7月29日，中国软件获国投证券买入评级，近一个月中国软件获得1份研报关注。
研报预计首次覆盖，给予买入-A的投资评级，6个月目标价39.06元。研报认为，中国软件是国产基础软件和税务领域信息化龙头，旗下两个资产麒麟软件和达梦数据库在各自领域具备稀缺性。我们认为，基础软件行业在国产替代大背景具备确定性的渗透率提升趋势，叠加三中全会后财税体制改革催生的数字财税需求，中国软件未来几年或将迎来新一轮发展机遇，预计公司2024-2026年实现营业收入74.25/85.44/97.87亿元，实现归母净利润1.16/2.19/3.49亿元。
风险提示：产品研发不及预期；信创政策落地不及预期；生态建设不及预期等，盈利预测不及预期。
