证券代码：601608 证券简称：中信重工 公告编号：临2017-074
债券代码：122345 债券简称：12重工03
中信重工机械股份有限公司
关于实施“12 重工 03”公司债券赎回的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
赎回登记日：2017 年 11 月 21 日
赎回价格：104.98 元/张（含当期利息，且当期利息含税）
赎回款发放日：2017 年 11 月 24 日
赎回登记日次一交易日（2017 年 11 月 22 日）起，“12 重工
03”公司债券将停止交易；本次赎回完成后，“12 重工 03”公司债券
将在上海证券交易所摘牌。
中信重工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年 11
月 24 日发行 “12 重工 03”公司债券，债券原到期日为 2019 年 11
月 24 日,2017 年 11 月 24 日为该债券第 3 个计息年度付息日。根据
《中信重工机械股份有限公司公开发行 2012 年公司债券（第二期）
募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，发行人将于本期
债券第 3 个计息年度付息日前的第 20 个交易日，在中国证监会指定
的信息披露媒体上发布关于是否行使赎回选择权的公告。根据《中信
重工 2012 年第三次临时股东大会决议》及《中信重工第二届董事会
第十二次会议决议》的授权，公司决定行使“12 重工 03”公司债券
发行人赎回选择权，对赎回登记日登记在册的“12 重工 03”公司债
券全部赎回。
现根据《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所公司债
券业务指南》和公司《募集说明书》的有关条款，就赎回有关事项向
全体“12 重工 03”公司债券持有人公告如下：
一、赎回条款
公司《募集说明书》有关发行人赎回选择权条款约定如下：
发行人将于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 20 个交易日，
在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否行使赎回选择权
的公告。若决定行使赎回权利，本期债券将被视为第 3 年全部到期，
发行人将以票面面值加最后一期利息向投资者赎回全部公司债券。所
赎回债券的本金加第 3 年利息在兑付日一起支付。发行人将按照本期
债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，并按照债券登记机构
的相关规定办理。若发行人不行使赎回权，则本期债券将继续在第 4
年、第 5 年存续。
二、本次公司债赎回的有关事项
（一）赎回条件的有关情况
2017 年 11 月 24 日为“12 重工 03”公司债券的第 3 个计息年度
付息日。根据公司《募集说明书》的约定，公司可决定是否在该日行
使发行人赎回选择权。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2017 年 11 月 21 日收市后在中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）登记在
册的“12 重工 03”公司债券的全部持有人。
（三）赎回价格
根据公司《募集说明书》中关于赎回的约定，“12 重工 03”公司
债券的赎回价格为 104.98 元/张（含当期利息，且当期利息含税）。
本次赎回的本金总额为 1,000,000,000 元,兑付第 3 个计息年度利息
总额为 49,800,000 元，本息总金额为 1,049,800,000 元。
（四）关于征收公司债券利息所得税的说明
1.按照《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所
得税。本期债券利息的个人所得税统一由各付息网点在向持有债券的
个人支付利息时负责代扣代缴。如付息网点未履行上述债券利息个人
所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由付息网点自行承担。
本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者。
（2）征税对象：本期债券的利息所得。
（3）征税税率：按利息额的 20%征。
（4）征税环节：个人投资者在兑付兑息机构领取利息时由兑付
兑息机构一次性扣除。
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券兑付兑息工作的机构。
2. 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法
规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税
自行缴纳，每手“12 重工 03”面值 1,000 元实际派发利息为 49.80
元（含税）。
3. 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居
民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发【2009】3 号）等规
定，境外合格机构投资者（以下简称“QFII”）取得的“12 重工 03”
利息应缴纳 10%的企业所得税，中证登上海分公司将按 10%的税率代
扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利
息后，将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。每手
“12 重工 03”面值 1,000 元税后实际派发利息为 44.82 元。
（五）赎回程序
公司已在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上发布了《关于行使“12 重工 03”公司债券发
行人赎回选择权的公告》2017 年 10 月 27 日）及 3 次提示性公告 (分
别为 2017 年 11 月 1 日、2017 年 11 月 4 日、2017 年 11 月 9 日)，通
知“12 重工 03”公司债券持有人有关本次赎回的事项。
公司本次执行全部赎回，在赎回登记日次一交易日（2017 年 11
月 22 日）起所有在中证登上海分公司登记在册的“12 重工 03”公司
债券将全部被冻结。
（六）赎回款发放日:2017 年 11 月 24 日
公司将委托中证登上海分公司通过其资金清算系统向赎回登记
日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的持有
人派发赎回款，同时减记持有人相应的“12 重工 03”公司债券数额。
已办理全面指定交易的投资者可于发放日在其指定的证券营业部领
取赎回款，未办理指定交易的投资者赎回款暂由中证登上海分公司保
管，待办理指定交易后再进行派发。
（七）交易
赎回登记日次一交易日（2017 年 11 月 22 日）起，“12 重工 03”
公司债券将停止交易。本次赎回完成后，“12 重工 03”公司债券将在
上海证券交易所摘牌。
三、联系方式
联系部门：中信重工机械股份有限公司董事会办公室
联系电话：0379-64088999
传真：0379-64088108
特此公告。
中信重工机械股份有限公司
董事会
2017 年 11 月 16 日