5月13日，豪能股份获西南证券买入评级，近一个月豪能股份获得1份研报关注。

研报预计公司2024-2026年EPS为0.70/0.83/1.05元，三年归母净利润年复合增速31.24%。研报认为，差速器业务高速增长，积极培育新盈利增长点。23年公司差速器产品快速放量，实现收入2.7亿元，同比+124.5%。展望2024年，随着差速器壳体铸造产线调试完成并批量生产，2024年差速器总成销售规模及占比有望进一步快速提升。此外，公司加快推进新能源汽车用空心电机轴、高精密同轴行星减速器的产能产线建设，伴随后续项目投产，公司配套能力有望得到快速提升，成为公司新的盈利增长点。

风险提示：原材料价格波动风险、主机厂降价导致利润率大幅下滑风险、新业务进度不及预期风险。