证券代码：601857 证券简称：中国石油 编号：临 2020-011

债券代码：136318 债券简称：16 中油 05

中国石油天然气股份有限公司

2016 年公司债券（第三期）（品种一）

2020 年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

债权登记日：2020 年 3 月 23 日

债券付息日：2020 年 3 月 24 日

中国石油天然气股份有限公司（以下简称发行人或本公司）于

2016 年 3 月 24 日发行的中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司

债券（第三期）（品种一）（以下简称本期债券）将于 2020 年 3 月 24

日开始支付自 2019 年 3 月 24 日至 2020 年 3 月 23 日期间（以下简称

本年度）的利息。为保证付息工作顺利进行，方便投资者及时领取利

息，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司债券（第

三期）（品种一）

1

 2、证券简称及代码：16 中油 05（136318）

3、发行人：中国石油天然气股份有限公司

4、发行规模：人民币 95 亿元

5、债券期限：五年

6、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会“证监

许可[2015]2940 号”文

7、债券利率：本期债券在存续期内票面利率为 3.08%。

8、债券形式：实名制记账式

9、计息期限：自 2016 年 3 月 24 日起至 2021 年 3 月 23 日止。

10、付息日：本期债券的付息日为存续期限内每年的 3 月 24 日

（如遇法定节假日顺延至其后的第一个交易日）。

11、上市时间和地点：本期债券于 2016 年 4 月 15 日在上海证券

交易所上市交易。

12、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司（以下简称中证登上海分公司）。

二、本期债券本年度付息方案

根据《中国石油天然气股份有限公司 2016 年公司债券（第三期）

票面利率公告》，本期债券票面利率（计息年利率）为 3.08%。本次

付息每手“16 中油 05”（136318）面值 1,000 元，派发利息为 30.80 元

（含税）。

三、付息债权登记日和付息日

1、本年度计息期限：2019 年 3 月 24 日至 2020 年 3 月 23 日，

逾期未领的债券利息不另行计息。

2、债权登记日：本期债券本年度的债权登记日为 2020 年 3 月

2

23 日。截止该日下午收市后，本期债券的投资者对其托管账户所记

载的本期债券余额享有本年度利息。

3、付息时间：2020 年 3 月 24 日

四、付息对象

本次付息对象为截至 2020 年 3 月 23 日上海证券交易所收市后，

在中证登上海分公司登记在册的全部“16 中油 05”持有人。

五、付息办法

（一）本公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑

息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将在本

期兑息日 2 个交易日前将本期债券利息足额划付至中证登上海分公

司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入

中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议

终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自

行负责办理，相关实施事宜以本公司公告为准。

（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债

券利息划付给相应兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其

他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

六、关于本期债券利息所得税的征收

（一）关于个人投资者缴纳利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他税收相关法规和

文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得

税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向

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各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征缴

说明如下：

1、纳税人：本期债券的个人投资者；

2、征税对象：本期债券的利息所得；

3、征税税率：按利息额的 20%征收；

4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一

次性扣除；

5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。

（二）关于居民企业缴纳利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他税收相关法规和

文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行

缴纳。本次付息每手“16 中油 05”（136318）面值 1,000 元，派发利息

为 30.80 元（含税）。

（三）关于非居民企业缴纳利息所得税的说明

对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资

者等非居民企业，根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资

境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》，自 2018 年 11 月 7 日

起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券

利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的

范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所

有实际联系的债券利息。

七、本次付息相关机构

1、发行人：中国石油天然气股份有限公司

地址：北京市东城区东直门北大街 9 号中石油大厦

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 联系人：纪伟钰

联系电话：010-59986652

2、主承销商：中信建投证券股份有限公司

地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 10 层

联系人：刘昊

联系电话：010-86451363

3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34 层

联系人：曹伊楠

联系电话：021-38874800-8251

投资者欲全面了解有关“16中油05”兑付兑息的具体条款，请查阅

2016 年 3 月 21 日 于 《 中 国 证 券 报 》 、 上 海 证 券 交 易 所 网 站

（http://www.sse.com.cn）上刊登的《中国石油天然气股份有限公司

公开发行2016年公司债券（第三期）募集说明书》。

特此公告。

中国石油天然气股份有限公司董事会

二〇二〇年三月十七日

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