证券代码：000623 证券简称：吉林敖东 公告编号：2020-009

债券代码：127006 债券简称：敖东转债

吉林敖东药业集团股份有限公司

可转换公司债券 2020 年付息公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、“敖东转债”（债券代码：127006）将于2020年3月13日支付

第二年利息，每10张债券（面值1,000.00元）利息为4.00元（含税）。

2、债权登记日：2020年3月12日。

3、除息日：2020年3月13日。

4、付息日：2020年3月13日。

5、“敖东转债”票面利率为：第一年0.2%，第二年0.4%，第三

年0.6%，第四年0.8%，第五年1.6%，第六年2.0%。

6、“敖东转债”本次付息的债权登记日为2020年3月12日，凡在

2020年3月12日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发

的利息；2020年3月12日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利

息。

7、下一付息期起息日：2020年3月13日。

一、本期债券的基本情况：

1、可转换公司债券简称：敖东转债

2、可转换公司债券代码：127006

3、可转换公司债券发行量：24,130,000张

1

 4、可转换公司债券上市量：24,130,000张

5、可转换公司债券上市地点：深圳证券交易所

6、可转换公司债券上市时间：2018年5月11日

7、可转换公司债券存续的起止日期：2018年3月13日至2024年3

月13日

8、可转换公司债券转股期的起止日期：2018年9月19日至2024

年3月13日

9、可转换公司债券的票面利率为：第一年0.2%，第二年0.4%，

第三年0.6%，第四年0.8%，第五年1.6%，第六年2.0%

10、付息的期限和方式

（1）本次付息是“敖东转债”第二年付息，期间为2019年3月13

日至2020年3月12日，票面利率为0.4%。

（2）年利息计算

年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面

总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

年利息的计算公式为：I=B*i

I：指年利息额；

B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称

“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总

金额；

i：指可转换公司债券的当年票面利率。

（3）付息方式

①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计

息起始日为可转换公司债券发行首日。

②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日

起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个

工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年

2

度。

③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一

交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在

付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可

转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度

的利息。

④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人

承担。

11、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司

深圳分公司

12、保荐机构（主承销商）：民生证券股份有限公司

13、可转换公司债券的担保情况：本次可转换公司债券未提供担

保

14、可转换公司债券信用级别及资信评估机构：根据鹏元资信评

估有限公司出具的《吉林敖东药业集团股份有限公司2017年公开发行

可转换公司债券信用评级报告》、《吉林敖东药业集团股份有限公司

可转换公司债券2018年跟踪信用评级报告》及《吉林敖东药业集团股

份有限公司可转换公司债券2019年跟踪信用评级报告》，吉林敖东主

体信用等级为AA+，本次可转债信用等级为AA+。

二、本次付息方案

根据《吉林敖东药业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券

募集说明书》（以下称“募集说明书”）的规定，本期为“敖东转债”

第二年付息，计息期间为2019年3月13日至2020年3月12日，票面利率

为0.4%，每10张“敖东转债”（面值1,000.00元）派发利息为人民币

4.00元（含税）。

1、对于持有“敖东转债”的个人投资者和证券投资基金债券持

有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，

3

公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为3.20元；

2、对于持有“敖东转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），

根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通

知》（财税2018[108]号）规定，免征企业所得税，实际每10张派发

利息为4.00元；

3、对于持有“敖东转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴

所得税，每10张派发利息4.00元，自行缴纳债券利息所得税。

三、付息债权登记日、除息日及付息日

根据《募集说明书》及《可转换公司债券上市公告书》等有关条

款规定，本次可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：

1、债权登记日：2020年3月12日（星期四）

2、除息日：2020年3月13日（星期五）

3、付息日：2020年3月13日（星期五）

四、本次付息对象

本次付息对象为：截止2020年3月12日（该日期为债权登记日）

下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司登记在册的全体“敖东转债”持有人。

五、债券付息方法

公司将委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行本

次付息，并向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行

账户划付用于支付利息的资金。中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司收到款项后，通过资金结算系统将“敖东转债”本次利息划付

给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

4

文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳

企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国

税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网

点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策

的通知》（财税2018[108]号），自2018年11月7日至2021年11月6日

止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业

所得税和增值税，故本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券

持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

七、联系方式

地址：吉林省敦化市敖东大街2158号

邮编：133700

联系部门：董事会办公室

联系人：王振宇

联系电话：0433-6238973

传真：0433-6238973

电子信箱：000623@jlaod.com

特此公告。

吉林敖东药业集团股份有限公司董事会

2020年3月6日

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