曾經的“徐翔概念股”文峯股份又有新消息了。
文峯股份以2億元自有資金投資私募基金,該基金投資的債券出現違約,淨值淪爲負值,文峯股份的本金也直接虧沒。而公司高管未即使發現和公告,被江蘇證監局警示。
遭監管部門警示
今日,文峯股份公告稱,公司收到江蘇證監局警示函的公告。
而被警示的原因在於,2021年10月,文峯股份披露公司全資子公司以自有資金2億元認購守樸行業優選1號私募證券投資基金。
文峯股份認購時,該基金單位淨值爲0.9821元。2022年4月,守樸基金單位淨值跌至0.1319元, 上述虧損超過公司最近一期經審計淨利潤的10%。
公司怠於履行投後管理權利及義務,未及時發現上述投資虧損事項,遲至2022年7月15日才在臨時公告中對上述投資虧損情況予以披露。
因此,江蘇證監局對公司財務總監兼投資主管部門的負責人黃明軒、董事會秘書何蘭紅採取出具警示函的行政監管措施,並記入證券期貨市場誠信檔案。
2億本金虧沒
回顧來看,據文峯股份2022年7月15日披露的公告,守樸優選1號直接持倉或穿透持倉債券的債券發行人均爲當代科技,該基金2022年5月31日單位淨值便跌至0.1308元/份。
2022年8月30日,文峯股份再公告稱,守樸優選1號2022年6月30日的單位淨值爲-0.0283元/份。
由於守樸優選1號目前持倉的債券出現信用風險,估值持續下滑,因此該基金持倉債券的估值已低於基金負債(正回購融入資金),導致該基金單位淨值爲負。
公開資料顯示,守樸資產是一家以債券策略爲主的私募管理人。一般來說,債券違約不太可能導致基金淨值轉負。
對此,業內人士分析,私募持倉限制較小,部分管理人會通過持有單券或間接持有發行人相同的債券來實現相對較高的收益。但此類做法極容易造成淨值的巨幅調整,如果私募再加了槓桿,基金還會因爆倉出現負淨值的情況。
業績掛鉤投資收益
翻閱文峯股份公告,可以看出投資相關的收益對公司業績影響巨大。
今年上半年,文峯股份預計,實現歸母淨利潤約1.24億元,與去年同期相比,實現扭虧爲盈。
對於業績變動的原因,文峯股份稱,今年公司加強經營管理,嚴格控制各項支出,降低了營業費用;同時對供應商和商戶費用、租金等收取恢復到正常水平,從而報告期公司業績較上年同期有所提升。
此外,文峯股份於今年1月轉讓參股公司南通華爾康醫療科技有限公司股權, 產生投資收益約2403.38萬元,佔到歸母淨利潤近20%。
在公告中,文峯股份提到,2022年上半年同期,文峯股份出現大額虧損,實現歸母淨利潤虧損2.28億元,而歸母淨利潤爲負主要系公司全資子公司認購的私募基金出現虧損以及公司出售持有的天風證券股票形成投資損失。