺乏依

据。

4、议案中写道“公司拟根据截至 2019 年 10 月 31 日经评估的净资产值-11.48

亿元人民币，以 0 元人民币向香港佳海科技有限公司出售香港兴飞 100%股权和子

公司深圳兴飞对其债权，但若出现香港兴飞的应收或预付款项部分收回的情形，则

收回的该款项应对立即归返深圳兴飞”，但没有提供香港佳海科技有限公司任何对

“香港兴飞的应收或预付款项部分收回的情形，则收回的该款项应对立即归返深圳

兴飞”的承诺和法律凭证。

5、本议案中只写明“截至目前，交易对方与公司之间不存在关联关系，亦不存

在业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系”，但没有进一步明确大股东及其

控股股东、董监高、实际控制人以及实际控制人的关联企业跟交易对方是否存在关

联关系。在当前公司处于资产重组的关键时刻，必须对此做出充分披露并符合相关

法律法规以及监管政策。

公司独立董事蔡金良先生对该项议案投反对票，其独董意见及反对理由如下：

经认真阅读关于香港兴飞截至 2019 年 10 月 31 日的净资产状况的审计报告、《深圳

市兴飞科技有限公司拟资产转让涉及的资产组价值项目资产评估报告》，及相关议案

材料，本人无法对公司将香港兴飞 100%股权（对应出资额为 1,000 万元港币）及子

公司深圳兴飞对香港兴飞债权 11.42 亿元人民币以 0 元人民币出售给香港佳海科技

有限公司的价格的公允性作出判断，因此对该议案持反对意见。

公司独立董事陈国宏先生对该项议案发表了独立意见：

经认真阅读有关资料，我认为本次公司拟对外转让所持有的兴飞（香港）有限

公司（以下简称“香港兴飞”）100%股权及公司全资子公司深圳兴飞对香港兴飞的

债权是可行的。香港兴飞主要业务是智能终端设备的主要配件购销以及设备整机的

销售，由于运营资金紧张以及外部环境等问题，造成香港兴飞发生亏损。本次股权

转让完成后，有利于公司剥离亏损业务，进一步优化资源配置，提升综合实力，符

合公司的整体发展战略。

本次交易实施尚需提交股东大会审议，但不存在其他重大法律障碍。

3

 二、交易标的基本情况

1、标的公司基本信息

标的公司基本信息如下所示：

公司名称 兴飞（香港）有限公司

UNIT 04, 7/F, BRIGHT WAY TOWER, NO. 33 MONG KOK ROAD

住所

KOWLOON, HK

成立时间 2013 年 1 月

注册资本 港币 1,000 万元

实收资本 港币 0 万元

经营范围 电子产品的购销，货物及技术进出口

股权结构 深圳兴飞持有 100%股权

对外投资情况 无

标的公司最近一年及一期财务数据如下所示：

单位：人民币元

项目 2019 年 10 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

总资产 1,254,966.38 1,714,627,689.30

总负债 1,148,817,812.96 1,651,237,540.33

股东权益 -1,147,562,846.58 63,390,148.97

项目 2019 年 1-10 月 2018 年度

营业收入 1,225,415,023.83 1,536,309,327.75

净利润 -1,196,374,983.87 42,494,751.13

其中，香港兴飞 2018 年度财务数据已经具有证券期货从业资格的立信中联会计

师事务所（特殊普通合伙）审计；截至 2019 年 10 月 31 日，香港兴飞的净资产已经

具有证券期货从业资格的北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

2、拟出售债权基本信息

截至 2019 年 10 月 31 日，深圳兴飞尚存对香港兴飞债权合计 1,142,148,586.94

元人民币，公司拟将该部分债权进行出售，拟出售债权具体明细如下：

单位：人民币元

4

 债权方 金额 款项性质 债务方

深圳兴飞 156,772,081.64 应收账款 香港兴飞

深圳兴飞 985,376,505.30 其他应收款 香港兴飞

合计 1,142,148,586.94 - -

3、主要资产及权属状况说明

本次交易标的及拟出售债权权属清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让

的情况，未涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的

其他情况。

三、本次交易的定价方式

根据北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 12 月 12 日出具

的《深圳市兴飞科技有限公司拟资产转让涉及的资产组价值项目资产评估报告》（北

方亚事评报字【2019】第 01-741 号：在评估基准日 2019 年 10 月 31 日，纳入评估

范围内的资产组评估值为人民币-5,779,225.60 元人民币（具体详见附件）。

综上，兴飞（香港）有限公司经评估后净资产为-1,147,927,812.54 元人民币，

深圳兴飞对兴飞（香港）有限公司债权金额 1,142,148,586.94 元人民币，经交易双方

友好协商，最终约定上述标的公司股权及拟出售债权合计交易作价为 0 元人民币。

四、交易对方基本情况

本次交易对方为香港佳海科技有限公司，交易对方基本信息如下：

公司名称 香港佳海科技有限公司

UNIT 1402A, 14/F,THE BELGIANBANK BUILDING,

住所

NOS.721-725 NATHAN ROAD,MONGKOK,KOWLOON.HK

成立时间 2016 年 7 月

注册资本 港币 10,000 元

实收资本 港币 10,000 元

经营范围 电子系列产品的研发，生产，销售，国际贸易

股权结构 张媛媛持有 100%股权

截至目前，交易对方与公司之间不存在关联关系，亦不存在业务、资产、债权

5

债务、人员等方面的其它关系。

五、本次交易的目的及对公司的影响

本次交易是对兴飞（香港）有限公司净资产及深圳兴飞对兴飞（香港）有限公

司债权资产包评估，并以评估值为依据转让资产，本次转让预计将给公司带来约

11.42 亿元人民币的损失。交易完成后，有利于公司剥离亏损业务，进一步优化资源

配置，提升综合实力，符合公司的整体发展战略。

六、备查附件

1、公司第九届董事会第四十二次会议决议；

2、独立董事事前认可意见及独立董事意见。

特此公告。

福建实达集团股份有限公司董事会

2019 年 12 月 13 日

6