证券代码：601608 证券简称：中信重工 公告编号：临2018-003

债券代码：122221 债券简称：12重工02

中信重工机械股份有限公司

公司债券“12 重工 02”2018 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

债权登记日：2018 年 1 月 24 日

债券付息日：2018 年 1 月 25 日

中信重工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2013 年 1 月

25 日发行的中信重工机械股份有限公司 2012 年（第一期）公司债券

7 年期品种（以下称“12 重工 02”）将于 2018 年 1 月 25 日支付 2017

年 1 月 25 日至 2018 年 1 月 24 日期间的利息。根据《中信重工机械

股份有限公司公开发行 2012 年公司债券（第一期）募集说明书》以

及《中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）发行公

告》有关条款的规定，为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时

领取利息及本金，现将有关事项公告如下：

一、“12 重工 02”公司债券的基本情况

 1.债券名称：中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券（第

一期）（本次付息债券为 7 年期品种）。

2.核准情况：中国证券监督管理委员会证监许可[2013]5 号文件

核准发行。

3.债券简称及代码：债券简称“12 重工 02”，债券代码“122221”。

4.发行规模：人民币 6 亿元。

5.债券利率：12 重工 02”存续期内前 5 年的票面利率为 5.20%，

根据《中信重工机械股份有限公司公开发行 2012 年公司债券（第一

期）募集说明书》的约定，公司作为“12 重工 02”的发行人，有权

决定是否在 “12 重工 02”存续期的第 5 年末上调其后 2 年的票面

利率。“12 重工 02”存续期后 2 年的票面利率调整情况详见公司于

2017 年 12 月 9 日披露的《中信重工关于“12 重工 02”公司债券票

面利率不调整的公告》。

6.债券期限：7 年期，附第 5 年末发行人赎回选择权，发行人上

调票面利率选择权和投资者回售选择权。

7.债券计息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年

付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

8.付息日：2014 年至 2020 年每年的 1 月 25 日，若发行人行使

赎回选择权，或投资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的付

息日为自 2014 年至 2018 年每年的 1 月 25 日（前述日期如遇法定节

假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息）。

9.到期日：2020 年 1 月 25 日，若发行人行使赎回选择权，或投

资者行使回售选择权，则赎回或回售部分债券的到期日为 2018 年 1

月 25 日。

10.债券形式：实名制记账式公司债券。

11.担保方式：本期公司债券为无担保债券。

12.信用级别及资信评级机构：经中诚信证券评估有限公司综合

评定，本公司的主体长期信用为 AA+，本期债券的信用等级为 AA+。

13.债券受托管理人：中信证券股份有限公司

14.上市时间及地点：2013 年 3 月 8 日在上海证券交易所挂牌交

易。

15.登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上

海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

二、本期债券本年度付息及回售部分兑付情况

1、本年度计息期限：2017 年 1 月 25 日至 2018 年 1 月 24 日（前

述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延

期间不另计息）。

2、按照《中信重工机械股份有限公司 2012 年公司债券(第一期)

票面利率公告》，“12 重工 02”的票面利率为 5.20%，每手“12 重工

02”面值 1000 元派发利息为 52.00 元（含税）。

3、债权登记日：2018 年 1 月 24 日。

4、本次付息的兑息日：2018 年 1 月 25 日。

5、付息对象：截至债权登记日即 2018 年 1 月 24 日上海证券交

易所收市后，在中证登上海分公司登记在册的全体“12 重工 02”公

司债券持有人。

6、回售部分兑付情况：本期债券设第 5 年末公司赎回选择权、

调整票面利率选择权及投资者回售权，本公司对在本次回售登记期内

登记回售的债券进行兑付，回售部分兑付时间为 2018 年 1 月 25 日（详

见公司于 2017 年 12 月 9 日、2017 年 12 月 14 日、2017 年 12 月 15

日、2017 年 12 月 18 日及 2017 年 12 月 20 日在上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 披露的相关公告）。

三、付息方法

1.公司已与中证登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协

议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足

额将债券兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登

上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑息服务，后续兑息工作由

公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。本公司将在本

年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划拨至中证登上

海分公司指定的银行账户。

2.中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利

息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他

机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

（一）关于向个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得

税。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直

接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债

券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网

点自行承担。

本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：

1.纳税人：本期债券的个人投资者；

2.征收对象：本期债券的利息所得；

3.征收税率：按利息额的 20%征收；

4.征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次

性扣除；

5.代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。

（二）关于居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行

缴纳。每手“12 重工 02”面值 1000 元实际派发利息为 52.00 元（含

税）。

（三）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明

对于持有 “12 重工 02”的合格境外机构投资者、人民币境外机

构投资者（以下简称“QFII、RQFII”）等非居民企业（其含义同《中

华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中

华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施

行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3

号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付

股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函

[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当

缴纳 10%的企业所得税。中证登上海分公司将按 10%的税率代扣相关

非居民企业上述企业所得税，再向非居民企业派发债券税后利息，并

将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。

五、本次债券付息的相关机构

1.发行人

名称：中信重工机械股份有限公司

注册地址：河南省洛阳市涧西区建设路 206 号

联系人：陈晓童

联系电话：0379-64088999

传真：0379-64088108

2.牵头主承销商、簿记管理人、债券受托管理人

名称：中信证券股份有限公司

注册地址：广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦

第A层

办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层

联系人：寇志博、杜涵、何方

联系电话：010-60837524

传真：010-60833504

3.保荐人、联席主承销商

名称：中德证券有限责任公司

注册地址：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层

办公地址：北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层

联 系 人：梁炜、赵慧琴

联系电话：010-59026662

传 真：010-59026670

4.托管人

名 称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

联 系 人：徐瑛

办公地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

电 话：021-68870114

邮 编：200120

特此公告。

中信重工机械股份有限公司

董事会

2018 年 1 月 18 日