2024年8月4日，格力电器获国投证券买入评级，近一个月格力电器获得1份研报关注。

研报预计公司2024年~2026年的EPS分别为5.48/5.97/6.53元，给予公司2024年的PE估值10x，相当于6个月目标价54.82元。研报认为，公布的第三期员工持股计划能有效绑定核心员工与上市公司利益，激发员工积极性和创造性，健全长效激励机制。此次员工持股计划设定了公司层面和个人层面的业绩考核指标，企划建立长期激励机制，带来治理结构和经营效率的改善。格力持续建设新零售体系，构建稳固的线上、线下业务布局，经营效率和终端零售能力有望持续提升，治理和经营策略不断优化改善。

风险提示：原材料大幅涨价，房地产景气大幅下行，外贸环境恶化的风险。