8月27日，保利发展获中银证券买入评级，近一个月保利发展获得11份研报关注。

研报预计公司2024-2026年营业收入分别为3379/3441/3435亿元，同比增速分别为-1%/-2%/2%；归母净利润分别为107/111/122亿元，同比增速分别为-11%/4%/10%；对应EPS分别为0.90/0.93/1.02元。当前股价对应的PE分别为9.0X/8.6X/7.9X。中银证券认为，作为基本面较好的央企，行业领先的地位将进一步巩固，同时也将持续受益于宽松政策及行业格局优化。我们预计公司2024-2026年归母净利润分别为107/111/122亿元，同比增速分别为-11%/4%/10%；对应EPS为0.90/0.93/1.02元。当前股价对应的PE为9.0X/8.6X/7.9X，考虑到公司融资较为通畅、销售规模仍居行业第一，属于安全稳健的央企，我们仍然维持“买入”评级。。

风险提示：销售与结算不及预期；房地产调控超预期收紧；融资收紧；多元业务发展不及预期。