宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
股票代码：600768 股票简称：宁波富邦 上市地点：上海证券交易所
宁波富邦精业集团股份有限公司
重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
交易对方 注册地址
宁波富邦控股集团有限公司 浙江省宁波市海曙区长春路 2 号 4、5 楼
独立财务顾问
日期：二零一八年十二月
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宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
公司声明
公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书的内容真实、准确和完整，并
对本报告书的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别或连带的法律责任。
本次重大资产出售的交易对方已出具承诺，保证其为本次交易所提供的有关信息真
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实
性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本次交易完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次交易引致的投资
风险由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师
或其他专业顾问。
本公司提醒广大投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易实施的
情况，投资者如欲了解本次交易更多信息，请仔细阅读《宁波富邦精业集团股份有限公
司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》全文及其他相关文件。
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宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
目录
公司声明 ............................................................... 2
目录 ................................................................... 3
释义 ................................................................... 4
第一节 本次交易概况 .................................................... 6
一、本次交易方案概述..................................................... 6
二、本次交易具体方案..................................................... 6
第二节 本次交易实施情况 ............................................... 12
一、本次交易的决策程序和报批程序........................................ 12
二、本次交易资产过户情况................................................ 12
三、交易对价支付情况.................................................... 15
四、证券发行登记等事宜办理情况.......................................... 15
五、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异............................ 16
六、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况.......... 16
七、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的
情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形.................... 16
八、相关协议和承诺的履行情况............................................ 17
九、相关后续事项的合规性及风险.......................................... 17
第三节 中介机构关于本次交易实施过程的意见 ............................. 19
一、独立财务顾问结论性意见.............................................. 19
二、律师结论性意见...................................................... 19
第四节 备查资料 ....................................................... 21
一、备查文件............................................................ 21
二、备查地点............................................................ 21
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宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
释义
在本报告书摘要中，除非文义载明，下列词语或简称具有如下含义：
《宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关
本报告书/本报告 指
联交易实施情况报告书》
《宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关
报告书 指
联交易报告书（草案）》
《国浩律师（杭州）事务所关于宁波富邦精业集团股
法律意见书 指 份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况的法律
意见书》
公司/本公司/上市公司/宁波富
指 宁波富邦精业集团股份有限公司
邦
交易对方/富邦控股 指 宁波富邦控股集团有限公司，上市公司控股股东
宋汉平、周波、徐积为、黄小明、王玉龙、胡铮辉、
实际控制人 指
韩树成、傅才 8 名自然人组成的管理团队
富邦铝材 指 宁波富邦铝材有限公司
交易标的/标的资产/出售资产/ 宁波富邦拥有的截至 2018 年 5 月 31 日铝板带材业务相
指
拟出售资产 关的资产及负债
将上市公司铝板带材业务及相关的资产负债出售给富
重大资产出售/本次交易/本次
指 邦控股，富邦控股以受让资产及承接负债的方式接收
重组/本次资产出售
铝板带材业务及相关的资产及负债
《宁波富邦精业集团股份有限公司与宁波富邦控股集
《重大资产出售协议》 指
团有限公司重大资产出售协议》
立信会计师事务所出具的《宁波富邦精业集团股份有
《拟出售资产审计报告》 指 限公司拟出售资产模拟审计报告及财务报表》（信会师
报字[2018]第 ZA15567 号）
立信会计师事务所出具的《宁波富邦精业集团股份有
《备考审阅报告》 指 限公司 2017 年度、2018 年 1-5 月备考合并财务报表审
阅报告》（信会师报字[2018]第 ZA15568 号）
国众联评估公司出具的《宁波富邦精业集团股份有限
公司进行资产转让所涉及的该公司铝板带材业务相关
《资产评估报告》 指
的资产及负债价值资产评估报告》 国众联评报字[2018]
第 3-0029 号）
报告期/最近两年一期/最近两
指 2016 年、2017 年、2018 年 1-5 月
年及一期
审计基准日/评估基准日/定价
指 2018 年 5 月 31 日
基准日/基准日
富邦铝材 100%股权过户登记至富邦控股名下之日视为
交割日/交割完成日 指
本次交易交割完成，该完成登记日为交割完成日
本次交易的审计、评估基准日（不包括基准日当日）
过渡期间 指
起至交割完成日（包括交割完成日当日）止的期间
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交易所 指 上海证券交易所
独立财务顾问/申港证券 指 申港证券股份有限公司
法律顾问/律师事务所/国浩律
指 国浩律师（杭州）事务所
师
审计机构/立信/立信会计师事
指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
务所
评估机构/资产评估机构/国众
指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司
联评估公司
《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
元/万元/亿元 指 人民币元、万元、亿元
说明：本报告书中所列出的数据可能因四舍五入原因与根据本报告书中所列示的相
关单项数据计算得出的结果略有不同。
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第一节 本次交易概况
一、本次交易方案概述
本次交易前，上市公司铝板带材业务持续亏损，为改善资产质量，降低运营成本，
提升盈利能力，上市公司拟将铝板带材业务相关的资产及负债以 12,850.00 万元的价格
转让给富邦控股。
本次交易前上市公司就标的资产进行了内部重组，故本次交易的标的资产归集为以
下两部分进行交割：1、富邦铝材 100%股权，系宁波富邦以截至 2018 年 5 月 31 日与铝
板带材业务相关的资产及负债（即标的资产剔除银行负债）按账面净值 25,631.64 万元
出资设立，铝板带材业务及与之对应的资产、负债及人员等生产经营要素均由其承接；
2、银行负债，系宁波富邦截至 2018 年 5 月 31 日的银行负债，包括本金和利息合计
26,720.35 万元。
富邦控股以现金方式支付 12,850.00 万元交易对价，受让富邦铝材 100%股权并承接
银行负债。
二、本次交易具体方案
（一）交易标的
本次交易的标的资产为宁波富邦拥有的截至 2018 年 5 月 31 日铝板带材业务相关的
资产及负债，具体标的资产范围以立信会计师事务所出具的《拟出售资产审计报告》（信
会师报字[2018]第 ZA15567 号）列示为准，过渡期间标的资产范围据实调整，其最终范
围和状态以交割完成日的实际范围和状态为准。
（二）交易对方
本次交易的交易对方为富邦控股。
（三）标的资产定价依据及交易价格
本次评估采用资产基础法对标的资产进行评估，主要考虑国内流通市场上难以找到
在整体规模、资产结构、现金流、增长潜力和风险等方面与评估对象相类似的、足够的
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交易案例，不宜采用市场法；同时，根据上市公司的历史财务状况、经营现状以及经营
计划，由于公司铝板带材产品结构传统单一，行业产能过剩，市场需求不足，导致铝板
带材业务持续亏损，同时公司铝板带材业务的未来经营状况和行业的未来趋势均存在较
大的不确定性，因此未选用收益法评估。
根据国众联评估公司出具的国众联评报字[2018]第 3-0029 号《资产评估报告》，截至
评估基准日，标的资产评估值为 12,850.00 万元，经双方协商一致，本次交易标的资产
的交易价格为 12,850.00 万元。
（四）支付方式及支付安排
自《重大资产出售协议》生效之日起 15 日内，富邦控股向宁波富邦支付交易价款
总额的 30%即 3,855.00 万元；富邦铝材 100%股权变更登记至富邦控股名下后 30 日内向
宁波富邦支付交易价款总额的 30%即 3,855.00 万元；宁波富邦完成前期内部重组用于出
资的土地厂房之过户登记，即将土地房产变更登记至富邦铝材名下后 30 日内，富邦控
股向宁波富邦支付剩余全部交易价款即 5,140.00 万元。尽管有前述约定，富邦控股承诺，
如截至 2019 年 3 月 31 日该等土地及房产仍未过户登记至富邦铝材，则其仍应至迟在 2019
年 4 月 30 日前向宁波富邦支付前述剩余交易价款。
（五）过渡期间损益安排
根据《重大资产出售协议》，自审计基准日次日起至交割日（含当日）止，标的资
产在过渡期间产生的收益和亏损均由富邦控股全部享有或承担。
（六）标的资产的交割
根据《重大资产出售协议》，富邦铝材 100%股权过户登记至受让方富邦控股名下之
日视为本次交易交割完成，该完成登记日为交割完成日，标的资产具体交割安排如下：
1、富邦铝材 100%股权
《重大资产出售协议》生效之日起 30 个工作日内，宁波富邦应敦促富邦铝材办理
完毕股权转让的变更登记，将富邦铝材 100%股权登记至富邦控股名下。同时，就出资
至富邦铝材的资产负债的交割安排，双方约定如下：
（1）对于不需要办理过户、变更登记手续的标的资产，自富邦铝材成立之日起即
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由其占有、使用和收益；对于需要办理过户、变更登记手续的标的资产，亦自富邦铝材
成立之日起由其占有、使用和收益。宁波富邦应积极协助富邦铝材办理相关资产的过户
及变更登记手续。
（2）无论出资资产是否按照相关法律法规规定办理完毕过户及变更登记手续，出
资资产的风险均由富邦控股承担。
（3）富邦铝材成立后生产经营涉及的环境影响评价等手续均由富邦铝材和富邦控
股自行办理，宁波富邦对此不承担任何保证责任，但应提供必要配合及协助。
（4）截至《重大资产出售协议》签署日，标的资产中涉及的土地房产因设置有抵
押权而尚未变更登记至富邦铝材，富邦控股承诺将尽一切努力（包括获得银行同意函、
提前偿还贷款等方式）配合宁波富邦至迟在 2019 年 3 月 31 日前将该等土地房产变更登
记至富邦铝材。
2、银行负债
《重大资产出售协议》生效之日起，富邦控股即行实际承接宁波富邦截至 2018 年 5
月 31 日的银行负债，承担实际偿还借款余额及后续产生的借款利息、罚息（如有）等
义务；同时，富邦控股承诺，无论相关银行负债届时是否到期，其将至迟在本次交易交
割完成日起 12 个月内清偿完毕所承接的全部银行负债。双方确认，对于审计、评估基
准日至本协议生效日期间宁波富邦承担及支付的银行借款、利息、罚息（如有）的，由
双方按照本协议中过渡期间安排约定执行。
（七）债权债务安排
根据《重大资产出售协议》，标的资产所涉及的债权、债务安排如下：
1、标的资产中出资至富邦铝材的债权债务安排
宁波富邦前期内部重组过程中已就资产负债出资涉及的债权债务转移通知了相关
债权人及债务人。对于该等债权债务的履行，双方约定如下：
（1）宁波富邦应尽最大努力取得相关债权人及债务人关于债权债务转移的同意函
及确认函，将出资涉及的债权债务概括转移至富邦铝材，并积极配合富邦铝材收回相应
债权。尽管有前述约定，宁波富邦不对该等债权的收回承担保证责任，债权不能收回的
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风险由富邦控股承担。
（2）对于应收账款等债权，如富邦铝材成立后仍发生债务人向宁波富邦履行债务
的，则宁波富邦应及时通知富邦铝材，并在收到债务人支付的款项后 5 个工作日内将相
关款项划转至富邦铝材。
（3）对于应付账款等债务（剔除银行负债），如出现债权人仍要求宁波富邦履行相
关债务的，则宁波富邦应及时通知富邦铝材及富邦控股，富邦控股应敦促并确保富邦铝
材在收到宁波富邦通知之日起 5 个工作日内将相应款项足额一次性支付给宁波富邦，确
保宁波富邦不致因此遭受损失，富邦控股对该等债务履行承担连带保证责任。
2、银行负债
《重大资产出售协议》生效之日起，富邦控股即行实际承接宁波富邦截至 2018 年 5
月 31 日的银行负债，承担实际偿还借款余额及后续产生的借款利息、罚息（如有）等
义务。
（1）宁波富邦应尽最大努力取得相关银行债权人关于银行负债概括转移的同意函，
以实现由富邦控股或在交割完成日后由富邦铝材直接作为银行融资合同义务人履行还
本付息及其他合同义务。
（2）如银行债权人同意宁波富邦将银行负债概括转移给富邦控股或交割完成后的
富邦铝材的，则相关双方根据银行债权人要求办理该等债务概括转移手续。无论手续何
时完成，本协议生效之日起宁波富邦尚未结清的银行负债均由富邦控股作为银行融资合
同义务人履行后续还本付息及其他合同义务。
（3）如银行债权人不同意宁波富邦概括转移该等银行负债的，则本协议生效后，
富邦控股根据银行负债还本付息到期情况提前 5 个工作日将各期资金支付给宁波富邦，
由宁波富邦代为向银行偿还，确保宁波富邦不致因此遭受损失。如因富邦控股未能及时
将相关款项汇至宁波富邦导致宁波富邦因此遭受损失的，则富邦控股应全额赔偿该等损
失。如银行债权人要求或同意宁波富邦提前清偿全部余额后可以由富邦铝材作另行贷款
的，则富邦控股应提前偿还对应借款。
3、标的资产的潜在债务
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标的资产在交割完成日当日及之前所发生或因该等日期之前的事由而在交割完成
日后产生的全部债务（包括但不限于任何银行债务、对任何第三人的违约之债及侵权之
债、任何或有负债或经济及法律责任），无论该等债务是否在国众联资产评估土地房地
产估价有限公司出具的国众联评报字[2018]第 3-0029 号《宁波富邦精业集团股份有限公
司进行资产转让所涉及的该公司铝板带材业务相关的资产及负债价值资产评估报告》或
宁波富邦财务报表中披露或记载，该等负债及因此发生的诉讼费、律师费、仲裁费、交
通费等均由受让方富邦控股承担。
（八）员工安置方案
按照“人随资产走”的原则安置与铝板带材业务相关的员工。本次交易前，宁波富
邦实施内部重组过程中已将铝板带材业务相关的员工及其劳动关系转移至富邦铝材，富
邦铝材和其员工之间的劳动关系不因本次交易而发生改变，本次交易完成后富邦铝材将
继续履行其与员工的劳动合同。
尽管有前述安排，双方确认本次交易如发生员工安置费用的（包括但不限于经济补
偿金、支付义务、争议及纠纷等）最终均由富邦控股承担，若按照法律规定必须由宁波
富邦先行支付或承担的，则富邦控股应在宁波富邦支付或承担相关费用后 10 个工作日
内向宁波富邦一次性足额支付。
（九）本次交易构成重大资产重组
本次交易的相关指标测算如下：
单位：万元
项目 资产总额 资产净额 营业收入
宁波富邦 57,592.08 13,504.11 80,467.08
标的资产 26,182.87 -1,088.71 40,935.84
占比 45.46% - 50.87%
重大资产重组标准 50% 50%且金额>5,000 万元 50%
是否达到重组标准 否 否 是
注：宁波富邦的资产总额、资产净额和营业收入取自经审计的 2017 年度合并财务报表；标的资
产的资产总额、资产净额系截至 2018 年 5 月 31 日经审计数据，营业收入系 2017 年度经审计数据。
基于上述测算，上市公司本次拟出售的标的资产营业收入占上市公司 2017 年经审
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计的相应财务指标的比例达到 50%以上，根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成
重大资产重组。
（十）本次交易构成关联交易
本次重大资产出售的交易对方为富邦控股。富邦控股系上市公司的控股股东，为公
司关联方，故本次交易构成关联交易。
上市公司召开董事会审议本次交易相关议案时，关联董事已回避表决。在后续召开
股东大会审议本次交易相关议案时，关联股东亦将回避表决。
（十一）本次交易不构成重组上市
本次交易仅涉及资产出售，不涉及发行股份或回购股份等股本变动，不会导致公司
控股股东和实际控制人发生变化，因此不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上
市的情形。
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第二节 本次交易实施情况
一、本次交易的决策程序和报批程序
1、上市公司的决策程序和报批程序
2018 年 9 月 11 日，上市公司召开了八届董事会第十次会议，审议通过了本次交易
的相关议案，关联董事回避了相关议案的表决，独立董事发表了独立意见。
2018 年 9 月 11 日，上市公司八届监事会第七次会议审议通过了本次交易的相关议
案。
2018 年 9 月 11 日，上市公司与交易对方富邦控股签署了附生效条件的《重大资产
出售协议》。
2018 年 10 月 29 日，上市公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了本次
重大资产出售暨关联交易事项的相关议案，关联股东回避表决。
本次交易上市公司履行了法定的审批和决策程序，符合相关法律法规的要求，并按
照相关法律法规的要求履行了相应的信息披露义务。
2、交易对方的决策程序及报批程序
富邦控股已召开股东会，审议通过本次交易相关事项，并签署相关协议事宜。
二、本次交易资产过户情况
本次交易标的资产归集为富邦铝材 100%股权与银行负债两部分进行交割，详细情
况如下：
（一）富邦铝材 100%股权
富邦铝材于 2018 年 11 月 30 日取得宁波市工商行政管理局换发的营业执照（统一社
会信用代码：91330211MA2CJ5AH1P，上市公司持有的富邦铝材 100%股权转让给富邦控
股的股东变更工商登记手续已办理完成，本次交易的标的资产过户已完成。
根据《重大资产出售协议》，自富邦铝材成立之日 2018 年 8 月 6 日起，对于不需要
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办理过户、变更登记手续的标的资产，其所有权属转移至富邦铝材；对于需要办理过户、
变更登记手续的标的资产，亦自富邦铝材成立之日起由其占有、使用和收益，同时宁波
富邦应积极协助富邦铝材办理相关资产的过户及变更登记手续。
截至本报告出具日，标的资产中涉及的土地房产因设置有抵押权而尚未变更登记至
富邦铝材，富邦控股承诺将尽一切努力（包括获得银行同意函、提前偿还贷款等方式）
配合宁波富邦至迟在 2019 年 3 月 31 日前将该等土地房产变更登记至富邦铝材；涉及的
商标权转让变更登记已受理。
截至本报告出具日，标的资产中除银行负债外的其他债权债务转移情况如下：
项目 2018-05-31 账面价值 已清偿或已取得同意函的金额 占比
应收票据及应收账款 522.52 522.52 100.00%
其他应收款 139.65 139.51 99.90%
预付款项 48.60 37.89 77.97%
债权合计 710.76 699.92 98.47%
应付票据及应付账款 306.63 283.74 92.54%
应付职工薪酬 130.30 130.30 100.00%
其他应付款 25.52 23.88 93.57%
应交税费 67.69 67.69 100.00%
预收款项 21.09 14.58 69.12%
债务合计 551.23 520.19 94.37%
对于上述未能取得相关债务人、债权人的同意函或未清偿的债权或债务，根据交易
双方签署的《重大资产出售协议》，如出现债务人仍向宁波富邦履行债务的，则宁波富
邦应及时通知富邦铝材，并在收到债务人支付的款项后 5 个工作日内将相关款项划转至
富邦铝材；如出现债权人仍要求宁波富邦履行相关债务的，则宁波富邦应及时通知富邦
铝材及富邦控股，富邦控股应敦促并确保富邦铝材在收到宁波富邦通知之日起 5 个工作
日内将相应款项足额一次性支付给宁波富邦，确保宁波富邦不致因此遭受损失，富邦控
股对该等债务履行承担连带保证责任。
（二）银行负债
根据《重大资产出售协议》，自《重大资产出售协议》生效之日起，富邦控股即行
实际承接宁波富邦截至 2018 年 5 月 31 日的银行负债，承担实际偿还借款余额及后续产
生的借款利息、罚息（如有）等义务。由于 2018 年 10 月 29 日上市公司召开 2018 年第
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二次临时股东大会并审议通过了本次交易事项，即《重大资产出售协议》生效，富邦控
股将按约定履行相应的偿还责任。
1、协议生效后的银行债务偿还情况
根据《重大资产出售协议》，由于未取得相关银行债权人关于银行负债概括转移的
同意函，富邦控股应根据银行负债还本付息到期情况提前 5 个工作日将各期资金支付给
宁波富邦，由宁波富邦代为向银行偿还，确保宁波富邦不致因此遭受损失。如因富邦控
股未能及时将相关款项汇至宁波富邦导致宁波富邦因此遭受损失的，则富邦控股应全额
赔偿该等损失。如银行债权人要求或同意宁波富邦提前清偿全部余额后可以由富邦铝材
作另行贷款的，则富邦控股应提前偿还对应借款。
自《重大资产出售协议》生效日至本报告书出具日期间，50 万元贷款到期，富邦
控股已根据《重大资产出售协议》约定提前将借款本金支付给宁波富邦，由宁波富邦代
为向银行偿还。
2、协议生效前的银行债务偿还情况
根据《重大资产出售协议》，如审计、评估基准日至协议日生效日期间宁波富邦作
为银行负债的合同方履行了还本付息义务的，则富邦控股应在期间损益报告出具后 5 个
工作日内将对应金额资金（按宁波富邦实际归还的本金利息加计还款日起（不含当日）
至富邦控股支付日（不含当日）期间的资金占用费，利率按人民银行公布的同期贷款利
率计算）一次性支付给宁波富邦。协议生效前宁波富邦作为银行负债的合同方履行了还
本付息义务的贷款情况如下：
单位：万元
贷款 担保
序号 贷款人 合同编号 贷款期限
金额 方式
中国工商银行股份有 2017 年（鼓楼）字
1 1,000.00 2017/6/2-2018/6/2 抵押
限公司宁波市分行 00242 号
中国工商银行股份有 2017 年（鼓楼）字
2 3,000.00 2017/7/6-2018/7/6 抵押
限公司宁波市分行 00302 号
中国工商银行股份有 2017 年（鼓楼）字
3 2,700.00 2017/8/1-2018/8/1 抵押
限公司宁波市分行 00341 号
中国工商银行股份有 2017 年（鼓楼）字
4 1,000.00 2017/10/9-2018/10/9 抵押
限公司宁波市分行 00408 号
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上海浦东发展银行股 富邦控
5 94042017280258 1,500.00 2017/10/12-2018/10/12
份有限公司 股担保
招商银行股份有限公 富邦控
6 601171002 2,000.00 2017/10/12-2018/10/12
司江北分行 股担保
兴业银行股份有限公 兴银甬短字第鄞 亨润集
7 2,000.00 2017/10/26-2018/10/25
司宁波分行 州 170099 号 团担保
合计 13,200.00
截至《重大资产出售协议》生效日，上述贷款合计 13,200.00 万元已到期由上市公
司偿还，对于上述贷款富邦控股应在期间损益报告出具后 5 个工作日内将对应金额资金
一次性支付给上市公司。为了缓解上市公司资金压力，上述序号“4”、“5”、“6”、“7”
的贷款本金合计 6,500.00 万元已由富邦控股提前支付给上市公司，不存在违反相关协议
或承诺的情形。
三、交易对价支付情况
根据上市公司与富邦控股签订的《重大资产出售协议》，自《重大资产出售协议》
生效之日起 15 日内，富邦控股向宁波富邦支付交易价款总额的 30%即 3,855.00 万元；富
邦铝材 100%股权变更登记至富邦控股名下后 30 日内向宁波富邦支付交易价款总额的 30%
即 3,855.00 万元；宁波富邦完成前期内部重组用于出资的土地厂房之过户登记，即将土
地房产变更登记至富邦铝材名下后 30 日内，富邦控股向宁波富邦支付剩余全部交易价
款即 5,140.00 万元。尽管有前述约定，富邦控股承诺，如截至 2019 年 3 月 31 日该等土
地及房产仍未过户登记至富邦铝材，则其仍应至迟在 2019 年 4 月 30 日前向宁波富邦支
付前述剩余交易价款。
2018 年 10 月 29 日，上市公司召开了 2018 年第二次临时股东大会审议通过本次交
易事项，《重大资产出售协议》生效。
2018 年 11 月 13 日，上市公司收到富邦控股支付的 30%交易对价 3,855.00 万元。
截至本报书出具日，富邦控股按照协议履行相关付款责任，不存在违反协议条款的
情况。
四、证券发行登记等事宜办理情况
本次交易为重大资产出售，不涉及证券发行登记等事宜。
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五、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异
截至本报告书出具日，本次交易实施过程中不存在相关实际情况与此前披露的信息
存在实质性差异的情况。
六、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情
况
自本次重组停牌之日（2018 年 6 月 14 日）起至本报告书出具日，上市公司的董事、
监事、高级管理人员的变更情况如下：
2018 年 12 月 3 日，宁波富邦收到董事兼副总经理杨国旺先生的书面辞职报告，申
请辞去其担任的上市公司副总经理一职，辞职后将不在上市公司担任任何高级管理人员
职务。
2018 年 12 月 3 日，宁波富邦收到职工代表监事沈岳定先生的书面辞职报告，申请
次去其担任的上市公司第八届监事会监事职务，辞职后将不在上市公司担任任何职务。
同日，宁波富邦职工代表大会选举宋霞飞女士为上市公司第八届监事会职工代表监事。
七、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或
其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的
情形
（一）重组实施过程中，上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的
情形
重组实施过程中，重组双方均按照《重大资产出售协议》履行相关约定，不存在上
市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情况。
（二）重组实施过程中，上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形
为利于经营发展，上市公司与富邦控股于 2018 年 3 月 30 日签署《互为担保协议》，
双方为对方自 2018 年 5 月 22 日至 2020 年 5 月 21 日发生的金融机构借款业务提供最高
贷款余额不超过 15,000.00 万元的信用担保。重组实施过程中，上市公司为控股股东提
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供的担保情况如下：
单位：万元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
富邦控股 10,000.00 2018/05/22 2018/11/29 是
上述担保发生在本次重组启动以前（本次重组停牌时间为 2018 年 6 月 14 日至 2018
年 10 月 10 日），非重组过程中新增担保；另外上述担保已履行相关审议程序，符合有
关法律法规的规定，表决程序合法、有效，且担保事项为互为提供担保，风险可控，符
合公司利益。
本次重组实施过程中，不存在其他上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情
形。
八、相关协议和承诺的履行情况
（一）相关协议的履行情况
2018 年 9 月 11 日，上市公司与富邦控股签订了《重大资产出售协议》。
截至本报告书出具日，交易双方不存在未履行约定的行为。
（二）相关承诺的履行情况
在本次交易过程中，上市公司及各相关方关于提供信息真实性、准确性和完整性、
避免同业竞争、减少和规范关联交易等方面均做出了相关承诺。以上相关承诺的主要内
容已在《宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书》中披露。
截至本报告书出具日，相关承诺方不存在违反承诺的行为。
九、相关后续事项的合规性及风险
截至本报告书签署日，本次交易各方已经完成了本次交易标的股权的过户手续，交
易对方已按照《重大资产出售协议》的相关付款约定支付交易对价的 30%并按照协议约
定承接并偿还银行负债，本次交易涉及的相关后续事项主要包括：
（一）富邦控股将按《重大资产出售协议》的相关付款约定支付剩余价款；
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（二）本次交易双方履行本次重组涉及的相关协议和承诺；
（三）对于尚未取得相关债务人、债权人同意函的经营性债权或债务，交易双方将
继续履行《重大资产出售协议》的相关约定并及时划转相应款项，以确保上市公司不致
因此遭受损失；
（四）截至日前，上市公司已取得银行债权人关于实施本次重大资产重组的同意函，
未取得银行债务概括转移的同意函，对于标的资产中尚未到期的银行负债，富邦控股将
按照《重大资产出售协议》相关约定，根据银行负债还本付息到期情况提前 5 个工作日
将资金支付给上市公司，以确保上市公司不致因此遭受损失；
（五）审计机构将于交割日起 60 个工作日内出具期间损益报告，富邦控股将于期
间损益报告出具后 5 个工作日内根据期间损益报告与《重大资产出售协议》相关约定支
付相应款项；
（六）交易双方将继续按照《重大资产出售协议》履行有关标的资产中土地房产过
户登记的相关约定；
（七）上市公司履行后续的法律、法规要求的信息披露义务。
本次交易相关后续事项在合规性方面不存在重大障碍，本次交易相关后续事项不存
在重大风险。
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第三节 中介机构关于本次交易实施过程的意见
一、独立财务顾问结论性意见
独立财务顾问申港证券认为：
本次交易已经获得了必要的批准，且已经按照有关法律、法规的规定履行了相应的
信息披露义务；本次交易已经完成标的资产的过户手续；交易对方已按照《重大资产出
售协议》的约定支付了标的资产交易对价。标的资产相关实际情况与此前披露的信息不
存在差异，相关协议及承诺已切实履行或正在履行中。重组实施过程中，未发生上市公
司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，亦未新增上市公司为实际控制人
及其关联人提供担保的情形。尚需履行的后续事项，其履行不存在实质性法律障碍，不
会因为该等程序性事项导致本次交易无法实施。本次重大资产出售暨关联交易实施情况
过程符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等法律法规及规范性文件的规定。
二、律师结论性意见
法律顾问国浩律师认为：
（一）本次交易已经取得了必要的批准和授权，相关协议约定的生效条件已经全部
得到满足，本次交易具备实施的法定条件；
（二）本次交易标的资产富邦铝材 100%股权已交割过户至富邦控股，交割过户符
合《公司法》《中华人民共和国公司登记管理条例》等相关法律法规及规范性文件的规
定和《资产出售协议》的约定，其交割过户合法、有效；本次交易标的资产银行负债自
《资产出售协议》生效之日起已由富邦控股实际承接，截至法律意见书出具日，交易双
方按照交易协议约定实施银行负债清偿，交易双方及其和债权人银行之间均不存在因履
行银行负债偿还问题而发生纠纷争议的情况；标的资产涉及的相关债权债务处理符合相
关法律法规及规范性文件的规定。
（三）宁波富邦已就本次交易履行了相关信息披露义务，且本次交易实施过程中未
出现相关实际情况与此前披露的相关信息存在实质性差异的情形，符合相关法律法规及
规范性文件的规定。
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（四）本次交易实施过程中不存在上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联方
占用的情况；不存在上市公司为实际控制人或其他关联方提供违规担保的情况。
（五）截至法律意见书出具日，本次交易涉及的《资产出售协议》已生效并正常履
行；交易双方在交易协议及信息披露过程中所作出的承诺事项均正常履行，未发现存在
违反承诺事项的情形。
（六）交易双方按照本次交易相关协议约定履行各自法律义务及承诺的情况下，本
次交易后续事项的实施不存在实质性法律障碍。
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第四节 备查资料
一、备查文件
1、宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书
2、申港证券股份有限公司关于宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关
联交易实施情况之独立财务顾问核查意见
3、国浩律师（杭州）事务所关于宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨
关联交易实施情况的法律意见书
二、备查地点
投资者可在下列地点查阅本报告书和有关备查文件：
宁波富邦精业集团股份有限公司
联系人：岳峰
联系地址：宁波市鄞州区天童北路 702 号亨润工业城办公大楼三楼
联系电话：0574-87410501
传真：0574-87410501
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（本页无正文，为《宁波富邦精业集团股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施
情况报告书》之盖章页）
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